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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,*,*,xx实业集团,资料来源：,zz咨询,开展规划部,资产管理部,财务管理部,审计部,人力资源部,集团办公室,行政管理部,xx岗位说明与KPI考核指标,9/15/2024,0,审计部经理职位说明书一,岗位,目的,执行审计制度，健全审计管理，保证公司审计工作的顺利开展；通过高效、有序的审计工作，为公司业务正常开展提供服务,岗位,职责,1、规划审计部的自身发展，并全面负责部门内部的日常事务管理,2、负责组织编制年度审计工作计划，并对实际完成情况进行检查、总结,3、负责组织制定、修改和更新公司的审计规范和管理制度，并监督有关规章制度实施,4、制订对所属业务领域内业务人员的专业培训要求，由本部门备案,5、负责开展集团建设工程、下属子公司等各类专项审计,6、负责协调外部审计工作开展,7、根据公司规定制定部门预算并执行,8、对于重大经营决策向总经理提供参考意见,9、协调与有关外部管理部门、各子公司的关系,10、全面负责部门的日常管理工作，并协调部门内各岗位人员的分工合作,9/15/2024,1,审计部经理职位说明书二,关键,业绩,指标,指标项目,量化目标,指标权重,岗位,技能,要求,1、政策理论水平高，熟悉有关的法律、法规和集团的规章制度,2、全面的财务管理、会计核算、内控审计等能力,2、调查研究和综合分析能力强，具有战略头脑，有很强的洞察力,3、组织协调能力强，文字和口头表达能力强,4、高度的职业道德,岗位,资格,要求,1、具有本科以上学历,2、财务、会计、审计等专业,3、注册会计师,4、具有五年以上财务审计工作经验,5、具有二年以上领导经验,9/15/2024,2,审计部经理KPI组成表,KPI,考核周期,考核标准,KPI说明,权重,计算方式,信息来源,考核目的,年度审计计划编制,半年,100分,附表1,15%,附表2,年度审计计划,完善审计工作的制度化,内部审计控制,半年,100分,附表3,30%,附表4,内审报告,强化和及时完善公司内部控制体系,部门年度运作报告,半年,100分,完成率100%,20%,100 执行率A=100%,60 70%A100%,0 A70%,本部门的报告,加强对公司管理流程的规范化运作,9/15/2024,3,审计部经理KPI组成表续,KPI,考核周期,考核标准,KPI说明,权重,计算方式,信息来源,考核目的,外部审计工作落实,半年,100分,15%,出具无保留意见审计报告 100分,出具有保留意见审计报告 50分,其他 0分,外部审计报告,切实落实外部对公司运行的监督,费用指标控制率,半年,100分,实际费用/费用额度,10%,控制率100%，100分，每超支1%，分值减少10分,财务部财务报表,有效控制费用的使用，保证各部门职能的正常发挥,员工培训及管理,半年,100分,考核本部门员工培训计划的实施情况,10%,完成计划培训次数满分；缺少一次，80分；缺少两次，50分；缺少三次，0分,人力资源部门,保障满足各岗位的基本要求，提高员工的素质能力,9/15/2024,4,附表1：公司年度审计方案主要内容,财务分析报告项目,报告内容,公司内控环境分析,分析上年度审计工作，评价公司内部控制体系效果,明确主要审计目标,明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标,审计项目审定,根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目,审计工作分解,分析审计项目，明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量,9/15/2024,5,附表2：公司年度审计方案评分表,财务总监填写,软指标评分项目,分数分布,考评得分,审计计划的及时制定,15,公司内控环境的深入分析,25,审计目标设定合理性,30,审计工作量安排的合理性,30,总计,100,9/15/2024,6,附表3：公司内部审计报告主要内容,内部审计报告,报告内容,数据信息的真实可靠性,分析上年度审计工作，评价公司内部控制体系效果,规章制度的执行情况,明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标,资产与权益的安全保障,根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目,规章制度的完善性与有效性，经营决策的合理性,分析审计项目，明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量,9/15/2024,7,附表4：公司内部审计报告评分表,财务总监填写,软指标评分项目,分数分布,考评得分,确实落实审计整改意见,25,审计意见的科学合理性,25,审计报告的全面性,20,审计工作流程的完善性,15,审计工作底稿完备性,15,总计,100,9/15/2024,8,审计部经理考核流程,本岗位,人力资源部,信息来源,财务总监,年度审计方案编制,内部审计控制,审计方案,对报告评分,整理备案,接受考评反响,内审报告,审核评分,整理备案,外部审计工作落实,部门年度运作报告,外部审计报告,审核打分,整理备案,工作报告,审核评分,整理备案,费用指标控制率,财务报告,审核打分,整理备案,员工培训及管理,培训考核报告,审核评分,整理备案,9/15/2024,9,内审专员职位说明书一,岗位,目的,协助审计部经理开展工作，实施企业各项内审工作，改进集团内部控制制度,岗位,职责,1、协助经理负拟订全年常规审计计划并负责计划按时完成,2、负责编制建设工程审计方案,3、负责设计项目专项审计方案,4、负责调查、核实经济事项，搜集审计证据,5、全面协助经理组织完成各类常规性或非常规性的审计工作,6、全面负责审计工作的质量控制,7、完成领导交付的其他任务,9/15/2024,10,内审专员职位说明书二,关键,业绩,指标,指标项目,量化目标,指标权重,岗位,技能,要求,1、熟悉财务管理、财务分析和会计核算等知识,2、熟悉审计管理工作，具有强的审计、会计和组织、协调与管理能力,3、良好的沟通与协调能力,4、勤勉的工作态度,岗位,资格,要求,1、专科及以上学历,2、财务、会计、审计等专业,3、3年以上相关工作经验,9/15/2024,11,审计部内审专员KPI组成表,KPI,考核周期,考核标准,KPI说明,权重,计算方式,信息来源,考核目的,年度审计计划辅助编制,半年,100分,附表1,15%,附表2,年度审计计划,完善审计工作的制度化,审计事务查实错误数,半年,100分,40%,错误数为,0,1,次,2,次,0 3,次及以上,复审等报告,提高个人审计工作质量,内部审计控制,半年,100分,附表3,30%,附表4,内审报告,强化和及时完善公司内部控制体系,外部审计工作落实,半年,100分,15%,出具无保留意见审计报告 100分,出具有保留意见审计报告 50分,其他 0分,外部审计报告,切实落实外部对公司运行的监督,9/15/2024,12,附表1：公司年度审计方案主要内容,财务分析报告项目,报告内容,公司内控环境分析,分析上年度审计工作，评价公司内部控制体系效果,明确主要审计目标,明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标,审计项目审定,根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目,审计工作分解,分析审计项目，明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量,9/15/2024,13,附表2：公司年度审计方案评分表,审计部经理填写,软指标评分项目,分数分布,考评得分,审计计划的及时制定,15,公司内控环境的深入分析,25,审计目标设定合理性,30,审计工作量安排的合理性,30,总计,100,9/15/2024,14,附表3：公司内部审计报告主要内容,内部审计报告,报告内容,数据信息的真实可靠性,分析上年度审计工作，评价公司内部控制体系效果,规章制度的执行情况,明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标,资产与权益的安全保障,根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目,规章制度的完善性与有效性，经营决策的合理性,分析审计项目，明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量,9/15/2024,15,附表4：公司内部审计报告评分表,审计部经理填写,软指标评分项目,分数分布,考评得分,确实落实审计整改意见,25,审计意见的科学合理性,25,审计报告的全面性,20,审计工作流程的完善性,15,审计工作底稿完备性,15,总计,100,9/15/2024,16,审计部审计专员考核流程,本岗位,人力资源部,信息来源,审计部经理,年度审计方案辅助编制,审计事务查实错误数,审计方案,对报告评分,整理备案,接受考评反响,复审等工作报告,审核评分,整理备案,外部审计工作落实,外部审计报告,审核打分,整理备案,内审报告,审核评分,整理备案,内部审计控制,9/15/2024,17,
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