企业财产风险分析ppt课件

第二章第二章 企业财产风险分析企业财产风险分析第二章企业财产风险分析12第一节第一节 企业财产损失风险的类型与性质企业财产损失风险的类型与性质一、财产的类型与权益一、财产的类型与权益不不动动产产动动产产土地土地建筑物及其附属物建筑物及其附属物有形有形财产财产无形无形财产财产货币和证券货币和证券应收帐款记录应收帐款记录存货存货办公用具、设备和用品办公用具、设备和用品机器机器数据处理的硬件、软件和媒体数据处理的硬件、软件和媒体重要文件重要文件运输工具运输工具商誉、版权、专利权、商标、商业机密商誉、版权、专利权、商标、商业机密2第一节企业财产损失风险的类型与性质一、财产的类型与权23财产中的权益财产中的权益为了识别和评估本公司商业活动中所为了识别和评估本公司商业活动中所涉及的财产暴露，风险经理必须了解涉及的财产暴露，风险经理必须了解各种可能存在的权益，以及如何对它各种可能存在的权益，以及如何对它们进行评价。们进行评价。所有者所有者持有担保品的债权人持有担保品的债权人卖方和买方卖方和买方承租人承租人受托者受托者所有者代理人所有者代理人3财产中的权益为了识别和评估本公司商业活动中所涉及的财产暴露34二二财产损失的原因财产损失的原因自然原因自然原因社会原因社会原因经济原因经济原因违反个人行为准则；违反个人行为准则；群体越轨行为群体越轨行为内部、外部内部、外部风险经理的管理范围风险经理的管理范围4二财产损失的原因自然原因违反个人行为准则；群体4损失损失死亡死亡日期日期事件事件国家国家160003892/08/24Andrew飓风飓风美国美国118386094/01/17南卡罗莱那州北脊地震南卡罗莱那州北脊地震美国美国57245191/09/27Mireillie龙卷风龙卷风日本日本49319590/01/25Daria冬季风暴（狂风）冬季风暴（狂风）欧洲欧洲47496189/09/15Hugo飓风飓风玻多黎各玻多黎各45286389/10/17LomaPrieta地震地震美国美国34276490/02/26Vivian冬季风暴（狂风）冬季风暴（狂风）欧洲欧洲237316788/07/06PiperAlpha公司海上石公司海上石油钻井平台爆炸油钻井平台爆炸英国英国2282600095/01/17神户神户Hanshin地震地震日本日本表表31970年年1995年年25起最大的承保损失起最大的承保损失（单位：百万美元，按（单位：百万美元，按1992年价格计算）年价格计算）损失死亡日期事件国家160003892/08/24Andr519385995/10/14Opal飓风飓风美国美国170024693/03/10东海岸的暴风雪东海岸的暴风雪美国美国1600492/09/11Iniki飓风飓风美国美国15002389/10/23菲力浦斯石油公司发菲力浦斯石油公司发生爆炸生爆炸美国美国145379/09/03Frederic龙卷风龙卷风美国美国1422200074/09/18Fifi龙卷风龙卷风洪都拉洪都拉斯斯132035088/09/12Gilbert飓风飓风牙买加牙买加123850070/08/04雪暴、霜灾雪暴、霜灾美国美国12362691/10/21漫及市区的森林大火、漫及市区的森林大火、干旱干旱美国美国122435074/04/02十四个州的龙卷风十四个州的龙卷风美国美国19385995/10/14Opal飓风美国170026(1)重置全价的估算重置全价的估算加和法：加和法：直接成本间接成本直接成本间接成本7三三财产损失金额的评估财产损失金额的评估1重置成本法重置成本法现时完全重置成本（重置全价）现时完全重置成本（重置全价）应扣损耗或贬值应扣损耗或贬值购置全新资产全部支出中购置全新资产全部支出中可直接计入购置成本的，可直接计入购置成本的，如支付金额、安装材料费、如支付金额、安装材料费、人工成本人工成本不能直接计入成本的，如不能直接计入成本的，如管理费用、设计制图费用管理费用、设计制图费用等等(1)重置全价的估算7三财产损失金额的评估17间接成本的计算：直接成本的一定比例间接成本的计算：直接成本的一定比例8人工成本总额人工成本总额分配率分配率工作量工作量单位价格单位价格直接成本直接成本间接成本占直接成本的百分率间接成本占直接成本的百分率间接成本的计算：直接成本的一定比例8人工成本总额分配率899910功能价值法：功能价值法：重置全价重置全价被评估资产年产量被评估资产年产量参照物年产量参照物年产量参照物重置全价参照物重置全价例例2：重置全新机器一台，价值：重置全新机器一台，价值5万元，年产量万元，年产量5000件。件。已知被评估的资产年产量为已知被评估的资产年产量为4000件，求其重置全价。件，求其重置全价。被评估资产的重置全价被评估资产的重置全价(4000/5000)5万元万元4万元万元10功能价值法：重置全价被评估资产年产量参照物年产1011物价指数法：物价指数法：重置全价重置全价评估基准日价格指数评估基准日价格指数原购置日价格指数原购置日价格指数帐面原值帐面原值例例3：某台设备：某台设备1980年购进，帐面原值为年购进，帐面原值为10万元，万元，1989年年进行评估，已知进行评估，已知1989年与年与1980年该类产品定基物价指数分年该类产品定基物价指数分别为别为180与与130，求被评估设备的重置全价。，求被评估设备的重置全价。重置全价重置全价100000(180/130)138461元元利用资产价格变动指数估算重置全价利用资产价格变动指数估算重置全价11物价指数法：重置全价评估基准日价格指数原购置日1112有形损耗：由于自然力的作用而发生的损耗有形损耗：由于自然力的作用而发生的损耗无形损耗：由于科技进步与经济因素变化而造成的贬值无形损耗：由于科技进步与经济因素变化而造成的贬值(2)有形损耗的估算有形损耗的估算成新率法：成新率法：有形损耗重置全价有形损耗重置全价（1成新率）成新率）成新率成新率尚可使用年限尚可使用年限已使用年限尚可使用年限已使用年限尚可使用年限10012有形损耗：由于自然力的作用而发生的损耗成1213使用年限法：使用年限法：有形损耗有形损耗重置全价残值重置全价残值总使用年限总使用年限实际已使用年限实际已使用年限被评估资产在报废时净收回的金额被评估资产在报废时净收回的金额(3)功能性损耗的估算功能性损耗的估算功能性损耗功能性损耗被评估资产被评估资产年产品年产品生产成本超支额生产成本超支额折现系数折现系数13使用年限法：有形损耗重置全价残值1314例例4：某一机械设备，已知新型同类设备比原有陈旧设备的：某一机械设备，已知新型同类设备比原有陈旧设备的生产效率高，可节约工资费用，有关资料及计算结果如下：生产效率高，可节约工资费用，有关资料及计算结果如下：新型设备新型设备陈旧设备陈旧设备月产量月产量10000件件10000件件单件工资单件工资0.80元元1.20元元月工资成本月工资成本8000元元12000元元月差异额：月差异额：1200080004000年工资成本超支额：年工资成本超支额：4000元元/月月12月月48000所得税所得税(55%)：480000.5526400扣除所得税：扣除所得税：480002640021600尚可使用年限：尚可使用年限：5，折现率：，折现率：10折现系数：折现系数：3.7908功能性陈旧贬值额：功能性陈旧贬值额：216003.790881881.2814例4：某一机械设备，已知新型同类设备比原有陈旧设备的生产14152市价法市价法市价：某项资产在其专门市场上的购买价格或销售市价：某项资产在其专门市场上的购买价格或销售价格。价格。152市价法15第二节第二节 纯粹风险的识别纯粹风险的识别风险识别的基本要求：风险识别的基本要求：感知风险：一定时期、一定条件下，风险是否存在？感知风险：一定时期、一定条件下，风险是否存在？分析风险：风险暴露单位的分类分析风险：风险暴露单位的分类 风险产生的条件和原因风险产生的条件和原因第二节纯粹风险的识别风险识别的基本要求：16一、表格和问卷识别法一、表格和问卷识别法1，保险调查法保险调查法 解释解释 例例 特点特点一、表格和问卷识别法172，保单对照法，保单对照法 解释解释 例例 特点特点2，保单对照法183，资产损失分析法，资产损失分析法 解释解释(AMA)(AMA)特点特点3，资产损失分析法194，系统风险分析问卷，系统风险分析问卷 解释解释 特点特点1234567风险所风险所在在损失时损失时机机损失损失原因原因可能损失可能损失金额金额损失估计损失估计的可信度的可信度损失频率估计损失频率估计建议建议最最大大预预期期损损失失可可能能最最大大损损失失高高中中低低设设备备地地点点最最有有利利最最不不利利表表3 “3 “系统风险分析问卷系统风险分析问卷”4，系统风险分析问卷1234567风险所在损失时机损失原因可205，列表检查法，列表检查法(1)表表4华夏橡胶公司安全检查表华夏橡胶公司安全检查表 请确认表中所列项目都已检查过，若结果满意，请签字后请确认表中所列项目都已检查过，若结果满意，请签字后送交风险管理部。送交风险管理部。房屋：房屋：报警系统报警系统 报警器测试报警器测试 挂锁挂锁 其它锁或栓子其它锁或栓子 外部围栏和围墙外部围栏和围墙货物：货物：原材料仓库原材料仓库 库存检查库存检查 产成品地区产成品地区 发货仓库发货仓库金钱：金钱：现金、流动资金、储备资金现金、流动资金、储备资金5，列表检查法请确认表中所列项目都已检查过，若结果满21(2)表表5 华夏橡胶公司火险检查表华夏橡胶公司火险检查表发货仓库发货仓库是是 不是不是行动行动防火门清洁吗？防火门清洁吗？工序中有火灾苗头吗？工序中有火灾苗头吗？消防龙头到顶架上的货物有消防龙头到顶架上的货物有50厘米吗厘米吗？所有货物堆放整齐吗？所有货物堆放整齐吗？加热设备有防护装置且处于安全状态加热设备有防护装置且处于安全状态吗？吗？所有废料有规律地搬走了吗？所有废料有规律地搬走了吗？所有货物离开地面了吗？所有货物离开地面了吗？所有未使用的货架放在外面了吗所有未使用的货架放在外面了吗(2)表5华夏橡胶公司火22(3)表表6 华夏橡胶公司责任检查表华夏橡胶公司责任检查表行动行动答案答案A 低于标准低于标准B正常正常C高于标准高于标准使用机器的使用机器的防护装置防护装置很少使用防护很少使用防护装置，甚至常装置，甚至常常违反操作规常违反操作规定定大多数时间操大多数时间操作正常作正常经常使用，经常使用，各种防护装各种防护装置工作良好置工作良好防护面具和防护面具和其它呼吸装其它呼吸装置的使用置的使用很少使用，且很少使用，且放在不易拿到放在不易拿到的地方的地方大多数情况下大多数情况下使用且拿取方使用且拿取方便便面具下发到面具下发到各位员工，各位员工，全天佩戴全天佩戴安全告示和安全告示和其它预防事其它预防事故的信息故的信息很少设有安全很少设有安全标志，而且有标志，而且有的过时了的过时了贴出一般性安贴出一般性安全标志全标志除了贴出一除了贴出一般性安全标般性安全标志，还贴出志，还贴出许多工厂专许多工厂专有的告示有的告示(3)表6华夏橡23二、现场调查法二、现场调查法例子：华夏橡胶公司例子：华夏橡胶公司(1)(1)调查前的准备工作调查前的准备工作(2)(2)现场调查和访问现场调查和访问(3)(3)调查结束调查结束 表表7项目名称项目名称项目职能项目职能使用年数使用年数项目的状况项目的状况故故 障障采取的行动采取的行动二、现场调查法项目名称项目职能使用年数项目的状况故24优点：优点：可以获得第一手资料而不依赖他人的报告可以获得第一手资料而不依赖他人的报告 与各部门人员联合与各部门人员联合缺点：成本较高缺点：成本较高项目名称项目名称华夏橡胶公司华夏橡胶公司501号机器号机器项目职能项目职能硫化工序中滚压橡胶硫化工序中滚压橡胶使用年数使用年数14年年项目的状况项目的状况状况中下，需要维修状况中下，需要维修故故 障障自动安全栓损坏，无人注意自动安全栓损坏，无人注意采取的行动采取的行动书面告知安全经理和车间主任书面告知安全经理和车间主任表表 8 8 优点：可以获得第一手资料而不依赖他人的报告项目名称华夏橡25三、风险列举法三、风险列举法1，财务报表分析法，财务报表分析法通过分析资产负债表、营业报表及补充记录，识别企业当通过分析资产负债表、营业报表及补充记录，识别企业当前风险前风险(1)(1)现金现金(2)(2)财产目录财产目录(3)(3)建筑物和设备建筑物和设备(4)(4)应收利润应收利润(5)(5)支出帐户支出帐户优点：可靠、客观，将风险识别以财务术语的形式表达出来，优点：可靠、客观，将风险识别以财务术语的形式表达出来，使企业中的其它经理和诸如会计师、银行家等外部人员更使企业中的其它经理和诸如会计师、银行家等外部人员更熟悉，更容易接受。除了有助于风险识别外，财务报表还熟悉，更容易接受。除了有助于风险识别外，财务报表还可用于衡量风险和确定对付这些风险的最佳方法。可用于衡量风险和确定对付这些风险的最佳方法。三、风险列举法现金262，流程图法，流程图法 企业的组织规模越大，生产工艺越复杂，流程图分析法越企业的组织规模越大，生产工艺越复杂，流程图分析法越能体现出其优越性。能体现出其优越性。木材仓库木材仓库金属板金属板材和备材和备件仓库件仓库木材加工木材加工冲压和金冲压和金属加工属加工油漆车间油漆车间热处理热处理中间库中间库备件装配备件装配总总装装配配包装包装发运发运成品库成品库原料投入原料投入成品产出成品产出图图1 1 一个玩具厂的简单流程图一个玩具厂的简单流程图（1）简单流程图简单流程图2，流程图法企业的组织规模越大，生产工艺越复杂，流程27四、风险因素预先分析法四、风险因素预先分析法(PreliminaryHazardAnalysis)在项目的计划阶段，对存在的风险因素类型、出现在项目的计划阶段，对存在的风险因素类型、出现的条件、导致事故的后果进行预先分析。的条件、导致事故的后果进行预先分析。关键：关键：对项目运作目的、工艺过程、原材料、操作条件、对项目运作目的、工艺过程、原材料、操作条件、环境有充分的了解。环境有充分的了解。(1)(1)分析系统出现事故的可能类型分析系统出现事故的可能类型 几个方面：有害物质、外力作用、能量失控几个方面：有害物质、外力作用、能量失控(2)(2)调查风险源调查风险源(3)(3)识别转化条件识别转化条件风险源风险源危险状态危险状态风险事故风险事故损损 失失转化条件转化条件触发条件触发条件四、风险因素预先分析法(PreliminaryHazard28五、事件树法五、事件树法(EventTreeAnalysis)从事件的起始状态出发，用逻辑推理的方法，设想事件的发从事件的起始状态出发，用逻辑推理的方法，设想事件的发展过程，按事件发生的先后顺序将系统构成要素的状态展过程，按事件发生的先后顺序将系统构成要素的状态与系统的状态联系起来，确定最后状态，以了解事故的与系统的状态联系起来，确定最后状态，以了解事故的发生原因和发生条件。发生原因和发生条件。五、事件树法(EventTreeAnalysis)29行人过行人过马路马路P(A)P(A)无车来往无车来往P(BP(B1 1)车辆过后通过车辆过后通过P(CP(C1 1)留有充足时间留有充足时间P(DP(D1 1)有车有车P(BP(B2 2)车前车前通过通过P(CP(C2 2)未留充未留充足时间足时间P(DP(D2 2)司机采取司机采取紧急措施紧急措施P(EP(E1 1)司机未采取措施司机未采取措施P(EP(E2 2)措施有效措施有效P(FP(F1 1)措施无效措施无效P(FP(F2 2)后果（状态）后果（状态）顺利通过（成功）顺利通过（成功）顺利通过（成功）顺利通过（成功）顺利通过（成功）顺利通过（成功）冒险通过（成功）冒险通过（成功）车祸（失败）车祸（失败）车祸（失败）车祸（失败）图图 4 4行人过马路P(A)无车来往P(B1)车辆过后通过P(C1)留30优点：优点：(1)(1)指出了防止事故发生的途径指出了防止事故发生的途径(2)(2)能找出消除事故的根本措施能找出消除事故的根本措施(3)(3)动态链：有一个环节不失败，事故就不会发生动态链：有一个环节不失败，事故就不会发生(4)(4)不仅可定性分析，还可定量分析不仅可定性分析，还可定量分析不足：不足：需要大量资料和时间需要大量资料和时间优点：31六、事故树分析法六、事故树分析法(FaultTreeAnalysis)用逻辑演绎的方法，从结果分析原因，从而找出用逻辑演绎的方法，从结果分析原因，从而找出所有可能产生事故的风险事件所有可能产生事故的风险事件。六、事故树分析法(FaultTreeAnalysis)32第三节第三节风险估算模型风险估算模型I：损失分布：损失分布风险估算风险估算(RiskEstimation)是在对过去损失资料分析是在对过去损失资料分析的基础上，运用概率论和数理统计的方法对某一（或某的基础上，运用概率论和数理统计的方法对某一（或某几个）特定风险事故发生的几个）特定风险事故发生的概率概率（或频数）和风险事故（或频数）和风险事故发生后可能造成损失的发生后可能造成损失的严重程度严重程度作一个定量分析，从而作一个定量分析，从而预测出一个较精确、定量的结果。预测出一个较精确、定量的结果。第三节风险估算模型I：损失分布33一、获得损失分布的一般过程一、获得损失分布的一般过程1，数据的收集数据的收集完整完整准确准确以每一个风险单位为基础，建立风险资料库以每一个风险单位为基础，建立风险资料库：i)风险单位的特性风险单位的特性(如建筑物的结构、占用情况等如建筑物的结构、占用情况等)和数目和数目ii)每次事故发生的日期每次事故发生的日期iii)造成损失的风险因素造成损失的风险因素iv)每次事故的损失金额每次事故的损失金额v)每次事故所涉及的风险单位每次事故所涉及的风险单位一、获得损失分布的一般过程342，数据的整理数据的整理表表1某公司某公司19801999年间的火灾损失（元）年间的火灾损失（元）2，数据的整理表1某公司19801999年间的35(1)排序排序按照递增或递减的顺序将数据排列按照递增或递减的顺序将数据排列(2)分组分组将数据按一定规模分组，并进一步计算出每一组的频将数据按一定规模分组，并进一步计算出每一组的频数与频率数与频率表表2(1)排序按照递增或递减的顺序将数据排列(2)分36(3)统计图统计图直方图直方图圆形图圆形图折线图折线图(3)统计图直方图373，数据的分析数据的分析总体信息、样本信息、先验信息总体信息、样本信息、先验信息传统数理统计传统数理统计贝叶斯统计贝叶斯统计随机模拟随机模拟3，数据的分析总体信息、样本信息、先验信息传统数理统计38 应用理论概率分布应用理论概率分布 例例1 1，掷，掷2 2个骰子（红、绿），结果的概率分布个骰子（红、绿），结果的概率分布二、传统的数理统计方法：理论分布与经验分布二、传统的数理统计方法：理论分布与经验分布应用理论概率分布例1，掷2个骰子（红、绿），结果的概率39企业财产风险分析ppt课件40获得损失分布的大体轮廓获得损失分布的大体轮廓选择分布类型选择分布类型估计参数，确定概率分布估计参数，确定概率分布检验（分布、参数）检验（分布、参数）矩法矩法最大似然法最大似然法卡方检验卡方检验近似的情况近似的情况 获得损失分布的大体轮廓选择分布类型估计参数，确定概率分布检验41 虽然风险管理偶尔会用到理论分布，但虽然风险管理偶尔会用到理论分布，但损失暴露中只有相当少的一部分涉及理论分损失暴露中只有相当少的一部分涉及理论分布，因此，大多数情况下还是需要讨论经验布，因此，大多数情况下还是需要讨论经验概率分布。概率分布。虽然风险管理偶尔会用到理论分布，但损失暴露中只有相当42 根据历史损失资料建立概率分布（经验分布）根据历史损失资料建立概率分布（经验分布）例例5某航运公司每个月有某航运公司每个月有500次轮运，假设风险管理者次轮运，假设风险管理者掌握过去掌握过去10年（即：年（即：120个月份）的损失观察资料，则可个月份）的损失观察资料，则可得到一个轮运损失次数的概率分布，如下表：得到一个轮运损失次数的概率分布，如下表：根据历史损失资料建立概率分布（经验分布）例5某航运43某航运公司每月损失次数概率分布表某航运公司每月损失次数概率分布表 某航运公司每月损失次数概率分布表44选择先验分布选择先验分布确定似然函数确定似然函数确定参数的后验分布确定参数的后验分布选择损失函数并估计参数选择损失函数并估计参数三、贝叶斯方法三、贝叶斯方法选择先验分布确定似然函数确定参数的后验分布选择损失函数并估计45例例6假设某地区在假设某地区在3-6月份的强风暴天气可用一个泊松月份的强风暴天气可用一个泊松分布来描述：分布来描述：表示过程的强度，即每一周强风暴的次表示过程的强度，即每一周强风暴的次数。根据邻近地区的历史资料，数。根据邻近地区的历史资料，的先验分布为：的先验分布为：0.40.60.81.0P0.10.30.40.2对此地区进行了对此地区进行了15周的观测，共发生了周的观测，共发生了13次强风暴次强风暴例6假设某地区在3-6月份的强风暴天气可用一个泊松46（1）似然函数：）似然函数：（1）似然函数：47后验概率的变化后验概率的变化欲使估计更准确的做法：欲使估计更准确的做法：增加状态参数的数目增加状态参数的数目将其看成是在某一区间连续取值的连续随机变量将其看成是在某一区间连续取值的连续随机变量后验概率的变化48例例7设有一个石油开发项目，勘探大队在前景区进行勘探。设有一个石油开发项目，勘探大队在前景区进行勘探。主观估计该地区有油的概率主观估计该地区有油的概率P(Y)=0.5，无油的概率无油的概率P(N)=0.5。为了提高估计的确定性，决定做一种试验，根据历年的数为了提高估计的确定性，决定做一种试验，根据历年的数据可知，据可知，有油地区，试验结果有油的概率有油地区，试验结果有油的概率P(A|Y)=0.9,无油地区，试验结果无油的概率无油地区，试验结果无油的概率P(B|N)=0.8。假设在这一地区试验结果有油，则这是一个有油地区的概假设在这一地区试验结果有油，则这是一个有油地区的概率变为多少？率变为多少？例7设有一个石油开发项目，勘探大队在前景区进行勘探。49离散分布离散分布：结果有限个结果有限个 用来描述各结果发生的可能性用来描述各结果发生的可能性频率分布频率分布四、离散分布与连续分布四、离散分布与连续分布离散分布：四、离散分布与连续分布50连续分布连续分布：结果无限个结果无限个 损失严重性的分布损失严重性的分布 连续分布：51五、常用的损失分布及性质五、常用的损失分布及性质(1)二项分布二项分布B(n,p)(2)几何分布几何分布Geo(p)n重贝努利试验中首次成功正好在第重贝努利试验中首次成功正好在第x+1次试验的概率次试验的概率(3)负二项分布负二项分布NB(k,p)第第k次成功前失败的次数次成功前失败的次数保险公司的应用：当风险是非同质时，描述赔付发生频率保险公司的应用：当风险是非同质时，描述赔付发生频率五、常用的损失分布及性质52(4)泊松分布泊松分布XP()X：一定时间或空间范围内事故发生的次数：一定时间或空间范围内事故发生的次数：一定时间或空间范围内事故平均发生的次数：一定时间或空间范围内事故平均发生的次数e：2.71828(4)泊松分布XP()53(5)正态分布正态分布X(5)正态分布X54标准正态分布的分布函数：标准正态分布的分布函数：标准正态分布的分布函数：5556第四节第四节风险估算模型风险估算模型II：评估模型：评估模型损失频率分布损失频率分布损失幅度分布损失幅度分布一定时期总损失分布一定时期总损失分布56第四节风险估算模型II：评估模型5657一、损失频率的估算一、损失频率的估算(1)运用二项分布进行估算运用二项分布进行估算例例1：某企业有：某企业有5栋建筑物，根据过去的损失资料可知：其中栋建筑物，根据过去的损失资料可知：其中任何一栋在一年内发生火灾的概率都是任何一栋在一年内发生火灾的概率都是0.1，且相互独立，且相互独立，试计算下一年该企业两栋以上建筑物发生火灾的概率。试计算下一年该企业两栋以上建筑物发生火灾的概率。从所给的条件知道从所给的条件知道：i)风险单位总数风险单位总数n5，且每栋建筑物发生火灾的概率均为，且每栋建筑物发生火灾的概率均为P0.1；ii)这这5栋建筑物互相独立，发生火灾时不会互相影响；栋建筑物互相独立，发生火灾时不会互相影响；iii)一栋建筑物在一年内发生两次火灾的可能性极小，可认为一栋建筑物在一年内发生两次火灾的可能性极小，可认为其概率为其概率为0。57一、损失频率的估算(1)运用二项分布进行估算5758i)下一年不发生火灾的概率下一年不发生火灾的概率q0.5905；ii)两栋以上建筑物发生火灾的概率两栋以上建筑物发生火灾的概率q0.00810.00040.0000iii)下一年发生火灾次数的平均值和标准差：下一年发生火灾次数的平均值和标准差：0.5、0.6758下一年不发生火灾的概率q0.5905；5859从二项分布中还可得到以下信息从二项分布中还可得到以下信息：根据差异系数根据差异系数可知，可知，当当p越来越趋于越来越趋于1时，事件的风险越来越小。时，事件的风险越来越小。59从二项分布中还可得到以下信息：5960(2)运用泊松分布进行估算运用泊松分布进行估算例例2某市在过去两年内由于司机酒后开车发生交通事故的资某市在过去两年内由于司机酒后开车发生交通事故的资料如表料如表7：X：每月由于司机酒后开车造成的交通事故数：每月由于司机酒后开车造成的交通事故数XP（）60(2)运用泊松分布进行估算X：每月由于司机酒后开车6061616162例例4一个村庄每次遭受洪水灾害而导致的损失金额如表一个村庄每次遭受洪水灾害而导致的损失金额如表问题：问题：（1）每次损失金额小于）每次损失金额小于500元的概率是多少？元的概率是多少？（2）每次损失金额在）每次损失金额在4500元和元和6000元之间的概率是多少？元之间的概率是多少？（3）损失金额大于）损失金额大于7500元的概率是多少？元的概率是多少？二、损失幅度的估算二、损失幅度的估算每次风险事故所致每次风险事故所致62例4一个村庄每次遭受洪水灾害而导致的损失金额如表问6263期望值：期望值：标准差：标准差：63期望值：标准差：6364将损失随机变量将损失随机变量X变换为标准正态分布随机变量变换为标准正态分布随机变量Z，以便使，以便使用标准正态分布表进行计算。用标准正态分布表进行计算。（1）每次损失金额小于每次损失金额小于500元的概率：元的概率：64将损失随机变量X变换为标准正态分布随机变量Z，以便使用标6465（2）每次损失金额在）每次损失金额在4500元和元和6000元之间的概率：元之间的概率：（3）每次损失金额大于）每次损失金额大于7500元的概率：元的概率：65（2）每次损失金额在4500元和6000元之间的概率：（6566例例5已知某一风险每年损失次数的概率分布和每次损失金额已知某一风险每年损失次数的概率分布和每次损失金额的概率分布如表的概率分布如表求年总损失金额的概率分布。求年总损失金额的概率分布。三、一定时期总损失幅度三、一定时期总损失幅度66例5已知某一风险每年损失次数的概率分布和每次损失金66672000元：元：0.20.80.80.128；6000元：元：0.20.80.20.20.20.80.064；10000元：元：0.20.20.20.008；672000元：0.20.80.80.128；67686868四、数据可靠性四、数据可靠性/所需暴露单位的数量所需暴露单位的数量服从标准正态分布服从标准正态分布当当n足够大时，足够大时，风险管理者希望有风险管理者希望有(1)的把握保证，企业面临的某的把握保证，企业面临的某种种实际损失率实际损失率与给定的预期损失率之差的变动程度不超与给定的预期损失率之差的变动程度不超过过E。则风险单位数要多大才能满足上述要求？。则风险单位数要多大才能满足上述要求？损失率的样本标准差损失率的样本标准差四、数据可靠性/所需暴露单位的数量服从标准正态分布当n足够大69置信度置信度临界值临界值90%0.11.64595%0.051.9699%0.012.575误差限误差限样本均值和总体均值的差异不超过样本均值和总体均值的差异不超过E的概率为的概率为1估计均值所需的样本容量：估计均值所需的样本容量：置信度临界值90%0.11.64595%0.051.96970例例7某保险公司在承保一宗瓷器运输险时，若要以某保险公司在承保一宗瓷器运输险时，若要以95的的可靠性去估算运输过程中的平均损失金额。先抽取了可靠性去估算运输过程中的平均损失金额。先抽取了50件作为样本，计算出标准差件作为样本，计算出标准差S40元。现要求估计误差元。现要求估计误差限不超过限不超过8元，需要抽取多少件样本才能满足要求？元，需要抽取多少件样本才能满足要求？E8，195%，S40需抽取需抽取97件样本，才有可能使估计的平均损失额的可件样本，才有可能使估计的平均损失额的可靠程度达到靠程度达到95，且其估计误差限不超过，且其估计误差限不超过8元。元。例7某保险公司在承保一宗瓷器运输险时，若要以95的可71例例8假设每单位损失的均值为假设每单位损失的均值为500，标准差为，标准差为5000。风。风险经理愿意承受的风险是：误差超过险经理愿意承受的风险是：误差超过20的概率为的概率为0.5%。需有多少暴露单位？。需有多少暴露单位？E0.2(500)，199.5%，S5000例8假设每单位损失的均值为500，标准差为500072大多数组织都没有足够的暴露单位来精确地大多数组织都没有足够的暴露单位来精确地评估那些低概率、高损失的事件，但估计出误差评估那些低概率、高损失的事件，但估计出误差限限(MarginforError)总比没有任何信息好。总比没有任何信息好。大多数组织都没有足够的暴露单位来精确地评估那7339、把生活中的每一天，都当作生命中的最后一天。40、机不可失，时不再来。41、就算全世界都否定我，还有我自己相信我。42、不为模糊不清的未来担忧，只为清清楚楚的现在努力。43、付出才会杰出。44、成功不是凭梦想和希望，而是凭努力和实践。45、成功这件事，自己才是老板！46、暗自伤心，不如立即行动。47、勤奋是你生命的密码，能译出你一部壮丽的史诗。48、随随便便浪费的时间，再也不能赢回来。49、不要轻易用过去来衡量生活的幸与不幸！每个人的生命都是可以绽放美丽的，只要你珍惜。50、给自己定目标，一年，两年，五年，也许你出生不如别人好，通过努力，往往可以改变%的命运。破罐子破摔只能和懦弱做朋友。51、当眼泪流尽的时候，留下的应该是坚强。52、上天完全是为了坚强你的意志，才在道路上设下重重的障碍。53、没有播种，何来收获；没有辛苦，何来成功；没有磨难，何来荣耀；没有挫折，何来辉煌。54、只要路是对的，就不怕路远。55、生命对某些人来说是美丽的，这些人的一生都为某个目标而奋斗。56、浪花总是着扬帆者的路开放的。74、失败是什么？没有什么，只是更走近成功一步；成功是什么？就是走过了所有通向失败的路，只剩下一条路，那就是成功的路。75、要改变命运，首先改变自己。76、我们若已接受最坏的，就再没有什么损失。77、在生活中，我跌倒过。我在嘲笑声中站起来，虽然衣服脏了，但那是暂时的，它可以洗净。78、没有压力的生活就会空虚；没有压力的青春就会枯萎；没有压力的生命就会黯淡。79、人生就像一杯没有加糖的咖啡，喝起来是苦涩的，回味起来却有久久不会退去的余香。80、最困难的时候，就是距离成功不远了。81、知道自己要干什么，夜深人静，问问自己，将来的打算，并朝着那个方向去实现。而不是无所事事和做一些无谓的事。82、出路出路，走出去了，总是会有路的。困难苦难，困在家里就是难。83、人生最大的喜悦是每个人都说你做不到，你却完成它了！84、勇士搏出惊涛骇流而不沉沦，懦夫在风平浪静也会溺水。85、生活不是林黛玉，不会因为忧伤而风情万种。86、唯有行动才能改造命运。87、即使行动导致错误，却也带来了学习与成长；不行动则是停滞与萎缩。88、光说不干，事事落空；又说又干，马到成功。89、对于每一个不利条件，都会存在与之相对应的有利条件。90、人的潜能是一座无法估量的丰富的矿藏，只等着我们去挖掘。91、要成功，不要与马赛跑，要骑在马上，马上成功。2、虚心使人进步，骄傲使人落后。3、谦虚是学习的朋友，自满是学习的敌人。4、若要精，人前听。5、喜欢吹嘘的人犹如一面大鼓，响声大腹中空。6、强中更有强中手，莫向人前自夸口。7、请教别人不折本，舌头打个滚。8、人唯虚，始能知人。满招损，谦受益。满必溢，骄必败。39、把生活中的每一天，都当作生命中的最后一天。74