贷款政策与管理课件

第五章第五章 贷款政策与管理贷款政策与管理黄飞鸣江西财经大学金融学院1第五章贷款政策与管理黄飞鸣1中国银行业的创新业务典型：民生银行“商贷通”、北京银行“小巨人”、汉口银行的科技金融“投融通”、贵阳银行的市民特色服务等2中国银行业的创新业务典型：民生银行“商贷通”、2第五章第五章 贷款政策与管理贷款政策与管理贷款的种类及组合贷款的种类及组合贷款政策与程序贷款政策与程序贷款审查贷款审查贷款的质量评价贷款的质量评价 有问题贷款的发现和处理有问题贷款的发现和处理 我国商业银行信贷资产管理现状我国商业银行信贷资产管理现状3第五章贷款政策与管理贷款的种类及组合3贷款的概念贷款的概念 贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。贷款是商业银行最重要的资产业素构成。贷款是商业银行最重要的资产业务，大致要占其全部资产业务的务，大致要占其全部资产业务的60%60%左右。左右。4贷款的概念4第一节贷款的种类及组合5.5.1贷款的重要性贷款的重要性发放贷款一直是银行最主要的经济功能之一。通过发放贷款可以影响地区和国家的经济运行。合理的贷款规模和结构能够满足经济增长对资金的需求，从而促进经济发展。对于我国国内商业银行而言，贷款活动占到银行总资产的三分之二以上，带来的收益占银行总收入的四分之三甚至更多。同样，银行业的风险也主要集中在信贷领域。因此，银行的监管部门自然将监管的重点放在了贷款的管理上。5第一节贷款的种类及组合5.5.1贷款的重要性55.1.2 贷款的种类贷款的种类1.1.按贷款期限划分：活期贷款、定期贷款、按贷款期限划分：活期贷款、定期贷款、透支透支（1 1）活期贷款：）活期贷款：也称通知贷款也称通知贷款,指在贷款发放时不确定偿还期指在贷款发放时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回的贷款限，可以随时由银行发出通知收回的贷款特点：特点：1.1.对银行来讲，这种贷款较定期贷款灵活，只对银行来讲，这种贷款较定期贷款灵活，只要银行资金紧张要银行资金紧张,则可随时通知借款人收回贷款。则可随时通知借款人收回贷款。2.2.而对借款人来讲，由于偿还期的不确定性，一而对借款人来讲，由于偿还期的不确定性，一旦项目资金投入生产，银行突然通知收回，造成被旦项目资金投入生产，银行突然通知收回，造成被动，影响企业的业务运营，但这种贷款利率较低。动，影响企业的业务运营，但这种贷款利率较低。65.1.2贷款的种类1.按贷款期限划分：活期贷款、定期贷款（2 2）定期贷款：）定期贷款：有固定偿还期限的贷款有固定偿还期限的贷款按偿还期限的长短分为：按偿还期限的长短分为：短期贷款（短期贷款（1 1年以内），用于企业周年以内），用于企业周围性贷款或临时性贷款围性贷款或临时性贷款中期贷款（中期贷款（1-5 1-5 年），如汽车消费信年），如汽车消费信贷等贷等长期贷款（长期贷款（5 5 年以上），如固定资产年以上），如固定资产更新贷款、大修理贷款等更新贷款、大修理贷款等7（2）定期贷款：7特点：特点：还款期限是即定的，利率较高，还款期限是即定的，利率较高，流动性差，形式呆板流动性差，形式呆板定期贷款通常定期贷款通常分两部分偿还分两部分偿还：1 1、借款者按贷款时双方规定的期、借款者按贷款时双方规定的期限逐期按定额偿付利息。限逐期按定额偿付利息。2 2、在贷款期限届满时一次偿还本、在贷款期限届满时一次偿还本金。金。8特点：还款期限是即定的，利率较高，流动性差，形式呆板8（3 3）透支：）透支：指活期存款客户依照合同向银行透支的指活期存款客户依照合同向银行透支的款项款项透支规模主要取决于货币供应量的变透支规模主要取决于货币供应量的变动动银行透支的分类银行透支的分类 1 1、抵押透支，透支时提供、抵押透支，透支时提供抵押品抵押品的。的。2 2、信用透支，不提供抵押品的，通常多、信用透支，不提供抵押品的，通常多是信用透支。是信用透支。3 3、同业透支，银行同业间相互、同业透支，银行同业间相互融通资金融通资金的透支。的透支。9（3）透支：92 2、按贷款保障条件分类：信用贷款、担保贷款、按贷款保障条件分类：信用贷款、担保贷款、抵押贷款抵押贷款 （1 1）信用贷款信用贷款：指银行完全凭客户的信誉而无需：指银行完全凭客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款提供抵押物或第三者保证而发放的贷款 特点：特点：风险较大，银行收取较高的利息，并严风险较大，银行收取较高的利息，并严格把握借款人条件格把握借款人条件 在总贷款中的比重：在总贷款中的比重：10%10%左右左右（2 2）担保贷款担保贷款：指以第三者的信用和财产作还款：指以第三者的信用和财产作还款保证而发放的贷款保证而发放的贷款 特点：特点：风险小，信贷工作量成倍增加，银行不风险小，信贷工作量成倍增加，银行不仅要分析借款人的资信状况，而且要分析担保人的仅要分析借款人的资信状况，而且要分析担保人的资信状况资信状况102、按贷款保障条件分类：信用贷款、担保贷款、抵押贷款10（3 3）抵押贷款抵押贷款：按规定的抵押方式以借款人的财产作为抵押按规定的抵押方式以借款人的财产作为抵押发放的贷款发放的贷款特点：特点：风险小，银行回收贷款有财产保证，风险小，银行回收贷款有财产保证，手续复杂手续复杂 依依据据提提供供的的保保障障程程度度划划分分贷贷款款种种类类,可可以以使使银银行行依依据据借借款款人人的的财财务务状状况况和和经经营营发发展展业业绩绩选选择不同的贷款方式择不同的贷款方式,以提高贷款的安全系数。以提高贷款的安全系数。11（3）抵押贷款：11抵押贷款的分类抵押贷款的分类在我国，目前实行的抵押贷款，根据在我国，目前实行的抵押贷款，根据抵押品抵押品的范围，大致可以的范围，大致可以分为六类：分为六类：（1 1）存货抵押存货抵押，又称商品抵押，指用工商企业掌握的各种，又称商品抵押，指用工商企业掌握的各种货物，包括商品、原材料，在制品和制成品抵押，向银行申请货物，包括商品、原材料，在制品和制成品抵押，向银行申请贷款。贷款。（2 2）客账抵押客账抵押，是客户把应收账款作为担保取得短期贷款。，是客户把应收账款作为担保取得短期贷款。（3 3）证券抵押证券抵押，以各种有价证券如：股票、汇票、期票、，以各种有价证券如：股票、汇票、期票、存单、债券等作为抵押，取得短期贷款。存单、债券等作为抵押，取得短期贷款。（4 4）设备抵押设备抵押，以机械设备、车辆、船舶等作为担保向银，以机械设备、车辆、船舶等作为担保向银行取得定期贷款。行取得定期贷款。（5 5）不动产抵押不动产抵押，即借款人提供如：土地、房屋等不动产，即借款人提供如：土地、房屋等不动产抵押，取得贷款。抵押，取得贷款。（6 6）人寿保险单抵押人寿保险单抵押，是指在保险金请求权上设立抵押权，是指在保险金请求权上设立抵押权，它以人寿保险合同的退保金为限额，以保险单为抵押，对被保它以人寿保险合同的退保金为限额，以保险单为抵押，对被保险人发放贷款。险人发放贷款。12抵押贷款的分类在我国，目前实行的抵押贷款，根据抵押品的范围，质押贷款与抵押贷款的区别质押贷款与抵押贷款的区别 抵押贷款，指按规定的抵押方式以借款人抵押贷款，指按规定的抵押方式以借款人或第三人的或第三人的财产财产作为抵押物发放的贷款。作为抵押物发放的贷款。质押贷款，指按规定的质押方式以借款质押贷款，指按规定的质押方式以借款人或第三人的人或第三人的动产或权利动产或权利作为质物发放的贷作为质物发放的贷款。款。最简单的讲：最简单的讲：抵押贷款是指以不转移债务人或第三人提供抵押贷款是指以不转移债务人或第三人提供的财产的占有现状，仅以此作为担保物的贷的财产的占有现状，仅以此作为担保物的贷款形式；款形式；质押贷款是指债务人或第三人将其动产或权质押贷款是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交借款银行占有，并以此作为贷款利凭证移交借款银行占有，并以此作为贷款担保的贷款形式。担保的贷款形式。13质押贷款与抵押贷款的区别抵押贷款，指按规定的抵押方式以借3.3.按贷款的偿还方式分类按贷款的偿还方式分类:一次性偿还、分期一次性偿还、分期偿还偿还一次性偿还一次性偿还 是是指指借借款款人人在在贷贷款款到到期期日日一一次次性性还还清清贷贷款款，其其利利息息可可以以分分期期支支付付，也也可可以以在在归归还还本本金金时时一一次次性性付付清。清。分期偿还贷款分期偿还贷款 是是指指借借款款人人按按规规定定的的期期限限分分次次偿偿还还本本金金和和支支付付利利息的贷款。息的贷款。意意义义：按按贷贷款款偿偿还还方方式式划划分分贷贷款款种种类类，一一方方面面有有利利于于银银行行监监测测贷贷款款到到期期和和贷贷款款收收回回情情况况，准准确确预预测测银银行行头头寸寸的的变变动动趋趋势势；另另一一方方面面，也也有有利利于于银银行行考考核核利利息息率率，加加强强对对应应收收利利息息的管理。的管理。143.按贷款的偿还方式分类:一次性偿还、分期偿还144 4、按贷款的用途分类、按贷款的用途分类工商企业贷款、工商企业贷款、农业贷款、科技贷款、消费贷款等农业贷款、科技贷款、消费贷款等这种分类方式的这种分类方式的意义意义：有有利利于于银银行行根根据据资资金金的的不不同同使使用用性性质质安安排贷款顺序。排贷款顺序。有有利利于于银银行行监监控控贷贷款款的的部部门门分分布布结结构构，以以便便银银行行合合理理安安排排贷贷款款结结构构，防防范范贷贷款款风险。风险。154、按贷款的用途分类工商企业贷款、农业贷款、科技贷款、消5 5、按贷款质量或风险程度分类、按贷款质量或风险程度分类正常贷正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款失贷款 五级分类法的核心是贷款归还的可能性，五级分类法的核心是贷款归还的可能性，意义意义在于：在于：有利于加强贷款的风险管理，提高贷款有利于加强贷款的风险管理，提高贷款的质量的质量 有利于金融监管当局对银行进行有效的有利于金融监管当局对银行进行有效的监管监管165、按贷款质量或风险程度分类正常贷款、关注贷款、次级贷款此外，贷款的种类还可按信贷资金的此外，贷款的种类还可按信贷资金的来源划分为自营贷款和委托贷款；按来源划分为自营贷款和委托贷款；按贷款发放的对象分为企业贷款和个人贷款发放的对象分为企业贷款和个人贷款；按照贷款的偿还方式可区分为贷款；按照贷款的偿还方式可区分为一次性偿还贷款、分期偿还贷款；按一次性偿还贷款、分期偿还贷款；按具体用途划分又有流动资金贷款和固具体用途划分又有流动资金贷款和固定资金贷款等。定资金贷款等。17此外，贷款的种类还可按信贷资金的来源划分为自营贷款和委托贷款附录附录1：我国的银行贷款种类：我国的银行贷款种类19961996年年6 6月由中国人民银行颁布的贷款通则中月由中国人民银行颁布的贷款通则中,将将贷款分类贷款分类如下如下:(1)(1)自营贷款、委托贷款和特定贷款自营贷款、委托贷款和特定贷款。自营贷款自营贷款,是指贷款人以合是指贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款法方式筹集的资金自主发放的贷款,其风险由贷款人承担其风险由贷款人承担,并由贷款人并由贷款人收回本金和利息。收回本金和利息。委托贷款委托贷款,是指由政府部门、企事业单位及个人等委是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金托人提供资金,由贷款人由贷款人(即受托人即受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。贷款人(受托人受托人)只收取手续费只收取手续费,不承担贷款风险。不承担贷款风险。特定贷款特定贷款,是指经国务院批是指经国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成国有独资商业银行发放的贷款。行发放的贷款。(2)(2)短期贷款、中期贷款和长期贷款短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款。短期贷款,是指贷款期限在是指贷款期限在一年以内一年以内(含一年含一年)的贷款。中期贷款的贷款。中期贷款,是指贷款期限在一年以上是指贷款期限在一年以上(不含不含一年一年)五年以下五年以下(含五年含五年)的贷款。长期贷款的贷款。长期贷款,是指贷款期限在五年是指贷款期限在五年(不含不含五年五年)以上的贷款。以上的贷款。(3)(3)信用贷款、担保贷款和票据贴现信用贷款、担保贷款和票据贴现。信用贷款。信用贷款,是指以借款人的是指以借款人的信誉发放的贷款。信誉发放的贷款。担保贷款担保贷款,是指保证贷款、抵押借款、质押贷款是指保证贷款、抵押借款、质押贷款。保保证贷款证贷款,是指按中华人民共和国担保法规定的保证方式以第三人承是指按中华人民共和国担保法规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时诺在借款人不能偿还贷款时,按约定承担一般保证责任或者连带责任而按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。发放的贷款。抵押贷款抵押贷款,是指按中华人民共和国担保法规定的抵押是指按中华人民共和国担保法规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。方式以借款人或第三人的财产作为抵押物发放的贷款。质押贷款质押贷款,是指是指按中华人民共和国担保法规定的质押方式以借款人或第三人的动按中华人民共和国担保法规定的质押方式以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。产或权利作为质物发放的贷款。票据贴现票据贴现,是指贷款人以购买借款人未是指贷款人以购买借款人未到期商业票据的方式发放的贷款。到期商业票据的方式发放的贷款。18附录1：我国的银行贷款种类1996年6月由中国人民银行颁布的5.1.3贷款的组合银行贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的市场环境。银行的经营规模同样也能决定银行的贷款组合结构。195.1.3贷款的组合银行贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款组合资产组合理论1、贷款种类的选择，要考虑两个基本因素：收益和风险2、贷款组合目的3、各银行贷款组合结构存在较大差别，为什么？20贷款组合资产组合理论1、贷款种类的选择，要考虑两个基本因贷款组合贷款组合1 1、贷款规模及其比率控制、贷款规模及其比率控制 贷款规模指在一个计划年度内信贷资产量贷款规模指在一个计划年度内信贷资产量的多少的多少影响贷款规模的因素：影响贷款规模的因素：负债资金的来源及其稳定性状况负债资金的来源及其稳定性状况 中央银行规定的法定存款准备金率的高低中央银行规定的法定存款准备金率的高低 资本金状况资本金状况 银行自身流动性准备率银行自身流动性准备率 经营环境状况经营环境状况 贷款需求情况和银行经营管理水平等贷款需求情况和银行经营管理水平等21贷款组合1、贷款规模及其比率控制21评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理的常用指标：的常用指标：（1 1）贷款）贷款/存款比率，反映银行资金运用于贷存款比率，反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小款的比重以及贷款能力的大小 我国商业银行法规定这一比率不能超过我国商业银行法规定这一比率不能超过75%75%（2 2）贷款）贷款/资本比率，反映银行资本盈利能力和资本比率，反映银行资本盈利能力和银行对贷款损失的承受能力银行对贷款损失的承受能力 该比率越高，说明银行在收回贷款本息的前提该比率越高，说明银行在收回贷款本息的前提下的盈利能力越高，承受呆帐损失的能力越强；反下的盈利能力越高，承受呆帐损失的能力越强；反之，资本盈利能力和损失承受能力越低之，资本盈利能力和损失承受能力越低 （3 3）贷款）贷款/资产比率，反映贷款在银行总资产资产比率，反映贷款在银行总资产中所占的比重，一般为中所占的比重，一般为50%70%50%70%之间之间 该比率随银行规模的扩大而增加该比率随银行规模的扩大而增加22评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理的常用指标：22（4 4）单个企业贷款比率，指银行给一家客户或最）单个企业贷款比率，指银行给一家客户或最大的大的1010家客户的贷款占银行资本金的比率，反映银家客户的贷款占银行资本金的比率，反映银行贷款的集中程度和风险状况行贷款的集中程度和风险状况 为降低贷款集中度的风险，许多国家规定：为降低贷款集中度的风险，许多国家规定：单一借款者贷款的上限是银行自有资本（股本、单一借款者贷款的上限是银行自有资本（股本、盈利、长期债券）的盈利、长期债券）的15%15%左右左右 最大最大1010家客户的贷款余额不得超过银行资本金家客户的贷款余额不得超过银行资本金的的50%50%（5 5）中、长期贷款比率，指银行发放）中、长期贷款比率，指银行发放1 1年期以上的年期以上的中、长期贷款余额与中、长期贷款余额与1 1年期以上的各项存款余额的年期以上的各项存款余额的比率比率 反映银行贷款总体的流动性状况，这一比率越反映银行贷款总体的流动性状况，这一比率越高，流动性越差，反之，流动性越强高，流动性越差，反之，流动性越强 我国中央银行规定这一比率必须低于我国中央银行规定这一比率必须低于120%120%23（4）单个企业贷款比率，指银行给一家客户或最大的10家客户的2 2、贷款结构及贷款地区、贷款结构及贷款地区 贷款结构指贷款的种类及其构成。银行贷款结构指贷款的种类及其构成。银行贷款政策必须对本行贷款种类及其构成作贷款政策必须对本行贷款种类及其构成作出明确的规定，确定本行承做哪几种贷款出明确的规定，确定本行承做哪几种贷款最为有利；最为有利；贷款地区指银行控制贷款业务的地域范贷款地区指银行控制贷款业务的地域范围围242、贷款结构及贷款地区24第二节第二节 贷款政策与程序贷款政策与程序5.2.1贷款政策原则贷款政策原则“6C”“6C”原则原则1.1.品质（品质（charactercharacter），），指借款人不仅要指借款人不仅要有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义有偿还债务的意愿，还要具备承担各种义务的责任感务的责任感 主要考察借款人的背景、年龄、经验、主要考察借款人的背景、年龄、经验、学历、有无不良行为的记录、借款人的性学历、有无不良行为的记录、借款人的性格作风等格作风等25第二节贷款政策与程序5.2.1贷款政策原则252.2.能力（能力（capacitycapacity），），指借款人运用指借款人运用借入资金获取利润并偿还贷款的能力借入资金获取利润并偿还贷款的能力主要考察两个方面的指标：主要考察两个方面的指标：一是反映企业经营效益的指标，一是反映企业经营效益的指标，如生产成本、产品质量、销售收入、如生产成本、产品质量、销售收入、生产竞争能力等生产竞争能力等 二是考察企业经营者的经验和能二是考察企业经营者的经验和能力，特别是决策能力、组织能力、用力，特别是决策能力、组织能力、用人能力、协调能力和创新能力人能力、协调能力和创新能力262.能力（capacity），指借款人运用借入资金获取利润并3.3.现金（现金（cashcash），），是直接用于偿还贷是直接用于偿还贷款的，只有充足的现金流才能保证银款的，只有充足的现金流才能保证银行贷款的及时偿还。行贷款的及时偿还。反映借款人的财力和风险承担能力反映借款人的财力和风险承担能力4.4.抵押（抵押（collateralcollateral），），重点考察企重点考察企业提供的担保品的整体性、变现性、业提供的担保品的整体性、变现性、价格稳定性、保险、贷款保证人的担价格稳定性、保险、贷款保证人的担保资格、经济实力和信用状况等保资格、经济实力和信用状况等273.现金（cash），是直接用于偿还贷款的，只有充足的现金流5.5.环境（环境（conditionsconditions），），指借款人自指借款人自身的经营状况和外部环境身的经营状况和外部环境 自身的经营状况包括经营范围、经自身的经营状况包括经营范围、经营方向、销售方式、市场的应变能力营方向、销售方式、市场的应变能力等等 外部环境指借款人所在地区的经济外部环境指借款人所在地区的经济发展状况，具有不可控性发展状况，具有不可控性6.6.控制（控制（controlcontrol），），涉及法律的改变、涉及法律的改变、监管当局的要求和贷款是否符合银行监管当局的要求和贷款是否符合银行的质量标准等。的质量标准等。285.环境（conditions），指借款人自身的经营状况和外贷款政策有宏观和微观两个层次。贷款政策有宏观和微观两个层次。贷款政策有宏观和微观两个层次。贷款政策有宏观和微观两个层次。（一）宏观信贷政策以铁本为例以铁本为例5.2.2贷款政策贷款政策29贷款政策有宏观和微观两个层次。宏观信贷政策贷款投向政策贷款利 2003200320032003年，我国经济的部分领域出现了明显的过热现象，年，我国经济的部分领域出现了明显的过热现象，年，我国经济的部分领域出现了明显的过热现象，年，我国经济的部分领域出现了明显的过热现象，尤其是尤其是钢铁行业的投资以翻番的速度上升，为钢铁行业的投资以翻番的速度上升，为了防止结构性的动荡和经济的大起大落，保证宏观经济的长期平稳发展，国家2003年对钢铁、房地产、水泥、电解铝四个行业的过热现象提出了整顿的通告发改委、中央银行江苏铁本钢铁有限公司是一个小型私营钢铁企业，注册资本3亿元。2003年6月，铁本项目在土地、环评等各类合法手续尚未获得批准的情况下，开始在江苏常州破土动工。当时共计有6家金融机构向铁本公司及其关联企业提供授信总额共43.4028亿元，其中，中行25.7208亿元，农行10.3106亿元，建行6.5608亿元 2004年4月28日，国务院总理温家宝主持常务会议，决定对江苏铁本项目勒令停止建设。这是常州6家银行真正的滑铁卢之役。主要教训是什么？江苏铁本铁本案案302003年，我国经济的部分领域出现了明显的过热现象，尤其是钢现状：现状：全行业产能过剩，大中型钢厂亏损面高达7成http:/ 中国人民银行关于进一步加强房地产信贷业务管理的中国人民银行关于进一步加强房地产信贷业务管理的通知银发通知银发20031212003121号；号；国务院促进产业结构调整暂行规定和产业结构调整指导目录（2005.12）国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见（2005.）银监会制定银行开展小企业贷款业务指导意见2005 银行的贷款哲学是通过正式的贷款政策书面表达出来的。银行的贷款哲学是通过正式的贷款政策书面表达出来的。银行的贷款哲学是通过正式的贷款政策书面表达出来的。银行的贷款哲学是通过正式的贷款政策书面表达出来的。乔治乔治乔治乔治HH汉普尔汉普尔汉普尔汉普尔32银行的贷款哲学是通过正式的贷款政策书面表达出来的。32为防止中国经济加速下滑，实现为防止中国经济加速下滑，实现20092009年保八目标，年保八目标，国务院陆续出台重要产业调整振兴规划。国务院陆续出台重要产业调整振兴规划。纺织业、纺织业、钢铁业、汽车业、船舶业、装备制造业、电子信钢铁业、汽车业、船舶业、装备制造业、电子信息产业、轻工业、石化产业、物流业、有色金属息产业、轻工业、石化产业、物流业、有色金属业业十大规划全部出齐。房地产业、能源业未有结十大规划全部出齐。房地产业、能源业未有结果果要求：课后阅读，了要求：课后阅读，了解十大产业振兴规划解十大产业振兴规划内容，以及对信贷工内容，以及对信贷工作的意义。作的意义。银监会银监会2011年年10月25日出台关于支持商业银行进一步改关于支持商业银行进一步改进小型微型企业金融服务的补充通知进小型微型企业金融服务的补充通知，规定500万以下的小企业贷款不计入银行存贷比计算33为防止中国经济加速下滑，实现2009年保八目标，国务院陆续出2009年7月23日，银监会发布了固定资产贷款管理暂行办法加上2009年7月18日银监会发布了项目融资业务指引，以确保固定资产贷款资金能真正用于实体经济的需要。同时，银监会还下发针对信托公司的征求意见稿，文中叫停了回购式信托股权投资，还规定信托公司不得将银行理财资金用于项目资本金。2010年2月12日，银监会发布流动资金贷款管理暂行办法，旨在防止流动资金贷款被挪用；以及个人贷款管理暂行办法为规范银行业金融机构个人贷款业务行为，加强个人贷款业务审慎经营管理，促进个人贷款业务健康发展。342009年7月23日，银监会发布了固定资产贷款管理暂行微观贷款政策是各商业银行制定的规范贷款行为，加强贷款微观贷款政策是各商业银行制定的规范贷款行为，加强贷款微观贷款政策是各商业银行制定的规范贷款行为，加强贷款微观贷款政策是各商业银行制定的规范贷款行为，加强贷款风险管理措施、办法的总称。是银行内部贷款风险管理的风险管理措施、办法的总称。是银行内部贷款风险管理的风险管理措施、办法的总称。是银行内部贷款风险管理的风险管理措施、办法的总称。是银行内部贷款风险管理的“宪宪宪宪法法法法”，是贷款风险组织管理的核心内容。，是贷款风险组织管理的核心内容。，是贷款风险组织管理的核心内容。，是贷款风险组织管理的核心内容。微观信贷政策的主要内容有哪些？微观信贷政策的主要内容有哪些？微观信贷政策的主要内容有哪些？微观信贷政策的主要内容有哪些？贷款业务的发展战略贷款业务的发展战略 贷款审批的分级授权贷款审批的分级授权 贷款的期限和品种结构贷款的期限和品种结构 贷款发放的规模控制贷款发放的规模控制 贷款的审批和管理程序贷款的审批和管理程序合格贷款的标准或条件合格贷款的标准或条件关系人贷款政策关系人贷款政策 信贷集中风险管理信贷集中风险管理贷款定价贷款定价 贷款的担保政策贷款的担保政策 贷款档案的管理政策贷款档案的管理政策 贷款的日常管理和催收政策贷款的日常管理和催收政策 对所有贷款质量评价的标准对所有贷款质量评价的标准 对不良贷款的处理对不良贷款的处理 35（二）微观信贷政策微观贷款政策是各商业银行制定的规范贷款行为贷款业务的发展战略：包括银行希望业务扩展的速度和贷款规模、开展业务的行业和区域、品种等。例如，某银行在例如，某银行在2004年信贷政策中提出，企业贷款增长年信贷政策中提出，企业贷款增长15，贷款，贷款规模达到规模达到4000亿元；个人消费贷款增长亿元；个人消费贷款增长10，规模达到，规模达到500亿元，其亿元，其中，信用卡贷款增长中，信用卡贷款增长20，市场占有率达到，市场占有率达到10，贷款规模达到，贷款规模达到100亿元。亿元。某二级分行2006年信贷管理工作意见：(1)积极营销城建及开发区基础设施建设项目。(2)继续力口大对电力、交通、石油化工、医药等传统优势行业的信贷投放。(3)加大优质制造业、新型制造业优质客户的投入。(4)努力增加对卫生医疗、教育等非生产流通领域的贷款投放。重点国家级示范重点高中、省级重点中学、二甲(含)以上医院中资产负债率低、现金流量大、市场占有率高的信贷客户。（5）在控制风险的基础上，迅速做大建筑业市场。（6）积极拓展物流、商贸领域贷款。五金城、医药城、不锈钢交易市场等商贸集散地36贷款业务的发展战略：包括银行希望业务扩展的速度和贷款规模、开贷款资金的支付方式关键是借款人受托支付，单笔支付超过一定合同金额（30万元），采用贷款人受托支付方式，使得贷款不通过借款人账户，直接进入借款人交易对手账户第三方账户。受托支付是贷款资金的一种支付方式，指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对手，目的是为了减小贷款被挪用的风险。37贷款资金的支付方式关键是借款人受托支付，单笔支付超过一定贷款决策程序贷与不贷及贷款结构的设计综合分析综合分析综合分析综合分析确定贷款结构确定贷款结构提出贷款结构方案提出贷款结构方案与客户谈判与客户谈判能否满足银行与客户的需要能否满足银行与客户的需要拒绝贷款拒绝贷款完成贷款文件完成贷款文件发放贷款发放贷款否否否否5.2.3贷款的决策程序贷款的决策程序38贷款决策程序贷与不贷及贷款结构的设计综合分析确定贷款结构商业银行业务与经营商业银行业务与经营 我国银行贷款程序我国银行贷款程序我国银行贷款程序我国银行贷款程序 贷款申请贷款申请对借款人的信用等级评估对借款人的信用等级评估贷款调查贷款调查贷款审查、审批贷款审查、审批签订借款合同签订借款合同贷款发放贷款发放贷后检查贷后检查贷款收回和不良贷款的处置贷款收回和不良贷款的处置贷款资料整理归档贷款资料整理归档39商业银行业务与经营我国银行贷款程序贷款申请对借5.2.4贷款协议贷款协议主要内容有（主要内容有（1414项）：项）：贷款金额、期限、贷款用途的规贷款金额、期限、贷款用途的规定；利率与计息；提款条件、提款时定；利率与计息；提款条件、提款时间及提款手续；还款；担保；保险；间及提款手续；还款；担保；保险；声明与承诺；违约事件及处理；扣划；声明与承诺；违约事件及处理；扣划；税费；抵销、转让与权利保留；变更税费；抵销、转让与权利保留；变更与解除；法律适用、争议解决及司法与解除；法律适用、争议解决及司法管辖；附件管辖；附件405.2.4贷款协议主要内容有（14项）：40第三节第三节 贷款审查贷款审查5.3.1为什么要对贷款进行审查为什么要对贷款进行审查原因是当贷款发放后，借款人会因主客观因素的原因是当贷款发放后，借款人会因主客观因素的变化导致借款质量发生变化。如经济周期波动、变化导致借款质量发生变化。如经济周期波动、个人职业变化等，都会影响借款人的清偿能力。个人职业变化等，都会影响借款人的清偿能力。因此，贷款审查是极有必要的。因此，贷款审查是极有必要的。它可以帮助银行的管理层迅速发现有问题贷款，它可以帮助银行的管理层迅速发现有问题贷款，检查信贷政策的执行情况，提供预警信号，及时检查信贷政策的执行情况，提供预警信号，及时发现贷款质量变化，防止贷款质量恶化。发现贷款质量变化，防止贷款质量恶化。41第三节贷款审查5.3.1为什么要对贷款进行审查415.3.2贷款审查的原则贷款审查的原则定期对所有类型的贷款进行审查，大笔定期对所有类型的贷款进行审查，大笔贷款审查周期较短，小笔贷款可以随机贷款审查周期较短，小笔贷款可以随机抽样审查；抽样审查；借款人的财务状况与还款能力；借款人的财务状况与还款能力；贷款文件的完整性和贷款政策的一致性；贷款文件的完整性和贷款政策的一致性；银行对抵押和担保的控制程度；银行对抵押和担保的控制程度；增大对问题贷款的审查力度增大对问题贷款的审查力度425.3.2贷款审查的原则定期对所有类型的贷款进行审查，大笔贷附录附录2：中国建设银行对个人的小额消费贷款的规定：中国建设银行对个人的小额消费贷款的规定基本规定基本规定 1.1.贷款对象：年满十八周岁至六十周岁的具有完全民事行贷款对象：年满十八周岁至六十周岁的具有完全民事行为能力的中国公民。为能力的中国公民。2.2.贷款额度：借款人提供建设银行认可的质押、抵押、第贷款额度：借款人提供建设银行认可的质押、抵押、第三方保证或具有一定信用资格后，银行核定借款人相应的质三方保证或具有一定信用资格后，银行核定借款人相应的质押额度、抵押额度、保证额度或信用额度。质押额度不超过押额度、抵押额度、保证额度或信用额度。质押额度不超过借款人提供的质押权利凭证票面价值的借款人提供的质押权利凭证票面价值的9090；抵押额度不超；抵押额度不超过抵押物评估价值的过抵押物评估价值的7070；信用额度和保证额度根据借款人；信用额度和保证额度根据借款人的信用等级确定。的信用等级确定。3.3.贷款期限：抵押额度的有效期最长为贷款期限：抵押额度的有效期最长为5 5年；质押额度的年；质押额度的有效期届满日不超过质押权利到期日，最长不超过有效期届满日不超过质押权利到期日，最长不超过5 5年；信年；信用额度和保证额度的有效期为用额度和保证额度的有效期为2 2年。额度有效期自借款合同年。额度有效期自借款合同生效之日起计算。借款人同时申请质押额度、抵押额度、保生效之日起计算。借款人同时申请质押额度、抵押额度、保证额度或信用额度中两种以上额度的，建设银行按照期限最证额度或信用额度中两种以上额度的，建设银行按照期限最短的额度核定借款人个人消费额度贷款的额度有效期。额度短的额度核定借款人个人消费额度贷款的额度有效期。额度有效期截止后不允许继续支用剩余额度。有效期截止后不允许继续支用剩余额度。4.4.贷款利率：按照建设银行的贷款利率规定执行；贷款利率：按照建设银行的贷款利率规定执行；43附录2：中国建设银行对个人的小额消费贷款的规定基本规定435.5.担保方式：以建设银行认可的抵押、质押、第三方保证担保方式：以建设银行认可的抵押、质押、第三方保证或信用的方式。或信用的方式。6.6.需要提供的申请材料：需要提供的申请材料：（1 1）借款人有效身份证件的原件和复印件；借款人有效身份证件的原件和复印件；（2 2）当地常住户口或有效居留身份的证明材料当地常住户口或有效居留身份的证明材料 （3 3）借款人贷款偿还能力证明材料。如借款人所在单位借款人贷款偿还能力证明材料。如借款人所在单位出具的收入证明、借款人纳税单、保险单。出具的收入证明、借款人纳税单、保险单。（4 4）借款人获得质押、抵押额度所需的质押权利、抵押借款人获得质押、抵押额度所需的质押权利、抵押物清单及权属证明文件，权属人及财产共有人同意质押、物清单及权属证明文件，权属人及财产共有人同意质押、抵押的书面文件。抵押的书面文件。（5 5）借款人获得保证额度所需的保证人同意提供担保的借款人获得保证额度所需的保证人同意提供担保的书面文件。书面文件。（6 6）保证人的资信证明材料。保证人的资信证明材料。（7 7）社会认可的评估部门出具的抵押物的评估报告社会认可的评估部门出具的抵押物的评估报告 （8 8）建设银行规定的其他文件和资料建设银行规定的其他文件和资料445.担保方式：以建设银行认可的抵押、质押、第三方保证或信用的办理渠道及办理流程办理渠道及办理流程 1.1.办理渠道：通过建设银行开办个人汽车贷款业务的分支机构办理个办理渠道：通过建设银行开办个人汽车贷款业务的分支机构办理个人汽车贷款业务，在部分大中城市，建设银行设立的汽车金融服务中心专人汽车贷款业务，在部分大中城市，建设银行设立的汽车金融服务中心专业办理个人汽车贷款业务，个人贷款中心也是汽车贷款的专业受理机构。业办理个人汽车贷款业务，个人贷款中心也是汽车贷款的专业受理机构。2.2.办理流程：办理流程：受理。经办人员向客户介绍建设银行个人消费额度贷款的申请条件、受理。经办人员向客户介绍建设银行个人消费额度贷款的申请条件、期限、利率、担保、还款方式、办理程序、违约处理及需要借款人承担的期限、利率、担保、还款方式、办理程序、违约处理及需要借款人承担的各项费用等情况，对借款人的借款条件、资格和申请材料进行初审。各项费用等情况，对借款人的借款条件、资格和申请材料进行初审。调查。调查人员根据有关规定，采取合理的手段对客户提交材料的内调查。调查人员根据有关规定，采取合理的手段对客户提交材料的内容真实性进行调查，评价申请人的还款能力和还款意愿。容真实性进行调查，评价申请人的还款能力和还款意愿。审批。由有权审批人根据客户的信用等级、抵押情况、质押情况和保审批。由有权审批人根据客户的信用等级、抵押情况、质押情况和保证情况，最终审批确定客户的综合授信额度和额度有效期。证情况，最终审批确定客户的综合授信额度和额度有效期。发放。在落实了放款条件后。客户根据用款需求，随时向银行申请支发放。在落实了放款条件后。客户根据用款需求，随时向银行申请支用额度。用额度。贷后管理。贷款行应按照贷款管理的有关规定对借款人及保证人的收贷后管理。贷款行应按照贷款管理的有关规定对借款人及保证人的收入状况、贷款的使用情况、抵（质）押物价值变化及性能状况等进行监督入状况、贷款的使用情况、抵（质）押物价值变化及性能状况等进行监督检查，检查结果要有书面记录，并归档保存。实行保证或信用方式的应对检查，检查结果要有书面记录，并归档保存。实行保证或信用方式的应对保证人或借款人的信用和代偿能力进行监督，并要求借款人和保证人提供保证人或借款人的信用和代偿能力进行监督，并要求借款人和保证人提供协助。协助。贷款回收。贷款行根据借贷双方在合同约定的还款计划、还款日期，贷款回收。贷款行根据借贷双方在合同约定的还款计划、还款日期，从约定的还款账户中扣收。借款人也可以到贷款行营业网点偿还贷款。从约定的还款账户中扣收。借款人也可以到贷款行营业网点偿还贷款。45办理渠道及办理流程45第四节第四节 贷款的质量评价贷款的质量评价5.4.1贷款分类贷款分类贷款分类是指银行的信贷分析和管理贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员，综合人员，或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息并运用最佳判断，能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量作出根据贷款的风险程度对贷款质量作出评价。五级分类法就是按照贷款的风评价。五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为五类：正常、险程度，将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失。关注、次级、可疑、损失。46第四节贷款的质量评价5.4.1贷款分类46第一步：阅读信贷档案填写贷款分类认定表第二步：审查贷款的基本情况第三步：确定还款的可能性第四步：确定贷款分类结果第五步：信贷讨论5.4.2贷款的分类过程贷款的分类过程475.4.2贷款的分类过程47评估担保状况评估担保状况定义特征定义特征分分 类类评估还款能力评估还款能力 财务分析财务分析现金流量分析现金流量分析非财务因素分析非财务因素分析 行业风险行业风险行业风险行业风险经营管理风险经营管理风险经营管理风险经营管理风险还款意愿还款意愿还款意愿还款意愿单笔贷款讨论单笔贷款讨论信贷会谈信贷会谈贷款目的贷款目的还款来源还款来源资产转换周期资产转换周期还款记录还款记录未来的经营状况未来的经营状况综合分析综合分析 过去的业绩过去的业绩现在的财务状况现在的财务状况现有和潜在的问题现有和潜在的问题48填写贷款分类认定表阅读贷款档案评估担保状况确定贷款分类结果评估贷款的担保情况评估贷款的担保情况信用支持分析：第二还款来源信用支持分析：第二还款来源（1 1）抵押是否合法有效？抵押品的价值是否）抵押是否合法有效？抵押品的价值是否充分（充分（市场价值和变现折价率市场价值和变现折价率 ）（2 2）银行对抵押品是否失控制？）银行对抵押品是否失控制？（3 3）保证人是否具有保证资格？是否有稳定）保证人是否具有保证资格？是否有稳定的经济来源和足够的代偿能力？的经济来源和足够的代偿能力？49评估贷款的担保情况信用支持分析：第二还款来源49非财务因素分析非财务因素分析v借款人的还款意愿借款人的还款意愿v借款人的行业风险：成本结构、成长阶段、经济周期性、产品借款人的行业风险：成本结构、成长阶段、经济周期性、产品替代性等替代性等v借款人的经营风险：规模、发展阶段、产品多样化产品与市场借款人的经营风险：规模、发展阶段、产品多样化产品与市场分析、经分析、经 营策略、供产销环节分析营策略、供产销环节分析v借款人的管理风险：管理层的素质、经验和稳定性、员工素质、借款人的管理风险：管理层的素质、经验和稳定性、员工素质、内部控制和管理、财务管理、法律纠纷。内部控制和管理、财务管理、法律纠纷。v银行管理：违规贷款、缺乏有效的监督、催收不力、贷款文件银行管理：违规贷款、缺乏有效的监督、催收不力、贷款文件缺乏完整性、贷款过于集中、贷款期限不合理缺乏完整性、贷款过于集中、贷款期限不合理50非财务因素分析借款人的还款意愿505.4.3 贷款分类结果贷款分类结果 p1171.1.正常贷款：正常贷款：指指借借款款人人能能够够履履行行借借款款合合同同，有有充充分分把把握握按按时时足足额额偿偿还还本本息息的的贷贷款款。这这类类贷贷款款的的借借款款人人财财务务状状况况无无懈懈可可击击，没没有有任任何何理理由由怀怀疑疑贷贷款款的本息偿还会发生任何问题。的本息偿还会发生任何问题。2.2.关注贷款关注贷款指指贷贷款款的的本本息息偿偿还还仍仍然然正正常常，但但是是发发生生了了一一些些可可能能会会影影响响贷贷款款偿偿还还的的不不利利因因素素。如如果果这这些些因因素素继继续续下下去去，则则有有可可能能影影响响贷贷款款的的偿偿还还，因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。因此，需要对其进行关注，或对其进行监控。从从1999年起，我国广泛使用贷款五级分类法年起，我国广泛使用贷款五级分类法515.4.3贷款分类结果p117正常贷款：从1999年起3.3.次级贷款：次级贷款：指指借借款款人人依依靠靠其其正正常常的的经经营营收收入入已已经经无无法法偿偿还还贷贷款款的的本本息息，而而不不得得不不通通过过重重新新融融资资或或拆拆东东墙墙补补西西墙墙的的办办法法来来归归还还贷贷款款，表表明明借借款款人人的的还还款款能能力力出出现了明显的问题。现了明显的问题。4.4.可疑贷款：可疑贷款：指指借借款款人人无无法法足足额额偿偿还还贷贷款款本本息息，即即使使执执行行抵抵押押或或担担保保，也也肯肯定定要要造造成成一一部部分分损损失失。这这类类贷贷款款具具备了次级货款的所有特征，但是程度更加严重。备了次级货款的所有特征，但是程度更加严重。5.5.损失贷款：损失贷款：指指在在采采取取了了所所有有可可能能的的措措施施和和一一切切必必要要的的法法律律程程序序之之后后，本本息息仍仍无无法法收收回回，或或只只能能收收回回极极少少部部分分。这这类类贷贷款款银银行行已已没没有有意意义义将将其其继继续续保保留留在在资资产产帐帐面面上上，应应当当在在履履行行必必要要的的内内部部程程序序之之后后，立立即即冲冲销。销。52次级贷款：52贷款的生命周期:分析框架53贷款的生命周期:分析框架53某贸易公司于2002年9月向银行申请一笔5年期的按揭贷款240万元，用于购置商场，分60期归还。物业的购置价为320万元，抵押率为75%。由于借款人经营不善，产品销路不畅，在归还第10期的楼款之后，借款人再也无法按时归还每月的贷款本息。截止2003年末，尚有44期的楼款未付，逾期贷款本金余额198万元。在贷款检查日，借款人已经停止经营活动，大部分员工已离开公司，借款人正申请破产倒闭。银行在诉诸法律程序后，业已取得该商场的所有权，将于近期举行拍卖，拍卖底价为150万元，扣除费用30万元，银行预计至少将可收回资金120万元。请对198万元的贷款余额进行（拆分）分类并说明评级理由。商业银行业务与经营商业银行业务与经营案例分析：54某贸易公司于2002年9月向银行申请一笔5年期的按揭贷款24贷款分类结果的分析正常贷款余额正常贷款余额正常贷款余额正常贷款余额/全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额关注贷款余额关注贷款余额关注贷款余额关注贷款余额/全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额1 1（正常贷款余额正常贷款余额正常贷款余额正常贷款余额+关注贷款余额关注贷款余额关注贷款余额关注贷款余额）/全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额2 2 不良贷款余额不良贷款余额不良贷款余额不良贷款余额/全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额次级贷款次级贷款次级贷款次级贷款/全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额可疑贷款可疑贷款可疑贷款可疑贷款/全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额损失贷款损失贷款损失贷款损失贷款/全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额全部贷款余额3.加权不良贷款余额加权不良贷款余额/（核心资本（核心资本准备金）准备金）4.其他比率：一些指标更能直接地反其他比率：一些指标更能直接地反映贷款的质量，如：映贷款的质量，如：（1）逾期贷款余额）逾期贷款余额/全部贷款余全部贷款余额额 （2）重组贷款余额）重组贷款余额/全部贷款余全部贷款余额额 （3）停止计息贷款余额）停止计息贷款余额/全部贷全部贷款余额款余额55贷款分类结果的分析计算相关指标正常贷款余额/全部贷款余额关注我国商业银行不良贷款情况表我国商业银行不良贷款情况表单位：亿元、2006.12.302008.12.30余额占全部贷款比例%余额占全部贷款比例%不良贷款不良贷款12549.27.095602.52.42其中：次级类贷款其中：次级类贷款2674.61.512625.91.13可疑类贷款可疑类贷款5189.32.932406.91.04损失类贷款损失类贷款4685.32.65569.80.25不良贷款分机构：不良贷款分机构：国有商业银行国有商业银行10534.99.224208.22.81股份制商业银行股份制商业银行1168.12.81657.11.35城市商业银行城市商业银行654.74.78484.82.33农村商业银行农村商业银行153.65.90191.53.94外资银行外资银行37.90.78610。83资料：资料：根据以上资料，请分析评价我国商业银行信贷资产质量。根据以上资料，请分析评价我国商业银行信贷资产质量。根据以上资料，请分析评价我国商业银行信贷资产质量。根据以上资料，请分析评价我国商业银行信贷资产质量。56我国商业银行不良贷款情况表单位：亿元、2006.2009年商业银行不良贷款情况表年商业银行不良贷款情况表单位：亿元、2009年年 一季度末一季度末 二季度末二季度末 三季度末三季度末 四季度末四季度末 余额余额占全部占全部贷款比贷款比例例余额余额占全部占全部贷款比贷款比例例余额余额占全部占全部贷款比贷款比例例余额余额占全部占全部贷款比贷款比例例不良贷不良贷款款 5495.4 2.04%5181.3 1.77%5045.1 1.66%4973.31.58%次级类次级类贷款贷款2560.9 0.95%2300.0 0.78%2140.9 0.70%2031.3 0.65%可疑类可疑类贷款贷款2363.00.88%2302.2 0.79%2294.5 0.75%2314.1 0.74%损失类损失类贷款贷款571.50.21%579.20.20%609.80.20%627.90.20%572009年商业银行不良贷款情况表不良贷款分机构不良贷款分机构主要商主要商业银行行 4714.44714.42.02%2.02%4435.84435.81.74%1.74%4296.94296.91.64%1.64%4264.54264.51.59%1.59%国有商国有商业银行行4040.14040.12.30%2.30%3763.53763.5 1.99%1.99%3642.23642.2 1.86%1.86%3627.33627.3 1.80%1.80%股份制商股份制商业银行行674.3674.31.17%1.17%672.3672.31.03%1.03%654.7654.70.99%0.99%637.2637.2 0.95%0.95%城市商城市商业银行行509.2509.22.17%2.17%485.1485.11.85%1.85%476.6476.61.70%1.70%376.9376.9 1.30%1.30%农村商村商业银行行197.4197.43.59%3.59%192.8192.83.20%3.20%197.9197.92.97%2.97%270.1270.1 2.76%2.76%外外资银行行74.374.31.09%1.09%67.767.71.03%1.03%73.873.81.06%1.06%61.861.80.85%0.85%58不良贷款分机构主要商业银行4714.42.02%441、不良资产率不良资产率不良信用风险资产信用风险资产100%小于等于4%2、不良贷款率不良贷款率（次级类贷款可疑类贷款损失类贷款）各项贷款100%小于等于5%两个监管指标591、不良资产率两个监管指标592003年底工商银行开始了贷款质量年底工商银行开始