教学要求准确识记本章的基本的知识点掌握基本概念课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,第五章 商业银行,*,教学要求,:,1,、准确识记本章的基本的知识点，掌握基本概念及其运用；,2,、了解商业银行产生和发展的主要线索，掌握商业银行的性质和职能作用；,3,、掌握商业银行的类型与组织制度，了解我国商业银行的特点和国际发展的新潮流；,4,、掌握商业银行的主要业务，重点掌握其资产负债业务；,5,、了解商业银行的经营原则和管理理论的演变和发展，并思考其对我国银行经营管理改革的意义。,6,、掌握货币乘数的概念及其作用、商业银行存款货币的创造和创造过程。,第五章 商业银行,教学内容,:,第一节,商业银行概述,第二节,商业银行业务,第三节,商业银行的经营原则与管理,第四节,商业银行的存款货币创造,第一节,商业银行概述,一、商业银行的定义,（,P87,）,二、商业银行的产生和发展,（,P87,88,）,（一）中世纪银行业的萌芽,（二）现代银行的产生,1,、旧的高利贷性质的银行业，逐渐适应新的经济条件,而转变为资本主义银行；,2,、按资本主义经营原则组织起来的股份制银行,(,英格,兰银行、,1694,年成立。贴现率,5-6%,） 。,3,、现代银行与早期银行比较,利息水平低，业务范围扩大，具有信用创造功能，其中,信用创造功能是现代银行区别于早期银行的本质特征。,第一节 商业银行概述,3,（三）商业银行的发展趋势,(P88-89),集中化趋势：银行业的集中与垄断。,全能化趋势：从分业经营（银行、证券、保险、信,托）向混业经营过渡。,电子化趋势：,三、商业银行的性质和职能,（一）性质,（,P89-90,）,:,是特殊的企业，经营对象是货币商,品，活动的领域是货币信用领域。,（二）职能,（,P90,92,）,1,、充当信用中介：商行的最基本职能，仅改变了货,币资本的使用权，聚集和分配资金，影响资源配置。,2,、充当支付中介：先于信用中介职能。,3,、信用创造：信用工具创造和信用量的创造。,4,、提供广泛的金融服务,第一节 商业银行概述,4,四、商业银行的组织制度（,P92,93),（一）单一银行制度,(Unit Banking System),商业银行业务由一个独立的银行机构经营而不设立分,支机构的银行组织制度。,（二）总分支行制度,(Branch Banking System),在大城市设立总行（一般在首都），并在该市及国内,外各地设立分支机构的制度。总分支行制度优缺点。,（三）银行持股公司制度,(Banking Holding Company,System),专以控制和收购一家或多家银行股票所组成的公司。,（四）连锁银行制度,（五）代理行制度,第一节 商业银行概述,5,第二节 商业银行业务,一、负债业务,负债业务是指形成其资金来源的业务，是商业银行开,展资产业务的前提和条件。,（一）自有资本,1,、自有资本定义,(P93),2,、自有资本构成,（,P94,）,股本,(Equity Capital),、盈余,(Surplus),、未分配利润,(Undistributed Profit),、准备金,(Reserve),和资本票据和债,券,(Capital Note and Debenture),3,、自有资本的功能,（,P188,）,保护性功能、经营性功能和管理性功能,第二节 商业银行业务,6,（二）吸收存款,（,P94,95,）,活期存款,（,Demand Deposit,）,、定期存款,(Time Deposit),、,储蓄存款,(Saving Deposit),（三）银行借款,（,P96,）,短期借款：主要有中央银行借款、银行同业拆借、转贴,现、回购协议、大额可转让存单、国际货币市场借款、结算,过程中的临时资金占用,长期借款：发行金融债券。,二、资产业务,资产业务是指商业银行对通过负债业务聚集起来的资,金加以运用的业务。,（一）现金资产,(Cash Asset,，,P97),：,是商业银行维持其流动性而必须持有的资产，包括库,存现金、在中央银行的存款、存放同业资金和托收未达款,。,第二节 商业银行业务,7,（二）贷款,(Loan,，,P97,98),贷款是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给,客户并约期归还的业务。,1,、按贷款期限划分，商业银行贷款可分为短期贷款、,中期贷款和长期贷款。,2,、按贷款的保障程度划分，商业银行贷款可分为抵,押贷款、担保贷款和信用贷款。,3,、按贷款对象的不同划分，商业银行贷款可分为工,商业贷款、农业贷款、不动产贷款和消费者贷款。,4,、按贷款质量划分：正常贷款、关注贷款、次级贷,款、可疑贷款和损失贷款,贷款的审查标准,（三）贴现,（,Discount,）,第二节 商业银行业务,8,(,四,),证券投资,(Securities Investment,，,P98-99),证券投资是指商业银行以其资金在金融市场上对收益,证券的买卖（主要是国库券）。目的是增加银行资产的流,动性，增加银行的收益。,三、表外业务,（,OffBalance Sheet,，,P99-100,）,表外业务是指商业银行所从事的未列入资产负债表,内，且不影响资产负债总额的业务。,广义的表外业务包括四大类：传统的中间业务、担保,业务、承诺业务以及金融工具创新业务（表外业务的创,新）。,狭义的表外业务通常专指金融工具创新业务。,表外业务迅速发展的原因,第二节 商业银行业务,9,（一）商业银行传统的中间业务,1,、结算业务,(Settle),2,、代理业务,(Proxy),：主要有代理收付款业,务、代保管业务和代客买卖业务。,3,、信托业务（,Trust,）,4,、租赁业务,(Lease),融资性租赁,(Financial Lease),、杠杆租赁,(Leveraged Lease),、操作性租赁,(Operating,Lease),、转租赁,(Sub-lease),5,、银行卡业务,6,、信息咨询服务,第二节 商业银行业务,10,（二）担保业务,(Guarantee),：,承兑、担保、信用证等,（三）承诺业务,(Commitments),定义：可撤销承诺（如银行授信）和不可撤销承诺,（如回购协议，票据发行便利等）。,（四）金融工具创新业务：远期交易、期货交易、期权交,易、互换交易等,第二节 商业银行业务,讨论或思考：,请用数据论证我国商业银行业务结构是否合理。如不合理，应如何优化其业务结构？,案例分析：,我国商业银行的收入结构,11,一、商业银行经营原则,（,P101-102,）,（一）盈利性：商业银行经营的最终目标,是指银行获得利润的能力。商业银行作为金融企业，,目的也要追求利润最大化，盈利性是评价银行经营水平的,核心指标，也是商业银行效益的最终体现。,（二）流动性：商业银行正常经营的前提条件,是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需,求的支付能力。具体包括资产的流动性和负债的流动性。,（三）安全性：商业银行稳健经营的重要保证,在经营中尽量避免资产遭受损失，保证资金安全的要求,。,（四）盈利性、安全性、流动性之间的关系,三者之,间既一致，又矛盾冲突。,第三节,第三节 商业银行的经营原则与管理,12,二、商业银行管理理论与管理方法,（一）资产管理理论,(Asset Management Theory),与管理方法,1,、定义,(P102),2,、发展阶段,(P103),商业贷款理论,：,认为商行只适宜发放自偿性的短期,商业贷款，并一定要以真实交易作为基础，必须以真实票,据作抵押；,问题是：无法满足企业的长期资金需要，资产结构单,一，以牺牲盈利为代价，也忽略了短期贷款自我清偿的外,部条件的变化。,资产转换理论,：,认为银行可持有那些信誉高、期限,短、流动性强，易于出售的证券来保持资产的流动性，这,样扩大了银行资产范围，增加了盈利，但在金融市场不稳,定时，则增加了银行的风险；,第三节,13,预期收入理论,：,认为贷款的决策应根据借款人未来,的收入做出。如果借款人的收入不能保证，即使贷款期限,很短，也有风险。这样就为银行拓展长期贷款提供了理论,依据。,但这种未来收入仅是一种预期，预期是否正确还需实,践检验，虽可增加银行盈利，但风险也增加了。,资产管理的一般方法,资金汇集法,(Pool of Fund Approach),是,20,世纪,3040,年代西方商业银行资金管理中普遍运,用的方法。其基本内容是把存款和各种来源的资金汇集起,来，然后再将这些资金在各种资产之间按优先顺序进行分,配。,见下面资金汇集法简图,第三节,14,第三节,活期存款,定期存款,股本金,储蓄存款,资本性债券,第一准备,第二准备,贷 款,其他证券,银行资金来源,资金汇集,银行资金运用,资金汇集法简图,15,资金分配法,(The Funds Allocation Approach),是,20,世纪,50,年代作为资金汇集法的一种改进而在商业,银行资金管理被广泛运用的方法。,具体做法是将现有资金分配到各类资产上时，应使这,些资金来源的周转速度与相应的资产期限相适应，即银行,的资产与负债的偿还期应保持高度的对称关系。,第三节,银行资金来源,活期存款,储备存款,定期存款,资本性债券,股金,银行资金运用,第一准备,第二准备,贷款,其他证券,资金分配法简图,16,（二）商业银行负债管理理论,(Liability Management Theory),（,P104,）,其核心思想是主张以借入资金的办法保持银行的流动,性，从而增加资产业务，提高银行收益。这样银行为扩大,资产范围，可采取主动经营方式，以负债适应资产不断扩,张的要求，开创了保持银行流动性的新途径，增加盈利，,但因为竞争可能提高银行的资金成本，且一旦金融市场波,动，就会产生较大的风险。,（三）资产负债管理理论与管理方法,（,P104-105,）,1,、定义,：,认为商行应根据经营环境的变化，将资产,和负债两个方面进行分析对比，运用现代技术进行综合管,理，使两方面保持协调，保证银行资产流动性和安全性的,前提下，实现利润最大化。,2,、资产负债管理的目标：“三性”并重,第三节,17,3,、资产负债管理的一般方法：资金缺口管理法,正缺口：利率敏感性资产,利率敏感性负债，预期未,来利率上升,第三节,固定利率负债,固定利率资产,可变利率负债,可变利率资产,资产 负债,资产 负债,固定利率负债,固定利率资产,可变利率负债,可变利率资产,负缺口：利率敏感性资产,利率敏感性负债，预期未来利率下降,18,第三节,案例分析：,热潮骤降 银行遭遇“民企信贷尴尬”,我国地下信贷达八千亿 专家建议将其阳光化,民间金融与中小企业发展：对温州的实证分析,资金过剩困扰银行 金融机构存差已达到,9.2,万亿,讨论或思考：,1,、为什么中小企业融资难是一种全球性现象？,2,、我国目前一方面银行流动性过剩，存差巨大；一方面中小企业融资难问题依然严重，你认为应如何解决这一问题？,延伸阅读：,银行改革：产权结构还是市场结构,两种银行改革思路检讨和中国实证,思考：,我国银行改革的两种思路：产权结构还是市场结构，你支持哪一种改革思路？为什么？,19,一、商业银行存款货币的相关概念,1,、存款货币：也称支票存款，是指存在商业银行，,使用支票可以随时提取的活期存款。,2,、原始存款：商行吸收现金和中央银行的支票所形,成的存款。,3,、派生存款,：,商行系统通过贷款、贴现和投资等资产,业务所形成的存款。,4,、法定准备金,：,商业银行按照法定准备金率的要求,提留的不能用以放款盈利的那部分存款。,第四节,第四节 商业银行的存款货币创造,20,5,、超额准备金,商业银行准备金中超过法定准备金以上的那部分准,备金。,二、商业银行创造存款货币的条件,部分准备金制度,非现金结算：银行机构众多，转帐制度发达，存款可,在不同银行多次流转,三、商业银行存款货币的创造过程,（一）商业银行存款货币的创造的假定前提,（二）商业银行存款货币的创造过程,第四节,21,假定原始存款￥,100000,，准备金率,20,第四节,银行,存款增加额,(,元,),贷款增加,(,元,),准备金增加额,(,元,),A,银行,10000,(,原始存款,),8000,2000,B,银行,8000,（派生存款,),6400,1600,C,银行,6400,（派生存款,),5120,1280,D,银行,5120,（派生存款,),4096,1024,E,银行,4096,（派生存款,),3276.8,819.2,.,.,.,.,.,.,.,.,.,.,.,.,所有银行合计,50000,(,存款总额,),400000,10000,22,表中：,存款总额,10000,8000+6400+5120+4096+,100001,4/5+(4/5)+(4/5)+,100001/20%,50000,因为：,1,r,r,r,r,r,1/(1,r),所以上式中,100001,4/5+(4/5)+(4/5)+,100001/(1,4/5),100001/1/5,100001/20%,50000,第四节,23,（三）商业银行存款货币创造公式,存款总额原始存款,1/,法定准备金率,原始存款,K,派生存款存款总额原始存款,式中：,K,为货币乘数，,K,1/,法定准备金率,1/r,（四）货币乘数的修正（,P175-176,）,现金漏损率（,c,）,超额准备率（,e,）,修正后的货币乘数公式为：,K,1/,（,r,c,e,）,第四节,24,重要概念：,单一银行制度 总分支行制度,自有资本 担保贷款,抵押贷款 贴现,汇兑业务 承兑业务,融资性租赁 担保业务,表外业务 原始存款,派生存款 法定准备金率,货币乘数 现金漏损率,超额准备率,思考题：,1.,简述商业银行的性质和职能。,2.,简述现代商业银行产生的途径。,25,3,、简述现代商业银行发展的趋势。,4,、简述自有资本在商业银行经营中的地位和作用。,5,、现代商业银行为什么要大力发展表外业务？,6,、简述商业银行经营原则及它们之间的关系。,7,、什么是资产负债管理理论？其管理的一般方法是什,么？如何具体运用,?,8,、为什么持股公司制在美国最为流行，并在近几年获,得了极大的发展？,9,、什么是存款货币？试述商业银行存款货币的创造过,程。,26,