生产计划与控制之综合计划管理教材课件

路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索07 七月 2024生产计划与控制之综合生产计划与控制之综合计划管理教材计划管理教材路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索第第5 5章章 综合计划综合计划5.1 企业综合计划概述企业综合计划概述5.2 年度生产计划的编制年度生产计划的编制5.3 产品出产进度计划的编制产品出产进度计划的编制5.4 适应需求变化的生产计划方法适应需求变化的生产计划方法5.5 服务业的综合计划服务业的综合计划本章内容：本章内容：路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索2-18个月，通常个月，通常为1年年5.1 5.1 企业综合计划概述企业综合计划概述综合计划综合计划：p 是由企业的是由企业的年度经营目标年度经营目标和一系列职能计划经过综合和一系列职能计划经过综合平衡以后形成的平衡以后形成的整体整体计划。计划。p 是一种是一种中期中期的企业整体性计划，是企业对未来较长一的企业整体性计划，是企业对未来较长一段时间内段时间内资源资源和和需求需求之间的之间的平衡平衡所做的概括的计划。所做的概括的计划。p 根据企业所根据企业所拥有的生产能力拥有的生产能力和和需求预测需求预测，对企业的产，对企业的产出内容、出内容、产出量产出量、劳动力水平劳动力水平、供应与库存水平供应与库存水平、财务与财务与成本成本等问题做的综合性分析与决策。等问题做的综合性分析与决策。年度生产经营计划年度生产经营计划销售与运作计划销售与运作计划路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索综合计划与其它计划的关系图综合计划与其它计划的关系图综合计划的目标综合计划的目标：是制定一个总的经营计划，联系着企业：是制定一个总的经营计划，联系着企业的战略目标，协调着经营中的各项职能计划，包括的战略目标，协调着经营中的各项职能计划，包括营销计营销计划划、财务计划财务计划、生产运作计划生产运作计划、资源计划资源计划等。等。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索企业年度综合计划示意图企业年度综合计划示意图路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索p 市场经济是市场经济是以销定产以销定产销销售售计计划划生生产产计计划划物料供应计划物料供应计划劳动工资计划劳动工资计划辅助生产计划辅助生产计划生生产产计计划划销销售售计计划划p 年度综合计划的编制过程是各个计划年度综合计划的编制过程是各个计划反复协调反复协调和和平衡平衡的的过程。过程。p 只有各项计划之间达到了平衡，综合计划才算编制完成。只有各项计划之间达到了平衡，综合计划才算编制完成。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索5.2 5.2 年度生产计划的编制年度生产计划的编制年度生产计划的工作年度生产计划的工作：p 确定企业在计划年度内各项生产指标达到的确定企业在计划年度内各项生产指标达到的水平水平；p 为保证这些指标的实现应该采取的为保证这些指标的实现应该采取的措施措施。年度生产计划编制的内容年度生产计划编制的内容：p 制定年度生产计划大纲；制定年度生产计划大纲；p 编制产品出产进度计划。编制产品出产进度计划。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.2.1 年度生产计划大纲年度生产计划大纲年年度度生生产产计计划划大大纲纲产品产品品种品种指标指标产品产品质量质量指标指标产品产品产量产量指标指标产品产品产值产值指标指标路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.2.1 年度生产计划大纲年度生产计划大纲年年度度生生产产计计划划大大纲纲产品产品品种品种指标指标产品产品质量质量指标指标产品产品产量产量指标指标产品产品产值产值指标指标p 品名、型号、规格、品种类别品名、型号、规格、品种类别目的目的：p 尽可能满足市场对产品品种的尽可能满足市场对产品品种的需求。需求。发展企业的基本途径：发展企业的基本途径：增加新产品的品种数。增加新产品的品种数。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.2.1 年度生产计划大纲年度生产计划大纲年年度度生生产产计计划划大大纲纲产品产品品种品种指标指标产品产品质量质量指标指标产品产品产量产量指标指标产品产品产值产值指标指标p 各产品应达到的质量标准各产品应达到的质量标准p 反映了企业生产的产品能够反映了企业生产的产品能够满满足用户使用要求的程度足用户使用要求的程度；国际标准国际标准国家标准国家标准行业标准行业标准企业标准企业标准所订合同规定的技术要求所订合同规定的技术要求产品本身质量产品本身质量产品生产过程产品生产过程p 一等品率，优良品率一等品率，优良品率p 合格品率，废品率，返修率合格品率，废品率，返修率路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.2.1 年度生产计划大纲年度生产计划大纲年年度度生生产产计计划划大大纲纲产品产品品种品种指标指标产品产品质量质量指标指标产品产品产量产量指标指标产品产品产值产值指标指标p 包括包括成品成品及及供销售的半成品供销售的半成品的的数量。数量。p 以实物单位计量以实物单位计量主要是主要是供维修用供维修用的备的备件或毛坯件件或毛坯件p 是企业进行是企业进行产、供、销平衡产、供、销平衡，计算实物劳动生产率、产值、原材计算实物劳动生产率、产值、原材料消耗等指标的基础。料消耗等指标的基础。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.2.1 年度生产计划大纲年度生产计划大纲年年度度生生产产计计划划大大纲纲产品产品品种品种指标指标产品产品质量质量指标指标产品产品产量产量指标指标产品产品产值产值指标指标p 用货币计量用货币计量商品产值商品产值总产值总产值工业销售产值工业销售产值工业增加值工业增加值p 质量是产量、产值的前提；质量是产量、产值的前提；p 品种和产量是计算产值的基础；品种和产量是计算产值的基础；p 产值反作用于品种和产量。产值反作用于品种和产量。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.2.2 年度生产计划的编制步骤年度生产计划的编制步骤年度生产计划的编制，大致需要经过以下步骤：年度生产计划的编制，大致需要经过以下步骤：p 摸清市场需求；摸清市场需求；p 分析企业内部、外部生产条件；分析企业内部、外部生产条件；p 拟定生产计划指标方案，进行优化；拟定生产计划指标方案，进行优化；p 综合平衡，制定计划草案；综合平衡，制定计划草案；p 审核、批准。审核、批准。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索调查研究、收集资料调查研究、收集资料年年度度生生产产计计划划的的依依据据社会或市场对企业社会或市场对企业产品的需要产品的需要长期计划对计划年长期计划对计划年度提出的目标要求度提出的目标要求上年度计划完成情上年度计划完成情况和企业拥有的生况和企业拥有的生产、供应、库存等产、供应、库存等资源能力情况资源能力情况反映社会需求的资料反映社会需求的资料本企业生产经营目标本企业生产经营目标反映生产资源供应方面的资料反映生产资源供应方面的资料企业自身拥有的生产能力资料企业自身拥有的生产能力资料反映企业实际生产水平的资料反映企业实际生产水平的资料路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索订出指标计划后订出指标计划后进行进行综合平衡综合平衡确定生产计划指标，进行综合平衡确定生产计划指标，进行综合平衡生生产产计计划划指指标标拟拟定定的的流流程程图图先考虑新品种先考虑新品种分析量、本、利分析量、本、利路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索综合平衡：综合平衡：p 生产任务与生产任务与生产能力生产能力的平衡；的平衡；p 生产任务与生产任务与劳动力劳动力的平衡；的平衡；p 生产任务与生产任务与物料供应物料供应的平衡；的平衡；p 生产任务与生产任务与外部协作外部协作的平衡；的平衡；p 生产任务与生产任务与生产技术准备工作生产技术准备工作的平衡等。的平衡等。平衡工作的中心：平衡工作的中心：p 生产指标与销售指标、利润指标之间的平衡生产指标与销售指标、利润指标之间的平衡路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索某厂某厂2010年生年生产计划表（划表（P108）序序号号项目目计量量单位位单价价2008年年预计完成完成2009年年计划划分季安排分季安排2010年年计划划为2009年年预计的的%不不变现行行数数量量产值不不变产值一季一季二季二季三季三季四季四季不不变现行行不不变现行行数数量量产值数数量量产值数数量量产值数数量量产值现行行不不变现行行不不变现行行不不变现行行1产品品产量量2销售的半成售的半成品品3来料加工价来料加工价值4工工业性作性作业5大修理大修理6商品商品产值7来料加工材来料加工材料价料价值8在制品期初在制品期初期末期末差差额（+或或-）9工具、模型工具、模型期初期初期末差期末差额（+或或-）10工工业总产值路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索企企业2009年工年工业产值与与产品品产量表量表序序号号项目目单位位2008预计完成完成2009计划划分季安排分季安排2009年年计划划为2008年年预计的的%一一季季二二季季三三季季四四季季1总产值（按不（按不变价价格格计算）算）万万元元13841604380390420414115.92商品商品产值（按（按现行行价格价格计算）算）万万元元12001447352360370365120.63主要主要产品品产量量甲甲产品品乙乙产品品台台5503005804001309014595150105155110105.5133.34维修配件修配件t3504201205工工业性作性作业万万元元94105111.76工工业净产值万万元元430497118121130128115.6路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索安排产品出产进度安排产品出产进度p 编制出年度生产计划大纲后，需进一步将全年总的产编制出年度生产计划大纲后，需进一步将全年总的产量任务按品种、规格和数量安排到各季、各月中去。量任务按品种、规格和数量安排到各季、各月中去。p 制定出年度的产品出产进度计划，以便具体指导企业制定出年度的产品出产进度计划，以便具体指导企业的生产活动。的生产活动。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.2.3 年度生产计划中产量指标的测算方法年度生产计划中产量指标的测算方法产品产品品种品种指标指标产品产品质量质量指标指标产品产品产量产量指标指标产品产品产值产值指标指标p 在产品与市场计划、销售计划中进在产品与市场计划、销售计划中进行行p 在专门的质量计划中进行在专门的质量计划中进行p 盈亏平衡分析法盈亏平衡分析法p 边际分析法边际分析法p 线性规划法线性规划法路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索成本成本变动变动与与营业量营业量，即产量之间的依存关系，即产量之间的依存关系盈亏平衡分析法盈亏平衡分析法p 常用于测算总量指标；常用于测算总量指标；p 能在能在成本形态成本形态分析的基础上找出分析的基础上找出成本成本、利润利润与与产（销）产（销）量量变化之间的依存关系，故又称为变化之间的依存关系，故又称为量本利分析法量本利分析法。固定成本固定成本可变成本可变成本p 随产量变化而变化；随产量变化而变化；p 与产量成正比例关系。与产量成正比例关系。p 与产量变化无关。与产量变化无关。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索盈亏平衡图盈亏平衡图斜率：单件可变成本斜率：单件可变成本斜率：产品单价斜率：产品单价基本原理基本原理路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索p 总收益与产量及各项成本之间关系如下：总收益与产量及各项成本之间关系如下：固定成本固定成本可变成本可变成本利润利润p 毛益贡献：毛益贡献：它是从销售收入中减去可变成本后的余额。它是从销售收入中减去可变成本后的余额。毛益贡献首先补偿毛益贡献首先补偿固定成本固定成本，其结余转为，其结余转为利润利润。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索盈亏平衡分析在总产量指标测算中的应用盈亏平衡分析在总产量指标测算中的应用p（1）确定盈亏平衡产量：）确定盈亏平衡产量：利润为利润为0p（2）确定预定利润指标下的产量：）确定预定利润指标下的产量：利润为定值利润为定值路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索p（3）确定预测产量下的利润：）确定预测产量下的利润：产量为定值产量为定值p（4）确定预定利润与产量下的单件可变成本：）确定预定利润与产量下的单件可变成本：产量、利润为预定值产量、利润为预定值盈亏平衡分析在总产量指标测算中的应用盈亏平衡分析在总产量指标测算中的应用路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索p（5）计算安全边际和安全边际率：）计算安全边际和安全边际率：盈亏平衡分析在总产量指标测算中的应用盈亏平衡分析在总产量指标测算中的应用p 安全边际表明计划产量超出保本产量的宽裕量安全边际表明计划产量超出保本产量的宽裕量;p 安全边际越大，计划越保险；安全边际越大，计划越保险；p 安全边际率表明宽裕的程度，它能更确切地反映计划的可靠安全边际率表明宽裕的程度，它能更确切地反映计划的可靠程度。程度。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索p（6）确定多品种生产的盈亏平衡点：）确定多品种生产的盈亏平衡点：盈亏平衡分析在总产量指标测算中的应用盈亏平衡分析在总产量指标测算中的应用多品种生产的盈亏平衡点只能以综合的产值（销售多品种生产的盈亏平衡点只能以综合的产值（销售额）表示。额）表示。计算方法：计算方法：u 以各产品的产值（销售额）比率为权重，计算以各产品的产值（销售额）比率为权重，计算单位产值的毛益贡献率；单位产值的毛益贡献率；u 然后求出保本的即盈亏平衡的综合产值（销售然后求出保本的即盈亏平衡的综合产值（销售额）；额）；u 再进一步计算出每种产品的盈亏平衡产量。再进一步计算出每种产品的盈亏平衡产量。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索p（6）确定多品种生产的盈亏平衡点：）确定多品种生产的盈亏平衡点：盈亏平衡分析在总产量指标测算中的应用盈亏平衡分析在总产量指标测算中的应用例：某企业生产例：某企业生产A、B、C三种产品，它们的成本与销售三种产品，它们的成本与销售资料下表所示。已知企业的固定成本为资料下表所示。已知企业的固定成本为20000元。求其综元。求其综合的盈亏平衡点，以及每种产品的盈亏平衡产量。合的盈亏平衡点，以及每种产品的盈亏平衡产量。产 品品售价售价（元（元/台）台）单件可件可变成本成本（元（元/台）台）年年销售售额比率比率（%）ABC405070304050203050路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索解：解：（1）求毛益贡献率：）求毛益贡献率：路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索解：解：（2）计算单位销售额的综合毛益贡献率：）计算单位销售额的综合毛益贡献率：（3）计算多品种综合盈亏平衡点）计算多品种综合盈亏平衡点G，即要达到多大销售额才能，即要达到多大销售额才能补偿完固定成本，使总收益与总成本相等。补偿完固定成本，使总收益与总成本相等。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索解：解：（4）分别计算各产品的盈亏平衡产量：）分别计算各产品的盈亏平衡产量：路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索边际分析法边际分析法p 边际分析法则是分析企业在一定产量水平时，再多增产边际分析法则是分析企业在一定产量水平时，再多增产一个单位产品，会对总利润产生什么影响。一个单位产品，会对总利润产生什么影响。p 盈亏平衡分析法盈亏平衡分析法 研究变量之间的研究变量之间的静态静态关系；关系；边际分析法边际分析法 研究变量之间的研究变量之间的动态动态关系。关系。p 假设假设MR为边际收入，为边际收入，MC为边际成本，为边际成本，ME为边际利润为边际利润 若若MRMC，产量增加，利润增加，产量不是最优；，产量增加，利润增加，产量不是最优；若若MRMC，产量增加，利润减少，产量不是最优。，产量增加，利润减少，产量不是最优。只有只有MR=MC时，企业产量最优，企业总利润最大。时，企业产量最优，企业总利润最大。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索利润最大分析图利润最大分析图 路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索线性规划法线性规划法p 线性规划法是在线性规划法是在环境条件已定环境条件已定，在满足，在满足规定约束规定约束的条件的条件下，寻求目标函数的最大值（或最小值），以求取最优方案下，寻求目标函数的最大值（或最小值），以求取最优方案的方法。的方法。目标函数目标函数约束条件约束条件路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索5.3 5.3 产品出产进度计划的编制产品出产进度计划的编制产品出产进度计划产品出产进度计划：p 制定好年度生产计划大纲后，进一步将企业全年的生制定好年度生产计划大纲后，进一步将企业全年的生产计划按照时间进度，分阶段分配到各个时间段。产计划按照时间进度，分阶段分配到各个时间段。u5.3.1 产品出产进度计划的编制原则产品出产进度计划的编制原则p 各种产品的出产时间和数量，应首先保证已有的订贷各种产品的出产时间和数量，应首先保证已有的订贷合同的要求，以确保订贷合同的按期完成。合同的要求，以确保订贷合同的按期完成。分清轻重缓急分清轻重缓急。p 多品种生产的企业，要做到产品多品种生产的企业，要做到产品品种的合理搭配品种的合理搭配。使。使各车间在全年的各季各月内的设备负荷比较均衡，劳动力各车间在全年的各季各月内的设备负荷比较均衡，劳动力能充分利用。能充分利用。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.3.1 产品出产进度计划的编制原则产品出产进度计划的编制原则p 新产品新产品要要分摊分摊到各季各月出产，以避免生产技术准备到各季各月出产，以避免生产技术准备工作忙闲不均。工作忙闲不均。p 要注意要注意跨年度计划之间的衔接跨年度计划之间的衔接。如安排在年初出产的。如安排在年初出产的产品，要根据上一年的产品在制情况，而第产品，要根据上一年的产品在制情况，而第4 4季度则要考虑季度则要考虑为下年产品的出产作好淮备。为下年产品的出产作好淮备。p 要使原材料、外购件、外协件的供应时间和数量与产要使原材料、外购件、外协件的供应时间和数量与产品出产进度的安排协调一致。品出产进度的安排协调一致。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.3.2 产品出产进度计划的编制步骤产品出产进度计划的编制步骤p 存货型：需求量根据存货型：需求量根据历史资料历史资料产生；产生；p 订货型：需求量根据订货型：需求量根据用户订货用户订货产生；产生；p 提供系列化定型产品的企业：需求量提供系列化定型产品的企业：需求量=用户订单用户订单+预测预测（1）产品需求资料的准备）产品需求资料的准备需求来源：需求来源：p 用户订货；用户订货；p 代理商订货；代理商订货；p 成品仓库进货需要量；成品仓库进货需要量；p 备件需要量；备件需要量；p 预测；预测；p 安全库存；安全库存；p 季节性存货需要量。季节性存货需要量。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.3.2 产品出产进度计划的编制步骤产品出产进度计划的编制步骤（2）制定产品出产进度计划草案）制定产品出产进度计划草案对收集资料进行整理，需要考虑以下内容：对收集资料进行整理，需要考虑以下内容：p 选择适当的选择适当的批量批量和和生产间隔期生产间隔期，以保证生产的，以保证生产的经济性经济性；p 检查负荷量，是否存在急剧的波动性，是否超过生产检查负荷量，是否存在急剧的波动性，是否超过生产能力或过低于生产能力；能力或过低于生产能力；均衡化均衡化p 某些需求过于笼统，应尽可能将它们某些需求过于笼统，应尽可能将它们具体化具体化为产品品为产品品种、规格、型号等。种、规格、型号等。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.3.2 产品出产进度计划的编制步骤产品出产进度计划的编制步骤（3）检查资源供应能力）检查资源供应能力p 包括生产能力、原材料和外购外协件的供应能力、新包括生产能力、原材料和外购外协件的供应能力、新产品开发进度、库存、生产服务能力和流动资金等。产品开发进度、库存、生产服务能力和流动资金等。（4）召开调度会议，确定计划）召开调度会议，确定计划p 产品出产进度计划属于综合计划的一部分，涉及销售、产品出产进度计划属于综合计划的一部分，涉及销售、生产、供应、库存、技术、财务等众多部门，所以，需生产、供应、库存、技术、财务等众多部门，所以，需要召开调度会议来共同协调解决各方面资源的平衡问题，要召开调度会议来共同协调解决各方面资源的平衡问题，最后确定一个满意或可行的产品出产进度计划。最后确定一个满意或可行的产品出产进度计划。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索5.4 5.4 适应需求变化的生产计划方法适应需求变化的生产计划方法u5.4.1 适应变化需求的策略适应变化需求的策略市市场场需需求求的的变变化化波波和和动动企企业业生生产产能能力力相相对对稳稳定定变动价格变动价格促销促销推迟交货推迟交货改变劳动力数量改变劳动力数量忙时加班，闲时培训忙时加班，闲时培训利用利用半时职工半时职工转移需求转移需求利用库存调节利用库存调节转包转包改变改变“自制、外购自制、外购”决策决策路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索通过改变库存水平来吸收需求波动通过改变库存水平来吸收需求波动路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.4.2 满足需求变化的典型策略满足需求变化的典型策略改变劳动力数量改变劳动力数量忙时加班，闲时培训忙时加班，闲时培训利用利用半时职工半时职工利用库存调节利用库存调节转包转包改变改变“自制、外购自制、外购”决策决策跟踪策略跟踪策略均匀策略均匀策略p 随着需求的变化调整随着需求的变化调整计划的产量。计划的产量。p计划的产量与需求的变计划的产量与需求的变化无关。化无关。库存成本大库存成本大混合策略混合策略变化生产成本大变化生产成本大路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.4.3 试算法试算法p 试算法通过试算不同初选计划方案的成本，从而确定试算法通过试算不同初选计划方案的成本，从而确定成本最优的生产计划方案。成本最优的生产计划方案。例：某公司是一个需求有显著季节变动的企业，通常需要制定例：某公司是一个需求有显著季节变动的企业，通常需要制定全年的年度生产计划以适应旺季和淡季的需求。但是，为了清全年的年度生产计划以适应旺季和淡季的需求。但是，为了清楚起见，该例子选用较短的计划期说明试算法的一般原则。楚起见，该例子选用较短的计划期说明试算法的一般原则。假设需要为公司制定下假设需要为公司制定下6个月的计划，有关市场预测以及工个月的计划，有关市场预测以及工作时间、库存和相关成本等方面的信息如书本作时间、库存和相关成本等方面的信息如书本P118所示。所示。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索公司制定年度生公司制定年度生产计划相关信息划相关信息7月8月9月10月11月12月总计需求预测（件）每天工作天数（天）2 000221 500191 00021900211 100221 500208 000125成本材料成本库存成本缺货成本外包边际成本招聘与培训成本解聘成本单位产品加工时间正常人工成本（每天工作8小时）加班人工成本（是正常人工成本的1.5倍）500元/件5元/件月50元/件月100元/件月（外包费用600元/件月-材料成本500元/件）1 000元/人1 500元/人5小时/件20元/小时30元/小时库存期初库存=400件安全库存=每月需求预测量的25%路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索年度生产计划的统计数据单位：件7月月8月月9月月10月月11月月12月月总计期初期初库存存400500375250225275需求需求预测2 0001 5001 0009001 1001 5008 000安全安全库存（需求存（需求预测25%）500375250225275375生生产需求量（需求需求量（需求预测+安全安全库存存-期初期初库存）存）2 1001 3758758751 1501 600期末期末库存（期初存（期初库存存+生生产需求量需求量-需求需求预测）500375250225275375路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u1.方案1：按需生产，改变劳动力水平。计划方案17月月8月月9月月10月月11月月12月月总计生生产需求量（件）（需求量（件）（见表表5-5）2 1001 3758758751 1501 600所需生所需生产时间（小（小时）（生）（生产需求量需求量5小小时/件）件）10 5006 8754 3754 3755 7508 000每月工作天数（天）（每月工作天数（天）（见表表5-4）221921212220125每人每月工每人每月工时（天）（每月工作天数（天）（每月工作天数8小小时/天）天）176152168168176160所需人数（人）（所需生所需人数（人）（所需生产时间/每人每月每人每月工工时）604526263350每月期初人数（人）（假定每月期初人数（人）（假定7月初人数月初人数为60人）人）606045262633招聘人数（人）招聘人数（人）0000717招聘招聘费用（元）（招聘人数用（元）（招聘人数1 000元）元）00007 00017 00024 000解聘人数（人）解聘人数（人）01519000每月期末人数（人）每月期末人数（人）604526263350解聘解聘费用（元）（解聘人数用（元）（解聘人数1 500元）元）022 50028 50000051 000正常人工正常人工总成本（元）（所需生成本（元）（所需生产时间20元）元）210 000137 50087 50087 500115 000160 000797 500总成本：成本：872 500元元路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u2.方案2：劳动力水平不变，通过变动库存与延期交货策略，按平均需求率均衡生产。计划方案27月月8月月9月月10月月11月月12月月总计期初期初库存（件）存（件）400-192-476-132312620每月工作天数（天）（每月工作天数（天）（见表表5-4）221921212220125可用生可用生产时间（小（小时）（每月工作天数（每月工作天数8小小时/天天40）7 0406 0806 7206 7207 0406 400实际生生产量（件）（可用生量（件）（可用生产时间5小小时/件）件）1 4081 2161 3441 3441 4081 280需求需求预测（见表表5-5）2 0001 5001 0009001 1001 5008 000期末期末库存（件）（期初存（件）（期初库存存+实际生生产量量-需求需求预测）-192-476-132312620400缺缺货损失成本（元）（缺失成本（元）（缺货量量50元）元）9 60023 8006 60000040 000安全安全库存（件）（存（件）（见表表5-5）500375250225275375积压库存（件）（期末存（件）（期末库存存-安全安全库存）存）00087345250库存存费用（元）（用（元）（积压库存量存量5元）元）0004351 7251252 285正常人工正常人工总成本（元）（所需生成本（元）（所需生产时间20元）元）140 800121 600134 400134 400140 800128 000800 000总成本：成本：842 285元元路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u3.方案3：固定劳动力水平下限，采用外包策略。计划方案37月月8月月9月月10月月11月月12月月总计生生产需求量（件）（需求量（件）（见表表5-5）2 1001 3758758751 1501 600每月工作天数（天）（每月工作天数（天）（见表表5-4）221921212220125可用生可用生产时间（小（小时）（每月工作天数（每月工作天数8小小时/天天26）4 5763 9524 3684 3684 5764 160实际生生产量（件）（可用生量（件）（可用生产时间5小小时/件）件）915790874874915832外包量（件）（生外包量（件）（生产需求量需求量-实际生生产量）量）1 18558511235768外包外包总成本（件）（外包量成本（件）（外包量100元）元）118 48058 46014014023 48076 800277 500正常人本正常人本总成本（元）（所需生成本（元）（所需生产时间20元）元）91 52079 04087 36087 36091 52083 200520 000总成本：成本：797 500元元路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u4.方案4：劳动力水平不变，采用加班策略。计划方案47月月8月月9月月10月月11月月12月月总计期初期初库存（件）存（件）40000243586789每月工作天数（天）（每月工作天数（天）（见表表5-4）221921212220125可用生可用生产时间（小（小时）（每月工作天数（每月工作天数8小小时/天天37）6 5125 6246 2166 2166 5125920固定生固定生产量（件）（可用生量（件）（可用生产时间5小小时/件）件）1 3021 1251 2431 2431 3021 184需求需求预测（见表表5-5）2 0001 5001 0009001 1001 5008 000加班前加班前库存量（件）存量（件）（期初（期初库存存+固定生固定生产量量-需求需求预测）-298-375243587789474加班生加班生产量（件）量（件）2983750000加班成本（元）（加班生加班成本（元）（加班生产量量30元元5小小时/件）件）44 70056 2500000100 950安全安全库存（件）（存（件）（见表表5-5）500375250225275375积压库存（件）（加班前存（件）（加班前库存量存量-安全安全库存）存）00036151498库存存费用（元）（用（元）（积压库存量存量5元）元）0001 8082 5704904 868正常人工正常人工总成本（元）（所需生成本（元）（所需生产时间20元）元）130 240112 480124 320124 320130 240118 400740 000总成本：成本：845 818元元路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索四个生产计划方案的成本汇总 单位：元成成 本本方案方案1方案方案2方案方案3方案方案4招聘招聘费用用24 000000解聘解聘费用用51 000000缺缺货损失成本失成本040 00000积压库存存费用用02 28504 868外包外包费用用00277 5000加班加班费用用000100 950正常人工成本正常人工成本797 500800 000520 000740 000总成本成本872 500842 285797 500845 818从表中可以看出采用外包策略的方案3是成本最小的优选方案。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.4.4 运输表法运输表法p 假定产量、生产成本等有关变量之间的关系是假定产量、生产成本等有关变量之间的关系是线性线性的。设的。设想一个简单的生产系统，有三种生产方式，第一种为正常班次想一个简单的生产系统，有三种生产方式，第一种为正常班次时间生产，第二种为加班时间生产，第三种为转包生产；产品时间生产，第二种为加班时间生产，第三种为转包生产；产品可在计划期长度内储存，不允许缺货，该生产系统的综合生产可在计划期长度内储存，不允许缺货，该生产系统的综合生产计划模型可表达为：计划模型可表达为：路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.4.5 动态规划法动态规划法p 适用于多阶段决策问题；可以采用该方法的条件。适用于多阶段决策问题；可以采用该方法的条件。研究对象可以处理成研究对象可以处理成多阶段决策形式多阶段决策形式有明确的状态变量有明确的状态变量用于用于判断计划优劣判断计划优劣生产成本最低模型：生产成本最低模型：p 成本函数：成本函数：p 递推公式：递推公式：p 状态方程：状态方程：p 约束条件：约束条件：路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索u5.4.6 滚动计划法滚动计划法p 滚动式计划方法是一种具有灵活性、能够适应市场环滚动式计划方法是一种具有灵活性、能够适应市场环境变化的计划方法。境变化的计划方法。滚动计划法有两方面滚动计划法有两方面优点：优点：（1 1）计划的）计划的严肃性严肃性与与灵活性灵活性有机结合。有机结合。（2 2）不同计划期之间）不同计划期之间的的衔接性衔接性好。好。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索5.5 5.5 服务业的综合计划服务业的综合计划p 服务业的公司制订综合生产计划更加强调需求管理的服务业的公司制订综合生产计划更加强调需求管理的作用。作用。p 准确的需求预测是制定综合计划的基础。准确的需求预测是制定综合计划的基础。p 在服务业中，在服务业中，控制劳动力成本控制劳动力成本是是关键关键。（1 1）仔细地安排工作时间，以便对顾客需求作出）仔细地安排工作时间，以便对顾客需求作出快速响应快速响应。（2 2）需要某种形式的）需要某种形式的临时劳动力临时劳动力资源，以便需求出现意外情况资源，以便需求出现意外情况时可以增加或减少人员数量。时可以增加或减少人员数量。（3 3）提供员工服务）提供员工服务技能的柔性技能的柔性，以便让员工可以在不同岗位从，以便让员工可以在不同岗位从事工作。事工作。（4 4）让每个员工的）让每个员工的产出数量产出数量或者或者工作时间工作时间保持一定的保持一定的柔性柔性，以，以便满足更多的需求。便满足更多的需求。路漫漫其修远兮路漫漫其修远兮,吾将上下而求索吾将上下而求索p 服务业综合生产计划的主要考虑对象就是服务业综合生产计划的主要考虑对象就是人员安排人员安排。（1 1）房地产和汽车销售公司或部门将多余的人员安排在一起进行相）房地产和汽车销售公司或部门将多余的人员安排在一起进行相互学习。互学习。（2 2）警察局和消防队有明文规定，可以要求倒班人员在紧急情况下）警察局和消防队有明文规定，可以要求倒班人员在紧急情况下返回工作岗位。当紧急情况持续下去时，警察局或消防队人员可能就得返回工作岗位。当紧急情况持续下去时，警察局或消防队人员可能就得延长工作时间，安排更多的工作班次。延长工作时间，安排更多的工作班次。（3 3）当销售出乎意料的清淡时，餐厅和零售商会让员工）当销售出乎意料的清淡时，餐厅和零售商会让员工提前下班提前下班。（4 4）当消费者排起长队等候结算时，超级市场的售货员也会充当出）当消费者排起长队等候结算时，超级市场的售货员也会充当出纳员来加快结算过程。纳员来加快结算过程。（5 5）当餐厅出现拥挤时，富有经验的招待人员会加快步伐，提高工）当餐厅出现拥挤时，富有经验的招待人员会加快步伐，提高工作效率。作效率。人员安排的柔性人员安排的柔性