强化监事会职能完善公司治理

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,关注宏观经济变化 提升监事会监督的有效性,2009,年,1,主要内容,国内外经济金融形势分析,监事会运行中的良好做法和改进建议,2,一、国内外经济金融形势分析,（一）国际经济金融形势的变化,金融危机的传播路径：从住房抵押贷款开始，蔓延到投资银行，进而到金融机构，最后影响到实体经济。,金融危机的传播范围：从美国开始，迅速席卷西方主要国家，现在开始向新兴市场国家蔓延。,3,一、国内外经济金融形势分析,（一）国际经济金融形势的变化,变化趋势：,西方主要国家全面进入经济衰退，全球经济增长将明显放缓，甚至出现负增长。,各国虽出台了一系列的救市措施，但市场信心短期内难以有效恢复。,全球将进入新一轮的降息周期。,4,一、国内外经济金融形势分析,（二）国内经济金融形势的变化,1,、经济增长放缓的压力持续增大,预计,2008,年全年,GDP,增长在,9%-10%,之间，明年,GDP,增长目标,“,保八争九,”,。,2,、行业结构调整力度将进一步加大,按照国家,“,有保有压,”,的结构调整政策，全国产业结构调整的力度将进一步加大。,5,一、国内外经济金融形势分析,（二）国内经济金融形势的变化,3,、银行面临的经营压力和困难明显增大,不良贷款的反弹压力增大：企业销售压力加大、现金流下降、资金链紧张。,利差不断收窄，盈利空间受到挤压。,从各行的预测情况看，,2009,年在规模增长近,20%,的条件下，盈利仅能够维持与,2008,年持平。利差变化将成为最大的不确定因素。,6,一、国内外经济金融形势分析,（三）股份制商业银行基本经营情况,2008,年，虽然银行经营管理面临的外部经济环境发生了较大的变化，但股份制商业银行总体经营状况基本稳定，各项经营指标保持了较好的水平：,一是总体资产质量没有出现明显波动，继续保持了较低的不良贷款比例。,除广发、深发以外，其余,10,行的不良贷款比例全部在,2.0%,以内，兴业银行在股份制商业银行中资产质量处于较好水平。,7,一、国内外经济金融形势分析,（三）股份制商业银行基本经营情况,二是资本充足率达标工作取得阶段性成果。,9,月末，,12,家行的平均资本充足率为,10.41%,。,12,家股份制商业银行的资本充足率已经全部达到,8,以上。,三是拨备覆盖率持续上升，风险抵御能力进一步提高。,11,月末，,12,家行的拨备覆盖率为,132.83%,，兴业银行为,164.69%,，在同业中居于中等偏上的位置。,8,一、国内外经济金融形势分析,（三）股份制商业银行基本经营情况,四是盈利水平不断提高，盈利能力有所增强。,截至,9,月末，浦发、恒丰、光大、广发、招商等,6,家行的资本利润率达到了,30%,以上，招商和中信的资产利润率超过了,1.66%,，兴业银行的资本和资产利润率分别为,28.95%,和,1.39%,，处于同业中等水平。,9,一、国内外经济金融形势分析,（三）股份制商业银行基本经营情况,五是积极落实国家宏观调控政策的要求，加大对经济增长的支持力度。如多家银行积极调整信贷政策，加大对国家重点支持项目、中小企业的信贷支持力度，加快金融创新，提升金融服务的质量。,10,一、国内外经济金融形势分析,（三）股份制商业银行面临的主要风险,1,、,信用风险加速暴露，不良贷款余额和比例,“,双升,”,压力明显增大。,目前，股份制商业银行关注类贷款持续增加，不良贷款中次级类和损失类贷款的上升速度加快，资产质量向下迁徙趋势明显,。,明年股份制商业银行不良贷款比例可能会基本保持稳定，余额出现上升的可能性较大，而其中风险较为集中的行业主要包括：,11,一、国内外经济金融形势分析,（三）股份制商业银行面临的主要风险,（,1,）房地产行业的风险不断加大。,目前，国内房地产市场无论是开发投资的增速、土地购置面积、累计销售面积等都出现了明显的下降。一线城市成交低迷价格下挫,、,二线城市也已呈现出价格普跌的态势。,近一段时间房地产行业贷款不良率持续增加，逾期率加速上升，房地产行业大额不良贷款企业数量、不良贷款余额以及银行预警客户数量居各行业之首。,12,一、国内外经济金融形势分析,（三）股份制商业银行面临的主要风险,（,2,）,钢铁、有色金属等受经济景气影响较大行业，信用风险日趋严重。,2008,年下半年以来，钢铁、有色金属等行业出现明显的价格下跌、市场需求疲软的态势，大型钢铁企业普遍减产一些规模略小的上市公司甚至全线停产。股份制商业银行钢铁行业的授信风险持续增加。,13,一、国内外经济金融形势分析,（三）股份制商业银行面临的主要风险,（,3,）,出口行业信用风险持续加大。,10,月以来，浙江华联三鑫石化有限公司、常熟科弘、江龙控股等三家江浙地区的大型企业连续出现严重的经营危机、造成多家股份制商业银行超过,40,亿元的信贷资产面临较大风险。,2008,年下半年以来，招商、兴业、广发、浦发等行新增不良贷款也主要集中在江浙地区。,14,一、国内外经济金融形势分析,（三）股份制商业银行面临的主要风险,（,4,）集团客户风险可能随时爆发。,2008,年以来，先后有,“,南望集团,”,、,“,金乌集团,”,、,“,中国金属系,”,、,“,湖南太子奶系,”,、,“,中港控股,”,等多个集团出现较大规模的风险事件。,高度关注两类集团客户： 一类是以股权投资、关联交易、多元化投资为主，进行盲目多元化扩张的集团企业。二是在多家银行获取多头授信，总体贷款金额远超过自身资金周转需要的集团企业。,15,一、国内外经济金融形势分析,（三）股份制商业银行面临的主要风险,（,5,）信用卡业务成为新的信用风险高发领域。,截至,11,月末，股份制商业银行信用卡不良贷款余额,18.21,亿元，增长,102.91%,，不良贷款率,2.45%,，比年初增加,0.47,个百分点。浦发、招商、民生等几家发卡量较大的银行信用卡业务的风险显著上升，不良贷款余额较年初上升了近,100%,不良贷款率上升近,1,个百分点。,16,二、监事会良好做法及改进建议,（一）监事会工作取得的重要成绩,1,、监事会基本架构初步形成,2,、制度体系日渐清晰和健全,3,、专门委员会的作用不断增强,4,、监事会履职水平有所提升,17,二、监事会良好做法及改进建议,1,、监事会基本架构初步形成,民生银行,华夏银行,渤海银行,深圳发展银行,招商银行,兴业银行,光大银行,监事会人数,9,人,11,人,5,人,7,人,9,人,9,人,11,人,股权监事,4,人,3,人,1,人,2,人,4,人,4,人,5,人,职工监事,3,人,2,人,2,人,3,人,3,人,3,人,4,人,外部监事,2,人,2,人,2,人,2,人,2,人,2,人,2,人,监事长,/,监事会主席,主席,1,人,副主席,1,人,监事长,1,人,/,副监事长,1,人,主席,1,人,主席,1,人,主席,1,人,监事长,1,人,监事长,1,人,监事会办公室设置,独立设置,与董事会办公室合并,独立设置,独立设置,与董事会办公室合并,与董事会办公室合并,对外独立，对内与董事会办公室合并,监事会办公室人员,1,人（计划,4-5,人）,董监办,9,人,2,人,2,人,董监办,8,人,1,人,18,二、监事会良好做法及改进建议,2,、制度体系日渐清晰和健全,工作机制日趋规范,职责边界日渐清晰,如，中国光大银行监事会制定了,监事会议议事规则,、,监事会 与经营班子工作联系制度,、,监事行为准则,、,监事尽职评价暂行办法,、,监事会审计操作程序,、,监事会提名委员会工作暂行规则,、,监事会审计委员会暂行规则,等规章制度。再如，中国民生银行监事会研究制定了,高级管理人员离任审计暂行办法,、,监事任职条件及选任办法,、,董事及高级管理人员履职情况监督暂行办法,等。,19,二、监事会良好做法及改进建议,3,、监事会专门委员会作用渐强,20,二、监事会良好做法及改进建议,4,、监事会履职水平有所提升,履职效果不断显现,在银行内部控制机制建设方面发挥重要指导作用,大部分监事都能够认真审议银行的年度报告和财务报告；能够主动列席董事会会议、积极发表个人意见；能够主动听取有关部门对风险情况的报告，并对商业银行风险控制现状和管理情况进行了质询，并提出了不少建议，同时也收到了良好的效果。,21,二、监,事会良好做法及改进建议,（二）需要关注的主要问题,突出表现为,“,三个缺乏,”,缺乏足够的独立性和权威性,缺乏行使权利的自觉性和主动性,缺乏发现问题和纠正问题的专业性和积极性,22,二、监事会良好做法及改进建议,（二）需要关注的主要问题,1,、监事会职责错位，独立性较差,职权缺位,没有有效地履行监督职能,职权越位,维护大股东利益、配合董事会和管 理层工作,高管层变成了决策者、董事会变成了参谋者、监事会变成了旁观者,23,二、监事会良好做法及改进建议,2,、工作机制没有完全理顺,考核激励机制不到位,费用预算制度不独立,信息沟通机制不畅通,24,二、监事会良好做法及改进建议,3,、监事会人员机构不够合理,部分银行监事长不专职,一些银行没有引进外部监事,部分银行监事素质不高,25,二、监事会良好做法及改进建议,4,、外部监事选聘及履职存在诸多问题,“,天然,”,的利益倾向,缺乏职业人才市场的支持,26,二、监事会良好做法及改进建议,（三）改进建议,实现公司治理由,“,形似,”,到,“,神至,”,的飞跃,完善,两,项机制,调动,三,类人的积极性,行使,四,项权力,27,二、监事会良好做法及改进建议,完善两项机制,完善董事会、监事会和高管层相互制约的运作机制,建立监事尽职评价机制,28,二、监事会良好做法及改进建议,调动三类人的积极性,充分发挥监事长的作用,提高外部监事的履职效率,保障职工监事的履职积极性,29,二、监事会良好做法及改进建议,充分行使四项权力,知情权,评价权,问责权,决策建议权,30,