小额贷款公司信贷管理与风险控制

,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,LOGO,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,单击此处编辑母版标题样式,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,小额贷款公司信贷管理,庆阳市金融管理局,李志斌,2021. 11,开展现状以及存在的问题；,贷款管理；,风险管理；,一、庆阳小贷公司开展情况,(,一,),庆阳市小额贷款公司排名,地区名称,机构数量（家）,从业人员数（人）,实收资本（亿元）,贷款余额（亿元）,全国,7398,11.7,0.90,1.02,江苏省,555,9.9,1.58,2.03,甘肃省,256,8.9,0.39,0.30,庆阳市,43,8.8,0.49,0.40,二庆阳小贷公司经营中存在的问题,营业场所不标准,门牌上的企业名称不是全称；,营业场所没有区分营业区和办公区；,相关证件没有明显位置列示；,橱窗内有“民间融资的宣传字样；,承诺牌上无“不吸收公众存款，不放高利贷内容。,会计核算不标准,会计账簿未严格按总账、分类账、日记账三级分设；,记账凭证无编号，所附原始凭证不齐全；,会计科目设置不标准，账簿记录较乱，有涂改现象；,帐表、账簿记录与审计报告不符；,银行对账单和银行收支凭证不完整；,用复印件做帐；,白条入账；,手工账簿缺失，电子帐簿记录不及时、不完整，几乎无账可查。,贷款档案不标准,没有贷款申请、贷前调查记录；,贷款人根本信息及相关证件资料；,担保人信息缺失；,无工程齐全的贷款台帐和标准的贷款资料保存、保管设施。,贷款归还后全部资料抽走；,各种资料杂乱放在一起；,违规经营相对普遍,大额集中放贷。,超比例放贷。,股东放贷发起人及其关联企业。,现金放贷，包括贷款的发放与利息回收。,跨县域经营。,高息放贷。,吸收资金。,和典当行、担保公司资金往来。,不合理经营现象普遍,贷款利率低，贷款展期率高，付息率低。,收益率过低。,向高风险客户发放贷款。,二、小贷公司贷款管理,有关贷款的几个根本问题,一贷款种类,按担保方式不同，小额贷款分为信用贷款、担保贷款。,1、信用贷款：是指凭借款人的信誉而发放的贷款。,2、担保贷款：可分为保证贷款、抵押贷款、质押贷款。,保证贷款：是指以第三者承诺在借款人不能归还贷款时，按约定承担连带责任而发放的贷款。,抵押贷款：是指以借款人或第三者的财产作为抵押担保而发放的贷款。,抵押物的范围,抵押人所有的房屋和其它地上定着物。,抵押人正在建造中的房屋或者其他建筑物。,抵押人购置的预售房屋。,抵押人所有的国有土地使用权。,抵押人所有的汲取设备、交通工具和其他财产。,依法可以抵押的其他财产。,抵押物的登记抵押物要以有关部门办理抵押登记才有效,房地产抵押登记机关为市、区房管局和县国土资源局。,在建工程抵押登记机关为市国土资源局和县规划建设局。,车辆抵押登记机关为市交通局车管所。,设备和其他动产抵押登记机关为区工商局。,进口设备和货物抵押登记机关为主管海关。,位于农村的个人私有房产抵押登记为公证处(办理抵押公证)。,质押贷款：是指以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款。,质押物包括：,汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单的质押，,依法可转让的股份、股票的质押，,依法可转让的商标权、专利权、著作权等权利质押，,依法可以质押的其他权利。,二还款方式,整贷整还：在贷款期限内可一次性交还本金，按月付息。,定期等额：是指在还款期内，每月归还同等数额的贷款(包括本金和利息)。,定期不等额：是指按月付息，根据贷款人的收入而定。,第一还款来源指借款人归还借款的资金来源，一般为借款人借款所用工程的收入；第二还款来源指借款人利用借入资金或变卖不动产等偿债，这是我们回收借款的下下策，最好的模式是借款人用第一还款来源来归还借款。,三贷款人的权利与义务,1,、贷款人的权利：,贷款人有权依贷款条件和贷款程序自主审查和决定贷款。有权拒绝任何单位和个人强令其发放贷款或者提供担保。具体包括以下权利：,要求借款人提供与借款有关的资料；,根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等；,有权了解借款人的生产经营活动和财务活动；,依合同约定从借款人账户上划收贷款本金和利息；,借款人未能履行借款合同规定义务的，有权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款；,在贷款将受或己受损失时，可依据合同规定，采取使贷款受损失的措施。,2,、贷款人的义务：,应当公布所经营的贷款种类、期限和利率，并向借款人提供咨询；,应当公布贷款审查的资信内容和发放贷款的条件；,应当审议借款人的借款申请，并及时答复贷与不贷，一般要求在,7,天内予以答复。,应当对借款人的债务、财务生产、经营情况保密，但对依法查询者除外。,四借款人的权利与义务,1,、借款人的权利：,可以自主向银行、小额贷款公司申请贷款并依条件取得贷款；,有权按合同约定提取和使用全部贷款；,有权拒绝借款合同以外的附加条件；,有权向贷款人的上级和银监部门反映、举报有关情况；,在征得贷款人同意后，有权向第三人转让债务。,2、借款人的义务：,应当如实提供贷款人要求要求的资料法律规定不能提供者除外，应当向贷款人如实提供所有开户行、账户及存贷余额情况，配合贷款人的调查、审查和检查；,应当接受贷款人对其使用信贷资金情况和有关生产经营、财务活动的监督；,应当按借款合同约定用途使用借款；,应当按借款合同约定及时清偿贷款本息；,将债务全部或局部转让给第三人的，应当取得贷款人的同意；,有危及贷款人债权平安情况时，应当及时通知贷款人，同时采取保全措施。,二、小贷公司贷款管理,小额贷款公司贷款业务流程,第一客户接待与受理。信贷业务部负责客户接待工作，负责解答客户的咨询，向客户解释公司的业务流程与根本条件，对符合条件的客户发放?贷款申请表?。,第二资料审查。信贷人员对客户提交的资料负责审查，如审查通过，那么做好实地调查前的准备工作，撰写调查提纲;如资料不完整，催促客户补充资料;如审查不通过，经部门经理同意后决定终止，退还客户资料。,第三实地调查。实地调查要对客户的根本情况、资产与负债状况、经营状况、生产现场、担保措施等方面做详细调查并做好工作底稿。,第四信贷报告。调查后认为不能贷款的，经部门经理、必要时经公司主要领导同意终止该工程。如同意，那么负责撰写调查报告。,第五信贷报告的审查。信贷报告经信贷部经理审核签字后，移送公司风险管理部审查，风险部应就该贷款工程的风险大小、可行性、担保措施的合法合规性等方面提出审查意见，审查过程中，可以向经办人员提出质询或要求补充资料、补充调查。,第六审议。风险部审查通过后，由风险部通知综合部安排贷款审批委员会开会审议。,第七审批。贷款审批委员会未通过的工程，由信贷经办人员通知客户;要求补充调查的，退回信贷部补充调查;审议通过的工程，报公司董事长审批，?贷款审批表?。,第八贷款投放及管理。审批通过的工程，信贷人员负责办理贷款投放手续，信贷业务部门与贷户签订?借款合同?抵押合同?，财务部根据借款合同填写借据、转账支票，发放贷款。贷款投放后，做贷后管理与贷款本息清收工作。,第九档案管理。贷款投放后，信贷人员应及时整理工程资料，移交档案管理人员保管，贷后管理资料待贷款收回后归档。?客户资料清单?,贷款发放流程管理,贷款“三查制度,贷前调查：贷款公司信贷员受理借款人申请后，应当对借款人的资格和条件进行审查；形成的可行性调查报告。,贷时审查：按照审贷别离、分级审批的贷款管理制度，在贷款调查根底上，审查人员应对调查人员提供的材料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出意见，按规定权限报批并予以记录。,贷后检查：贷款公司应及时对借款人执行借款合同情况、借款人的经营情况、保证人和抵(质)押物的情况进行持续的监控和分析，及时发现早期预警信号，并积极采取相应补救措施的授信管理过程。,小贷公司面临的主要风险,信用风险是指借款人或交易对手因不履行还款责任而形成的潜在风险。效劳对象是微小企业、个人决定了小额贷款公司是高风险行业。,市场风险是指市场利率向不利方向变动时对机构产生的风险。,流动性风险是指债务人在其债务到期时无力偿付的风险。产生这种风险的原因可能是债务人无力将其资产转化为现金，或无法筹集足够的资金偿付到期债务。,三、小额贷款公司的风险管理,操作风险：由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。在经营过程中，风险主要表现为人员操作失误、违法行为、越权行为和规程执行不严格等行为。,法律风险：目前我国商业性小额贷款公司尚处于探索阶段，相关的法律、法规还不完备，这种欠缺使小额贷款公司的身份尚不明确，面临着一定的法律风险。 “有金融之实，无金融之名,小额贷款公司的风险管理措施,风险分散：不要把鸡蛋放在同一个篮子里；,风险转移：第三方担保、抵押或质押；,风险躲避：不做业务，不承担风险；,风险补偿：合理定价；,风险对冲：金融衍生产品；,四、贷款五级分类管理,一贷款五级分类根本原理,所谓贷款风险分类法，就是以风险为根底，将贷款划分为不同档次和类别的过程。具体地说，按贷款的风险程度将贷款划分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款五类，其中，后三类合称不良贷款，关注贷款称作根本正常贷款。,正常贷款：借款人能够履行合同，没有足够理由疑心贷款本息不能按时足额归还有充分把握按时足额归还贷款本息。,关注贷款：尽管借款人目前有能力归还贷款本息，但存在一些可能对归还产生不利影响的因素。也就是说，从目前来看，借款人归还贷款本息没有问题，但是存在潜在的缺陷，假设继续存在下去将有可能影响贷款的归还。,这类贷款称为关注类贷款。这类贷款的损失比率一般不超过5，逾期90天至180天的贷款至少要被划分为关注。,次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入已无法保证足额归还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。,此类贷款本息损失的概率在30到50之间，逾期时间在181天至360天的贷款应至少划分次级类。,也就是说，贷款的缺陷已经很明显，正常经营收入或称主营业务收入，即第一还款来源缺乏以保证还款，需要通过出售、变卖资产或对外融资乃至执行担保来还款即通过拆东墙补西墙或者需要动用第二还款来源来还款。,次级类贷款的主要特征：,1借款人支付出现困难，并且难以获得新的资金；,2借款人不能归还对其他债权人的债务；,3借款人内部管理问题未能解决，阻碍债务的及时足额清偿；,4借款人采用隐瞒事实等不正当手段套取贷款；,5借款人经营亏损，净现金流量为负值；,6借款人不得不寻求拍卖抵押品、履行担保等还款来源，且这些来源缺乏于全额抵偿贷款；,可疑贷款：借款人无法足额归还贷款本息，即使执行抵押或担保第二还款来源，也肯定要造成较大损失。,其损失概率在50到75之间，逾期时间在360天至720天的贷款应至少被划分为可疑类贷款。,也就是说，贷款已经肯定要发生一定的损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额还不能最后确定。,可疑类贷款的主要特征：,1借款人处于停产、半停产状态；,2贷款工程处于停缓状态；,3借款人已经资不抵债；,4企业借改制之机逃避债务；,5已经诉诸法律来收回贷款；,6贷款经过了重组，仍然逾期或仍然不能正常归还贷款本息，还款状况未得到明显改善等；,7贷款的担保物预计变现价值和保证人预计可代偿局部远远小于贷款价值；,损失贷款：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，贷款本息仍然无法收回，或只能收回极少局部微乎其微。,其损失概率根本上在95至100。如果贷款逾期在720天以上，也就是说，贷款要大局部或全部都要发生损失。,从经营的角度来看，已经没有意义将损失贷款作为资产在账面上保存。对于划入损失类的贷款，应该在履行必要的程序之后，立即冲销。,损失类贷款的主要特征包括：,1借款人和担保人依法宣告破产，经法定清偿后，仍不能还清贷款；,2借款人死亡或依照?中华人民共和国民法通那么?的规定，宣告失踪或死亡，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款；,3借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力归还的局部或全部贷款；,4经专案批准核销的逾期贷款；,5借款人被依法撤销、关闭、解散，并终止法人资格，经确认无法还清的贷款；,6借款人虽未依法终止法人资格，但生产经营活动已经停止，且借款人已名存实亡，复工无望，经确认无法还清的贷款；,7生产单位的经营活动虽未停止，但产品毫无市场，企业资不抵债，亏损严重并濒临倒闭，且政府不予救助，经确认无法还清的贷款。,二小贷公司贷款五级分类管理,小额贷款公司应按照有关规定，建立审慎标准的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。,二小贷公司贷款五级分类管理,小额贷款公司应按照有关规定，建立审慎标准的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。,贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。,一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的、用于弥补尚未识别的可能性损失的准备；,应按季计提一般准备，一般准备年末余额应不低于年末贷款余额的。,专项准备是根据五级分类结果，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补专项损失的准备。,关注类提取,2%,、次级,25%,、可疑,50%,、损失,100%,特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。,