海关认证企业标准课件

海关认证企业标准海关认证企业标准大连海关大连海关海关企业认证标准说明海关企业认证标准说明认证标准及操作指引认证标准及操作指引目录ONTENTSONTENTSC27/4/2024海关企业认证标准说明海关企业认证标准说明3说明说明三、认证标准通过条件三、认证标准通过条件四四、认证标准的规范、认证标准的规范改进改进二、认证标准赋分规则二、认证标准赋分规则一、认证标准分类一、认证标准分类7/4/2024认证标准文件认证标准文件一般认证一般认证标准标准高级认证高级认证标准标准45海关认证企业标准海关认证企业标准附加附加标准标准守法守法规范规范贸易贸易安全安全财务财务状况状况内部内部控制控制高级认证标准高级认证标准一般认证标准一般认证标准一、认证标准分类一、认证标准分类7/4/20246一、认证标准分类一、认证标准分类5 5大类大类1818条条2929项项5 5大类大类1818条条3232项项高级认证高级认证一般认证一般认证认证认证标准标准7/4/2024达标达标（0 0）不达标不达标（-2-2）达标达标（0 0）部分达标部分达标（-1-1）不达标不达标（-2-2）基础标准基础标准赋分选项一赋分选项一赋分选项二赋分选项二二、认证标准赋分规则二、认证标准赋分规则7n附加标准分值最高为附加标准分值最高为“2 2”，不重复记分，不重复记分。8二、认证标准赋分规则二、认证标准赋分规则符合符合（2 2）不适用不适用（0 0）附加标准附加标准7/4/20249三、认证标准通过条件三、认证标准通过条件通过通过认证认证1 1所有赋分项目均所有赋分项目均没有没有不不达标（达标（-2-2分）情形分）情形2 2认证标准总分在认证标准总分在9595分分（含本数）以上（含本数）以上n认证标准总分认证标准总分=100+=100+（所有赋分项目得分总和）（所有赋分项目得分总和）7/4/2024高级：第高级：第1212-15-15、1717、2222、2323项项一般：第一般：第9 9-12-12、1414、1919、2020项项其他认证标准其他认证标准企业申请前，要自我评估，存在不符合企业申请前，要自我评估，存在不符合认证标准情形的，提前规范改进。认证标准情形的，提前规范改进。四四、认证标准的规范、认证标准的规范改进改进不允许企业规范改进类不允许企业规范改进类允许企业允许企业规范改进类规范改进类Y YNN10海关企业认证标准说明海关企业认证标准说明认证标准及操作指引认证标准及操作指引目录ONTENTSONTENTSC117/4/2024内部内部控制控制守法守法规范规范贸易贸易安全安全财务财务状况状况1234高级认证高级认证认证标准及操作指引认证标准及操作指引附加附加标准标准51211 14 4条条11 11项项 内部控制标准内部控制标准一、内部控一、内部控制标准制标准（一）组织机（一）组织机构控制构控制1.1.内部组织架构内部组织架构2.2.海关业务培训海关业务培训(二二)进出口业进出口业务控制务控制3.3.单证控制单证控制4.4.单证保管单证保管5.5.进出口活动进出口活动(三三)内部审计内部审计控制控制6.6.内审制度内审制度7.7.责任追究责任追究8.8.改进机制改进机制（四）信息系（四）信息系统控制统控制9.9.信息系统信息系统10.10.数据管理数据管理11.11.信息安全信息安全指标指标书面文件书面文件面谈面谈打分标准打分标准（1 1）进出口）进出口业务、财务、业务、财务、内部监督等部内部监督等部门职责分工明门职责分工明确。确。公司各部门职责分工公司各部门职责分工的书面文件的书面文件进出口业务部门、财进出口业务部门、财务部门、内部监督部务部门、内部监督部门的主管人员名单门的主管人员名单与部门与部门主管主管（1 1）书面文书面文件符合要求件符合要求（2 2）通过面通过面谈了解的情况谈了解的情况与书面文件相与书面文件相一致一致（2 2）指定高）指定高级管理人员负级管理人员负责关务，对企责关务，对企业认证建立书业认证建立书面或者电子档面或者电子档案。案。公司管理层职责分工公司管理层职责分工的书面文件的书面文件负责海关事务的高级负责海关事务的高级管理人员名单管理人员名单企业认证的书面或电企业认证的书面或电子档案子档案与负责与负责海关事海关事务的高务的高管管1.1.内部组织架构内部组织架构1.1.内部组织架构内部组织架构一般认证一般认证没有没有（1 1）进出口业务、财务、内部监督）进出口业务、财务、内部监督等部门职责分工明确。等部门职责分工明确。16指标指标书面文件书面文件面谈面谈打分标准打分标准（1 1）企业应当建）企业应当建立海关法律法规等立海关法律法规等相关管理规定的内相关管理规定的内部培训制度。部培训制度。公司内部公司内部培训制度培训制度的书面文的书面文件件（1 1）书面文书面文件有海关法律件有海关法律法规的培训内法规的培训内容容（2 2）培训记培训记录符合要求录符合要求（3 3）通过面）通过面谈了解的情况谈了解的情况与培训记录相与培训记录相一致一致（2 2）法定代表人）法定代表人或者其授权人员、或者其授权人员、负责关务的高级管负责关务的高级管理人员应当每年至理人员应当每年至少参加少参加1 1次以上海次以上海关法律法规等相关关法律法规等相关管理规定的内部培管理规定的内部培训，及时了解、掌训，及时了解、掌握相关管理规定。握相关管理规定。公司内部公司内部培训记录培训记录与法定代表人与法定代表人或其授权人员、或其授权人员、负责海关事务负责海关事务的高级管理人的高级管理人员员2.2.海关业务培训海关业务培训17指标指标书面文件书面文件面谈面谈打分标准打分标准具备进出口单证复具备进出口单证复核或者纠错制度或核或者纠错制度或者程序。者程序。（1 1）书面文书面文件符合要求件符合要求（2 2）复核岗复核岗位人员了解书位人员了解书面文件的内部面文件的内部复核流程复核流程（3 3）抽查的抽查的单证有按照书单证有按照书面文件规定执面文件规定执行行在申报前或者委托在申报前或者委托申报前有专门部门申报前有专门部门或者岗位人员对进或者岗位人员对进出口单证涉及的价出口单证涉及的价格、归类、原产地、格、归类、原产地、数量、品名、规格数量、品名、规格等内容的真实性、等内容的真实性、准确性和规范性进准确性和规范性进行内部复核。行内部复核。提供负责进出口提供负责进出口单证内部复核的单证内部复核的部门或岗位人员部门或岗位人员名单。名单。抽查抽查1010份以上的份以上的进出口单证（不进出口单证（不足足1010份的，按全份的，按全部）。部）。与部门与部门主管、主管、复核岗复核岗位人员位人员3.3.单证控制单证控制进出口货物收发货人进出口货物收发货人18指标指标书面文件书面文件面谈面谈打分标准打分标准具备进出口单证复具备进出口单证复核或者纠错制度或核或者纠错制度或者程序。者程序。（1 1）书面文书面文件符合要求件符合要求（2 2）复核岗复核岗位人员了解书位人员了解书面文件的内部面文件的内部复核流程复核流程（3 3）抽查的抽查的单证有按照书单证有按照书面文件规定执面文件规定执行行代理申报前，有专代理申报前，有专门部门或者岗位人门部门或者岗位人员对委托人所提供员对委托人所提供监管证件、商业单监管证件、商业单据、进出口单证等据、进出口单证等资料的真实性、完资料的真实性、完整性和有效性进行整性和有效性进行合理审查。合理审查。提供负责代理申提供负责代理申报前合理审查的报前合理审查的部门或岗位人员部门或岗位人员名单。名单。抽查抽查1010份以上的份以上的进出口单证（不进出口单证（不足足1010份的，按全份的，按全部）。部）。与部门与部门主管、主管、复核岗复核岗位人员位人员3.3.单证控制单证控制报关企业报关企业19指标指标书面文件书面文件面谈面谈打分标准打分标准具备进出口单证复具备进出口单证复核或者纠错制度或核或者纠错制度或者程序。者程序。（1 1）书面文书面文件符合要求件符合要求（2 2）复核岗复核岗位人员了解书位人员了解书面文件的内部面文件的内部复核流程复核流程（3 3）抽查的抽查的单证有按照书单证有按照书面文件规定执面文件规定执行行有专门部门或者岗有专门部门或者岗位的人员对运输工位的人员对运输工具进出境申报信息、具进出境申报信息、舱单及相关电子数舱单及相关电子数据、转关单（载货据、转关单（载货清单）等物流信息清单）等物流信息的准确性、一致性的准确性、一致性进行复核。进行复核。提供负责复核的提供负责复核的部门或岗位人员部门或岗位人员名单。名单。抽查抽查1010份以上的份以上的舱单、转关单舱单、转关单（载货清单）（载货清单）（不足（不足1010份的，份的，按全部）按全部）与部门与部门主管、主管、复核岗复核岗位人员位人员3.3.单证控制单证控制物流物流企业企业20指标指标书面文件书面文件前期准备前期准备打分标准打分标准（1 1）按海关要）按海关要求建立进出口单求建立进出口单证管理制度，确证管理制度，确保企业保存的进保企业保存的进出口纸质和电子出口纸质和电子报关单证、物流报关单证、物流信息档案的及时信息档案的及时性、完整性、准性、完整性、准确性与安全性。确性与安全性。公司的进出口单公司的进出口单证管理制度的书证管理制度的书面文件。面文件。抽查抽查1010份以上份以上（不足（不足1010份，按份，按全部）。全部）。已经申报已经申报的进出口的进出口报关单证报关单证（1 1）书面文书面文件符合要求件符合要求（2 2）抽查的抽查的单证和报关专单证和报关专用章及相关文用章及相关文书能准确提供书能准确提供（2 2）妥善保管）妥善保管报关专用印章，报关专用印章，以及海关核发的以及海关核发的证书、法律文书。证书、法律文书。公司的报关专用公司的报关专用章。章。抽查抽查3 3份以上份以上（不足（不足3 3份，按份，按全部）。全部）。海关核发海关核发过哪些证过哪些证书、法律书、法律文书文书4.4.单证保管单证保管21指标指标书面文件书面文件前期准前期准备备打分标准打分标准进出口业务管理流进出口业务管理流程设置合理、完备，程设置合理、完备，涉及的货物流、单涉及的货物流、单证流、信息流能够证流、信息流能够得到有效控制，经得到有效控制，经抽查有关单证，未抽查有关单证，未发现有不符合海关发现有不符合海关监管规定的情形。监管规定的情形。公司货物流、单公司货物流、单证流、信息流的证流、信息流的流程控制的书面流程控制的书面文件文件对对HQHQ系统中反系统中反映的企业进出口映的企业进出口活动，分别抽查活动，分别抽查1010份以上的单证份以上的单证HQHQ系系统查询统查询企业的企业的进出口进出口活动情活动情况况（1 1）书面文书面文件符合要求件符合要求（2 2）抽查的抽查的单证未发现异单证未发现异常情况。常情况。5.5.进出口活动进出口活动22指标指标书面文件书面文件面谈面谈打分标准打分标准（1 1）设立专）设立专门的内部审计门的内部审计机构或者岗位，机构或者岗位，或者聘请外部或者聘请外部专职人员独立专职人员独立对进出口业务对进出口业务等实施内部审等实施内部审计。计。公司内部审计制度的公司内部审计制度的书面文件书面文件提供内部审计机构或提供内部审计机构或岗位的人员名单或者岗位的人员名单或者聘请的外部单位及人聘请的外部单位及人员名单员名单与内审与内审人员人员（1 1）书面文书面文件符合要求件符合要求（2 2）有专门有专门的内部审计机的内部审计机构或岗位，或构或岗位，或者聘请外部专者聘请外部专职人员独立对职人员独立对进出口业务等进出口业务等实施内部审计实施内部审计（3 3）有内部有内部审计档案审计档案（2 2）每年至）每年至少内审少内审1 1次，次，建立内审书面建立内审书面或者电子档案。或者电子档案。公司内部审计档案公司内部审计档案6.6.内审制度内审制度23指标指标书面文件书面文件前期准前期准备备打分标准打分标准（1 1）建立对进出）建立对进出口业务发现问题或口业务发现问题或者违法行为的责任者违法行为的责任追究制度或者措施。追究制度或者措施。公司责任追究制公司责任追究制度或措施的书面度或措施的书面文件文件责任追究的书面责任追究的书面记录记录与负责与负责海关事海关事务的高务的高级管理级管理人员人员（1 1）书面文书面文件符合要求件符合要求（2 2）通过面通过面谈向负责海关谈向负责海关事务的高级管事务的高级管理人员了解的理人员了解的情况与书面文情况与书面文件一致件一致（2 2）建立对企业）建立对企业人员和报关人员私人员和报关人员私揽货物报关、假借揽货物报关、假借海关名义牟利、向海关名义牟利、向海关人员行贿等行海关人员行贿等行为的责任追究制度为的责任追究制度或者措施。或者措施。公司责任追究制公司责任追究制度或措施的书面度或措施的书面文件文件责任追究的书面责任追究的书面记录记录与负责与负责海关事海关事务的高务的高级管理级管理人员人员7.7.责任追究责任追究24指标指标书面文件书面文件面谈面谈打分标准打分标准（1 1）建立改进制）建立改进制度或者措施。度或者措施。公司改进制度或公司改进制度或措施的书面文件措施的书面文件与负责与负责海关事海关事务的高务的高级管理级管理人员人员（1 1）书面文书面文件符合要求件符合要求（2 2）通过面通过面谈向负责海关谈向负责海关事务的高级管事务的高级管理人员了解的理人员了解的情况与书面文情况与书面文件一致件一致（2 2）对海关要求）对海关要求的规范改进事项，的规范改进事项，负责关务的高级管负责关务的高级管理人员要直接负责理人员要直接负责具体规范改进实施。具体规范改进实施。查阅整改的书面查阅整改的书面记录记录与负责与负责海关事海关事务的高务的高级管理级管理人员人员8.8.改进机制改进机制25指标指标书面文件书面文件查核系统查核系统打分标准打分标准具备真实、准确、具备真实、准确、完整、有效记录企完整、有效记录企业生产经营、进出业生产经营、进出口或者代理报关活口或者代理报关活动的信息系统，特动的信息系统，特别是财务控制、关别是财务控制、关务物流控制等功能务物流控制等功能模块有效运行。模块有效运行。系统名称、系系统名称、系统来源、系统统来源、系统介绍、系统使介绍、系统使用手册用手册实际登陆实际登陆系统系统（1 1）有信息有信息系统系统（2 2）有财务有财务控制和关务物控制和关务物流控制模块流控制模块（3 3）通过系通过系统可以查询企统可以查询企业生产经营、业生产经营、进出口或者代进出口或者代理报关活动理报关活动9.9.信息系统信息系统26指标指标书面文件书面文件查核系统查核系统打分标准打分标准（1 1）生产经营数）生产经营数据以及与进出口活据以及与进出口活动有关的数据及时、动有关的数据及时、准确、完整录入系准确、完整录入系统，系统数据自进统，系统数据自进出口货物办结海关出口货物办结海关手续之日起保存手续之日起保存3 3年以上。年以上。系统使用手册系统使用手册系统实际系统实际演示演示系统数据系统数据保存年限保存年限（1 1）抽查的抽查的单证通过系统单证通过系统可以查询，比可以查询，比对一致对一致（2 2）数据保数据保存年限符合要存年限符合要求求（3 3）通过面通过面谈向系统数据谈向系统数据录入人员了解录入人员了解的情况与相关的情况与相关规定一致规定一致（2 2）进出口或者）进出口或者代理报关活动等主代理报关活动等主要环节在系统中能要环节在系统中能够实现流程检索跟够实现流程检索跟踪。踪。抽核抽核1010份以上份以上的进出口单证，的进出口单证，与系统数据比与系统数据比对对系统数据系统数据比对比对10.10.数据管理数据管理27指标指标书面文件书面文件面谈及查面谈及查核系统核系统打分标准打分标准（1 1）建立信息安全管理制度，）建立信息安全管理制度，保护信息系统安全，并对员工进保护信息系统安全，并对员工进行相关培训。行相关培训。信息安全管理制信息安全管理制度的书面文件度的书面文件信息安全的培训信息安全的培训书面记录书面记录与员工面与员工面谈谈（1 1）书面）书面文件符合要文件符合要求求（2 2）实际）实际登陆系统查登陆系统查核符合信息核符合信息安全要求安全要求（3 3）通过）通过面谈向系统面谈向系统管理员、员管理员、员工了解的情工了解的情况与书面文况与书面文件一致件一致（2 2）有专门程序或者制度，识）有专门程序或者制度，识别信息系统的非正常使用，包括别信息系统的非正常使用，包括非法入侵信息系统，篡改或者更非法入侵信息系统，篡改或者更改业务数据，并对上述行为有严改业务数据，并对上述行为有严格的责任追究。信息系统要使用格的责任追究。信息系统要使用专人账户和密码，并且定期更改专人账户和密码，并且定期更改用户密码。用户密码。系统使用手册系统使用手册与系统管与系统管理员面谈、理员面谈、员工面谈员工面谈（3 3）有专门程序或者制度，保）有专门程序或者制度，保护系统和数据，有数据恢复、备护系统和数据，有数据恢复、备份等手段防止信息丢失，应用反份等手段防止信息丢失，应用反病毒软件和防火墙技术。病毒软件和防火墙技术。与系统管与系统管理员面谈理员面谈和查核系和查核系统统11.11.信息安全信息安全2822 21 1条条4 4项项 财务状况标准财务状况标准29（五）财（五）财务状况务状况14.14.盈利能力盈利能力15.15.缴税能力缴税能力13.13.偿付能力偿付能力12.12.会计信息会计信息二、财务二、财务状况标准状况标准NN指标指标书面文件书面文件 打分标准打分标准（1 1）会计账簿和财务会计报告）会计账簿和财务会计报告等会计资料真实、准确、完整等会计资料真实、准确、完整记录和反映进出口活动的有关记录和反映进出口活动的有关情况，财务处理及时、规范。情况，财务处理及时、规范。会计师事会计师事务所审计务所审计报告报告以审计报告为判以审计报告为判断依据断依据（2 2）企业申请认证的，提交当）企业申请认证的，提交当年度会计师事务所审计报告，年度会计师事务所审计报告，审计报告所反映的企业财务状审计报告所反映的企业财务状况真实、完整、规范、合法；况真实、完整、规范、合法；重新认证的，企业自成为认证重新认证的，企业自成为认证企业起每年接受会计师事务所企业起每年接受会计师事务所审计，审计报告所反映的企业审计，审计报告所反映的企业财务状况真实、完整、规范、财务状况真实、完整、规范、合法。合法。申请申请（当（当年度的）年度的）再认证再认证（认定后（认定后每年的）每年的）12.12.会计信息会计信息提交供否定意见，提交供否定意见，或无法表示意见的或无法表示意见的审计报告，或不能审计报告，或不能提交审计报告的，提交审计报告的，得得2 2分分提交带强调无保提交带强调无保留意见或保留意留意见或保留意见审计报告的，见审计报告的，得得1 1分分提供无保留意见提供无保留意见审计报告的审计报告的得得0 0分分3112.12.会计信息会计信息一般认证一般认证没有没有（2 2）企业申请认证的，提交当年度）企业申请认证的，提交当年度会计师事务所审计报告，审计报告所会计师事务所审计报告，审计报告所反映的企业财务状况真实、完整、规反映的企业财务状况真实、完整、规范、合法；重新认证的，企业自成为范、合法；重新认证的，企业自成为认证企业起每年接受会计师事务所审认证企业起每年接受会计师事务所审计，审计报告所反映的企业财务状况计，审计报告所反映的企业财务状况真实、完整、规范、合法。真实、完整、规范、合法。32指标指标书面文件书面文件打分标准打分标准（1 1）企业财）企业财务的速动比率务的速动比率在安全或者正在安全或者正常范围内。常范围内。会计师事务所审会计师事务所审计报告、银行或计报告、银行或者第三方机构对者第三方机构对企业提供的担保企业提供的担保凭证凭证以审计报告为判断依据以审计报告为判断依据（2 2）企业财）企业财务的资产负债务的资产负债率在安全或者率在安全或者正常范围内。正常范围内。13.13.偿付能力偿付能力速动比率较差值速动比率较差值资产负债率较差值资产负债率较差值得得2 2分分较差值较差值 速动比率较平均值速动比率较平均值较差值较差值 资产负债率较平均值资产负债率较平均值得得1 1分分速动比率速动比率 平均值平均值资产负债率资产负债率 平均值平均值得得0 0分分银行或者第三方机构银行或者第三方机构对企业提供不低于其对企业提供不低于其三年内向海关单笔纳三年内向海关单笔纳税最高额的担保的，税最高额的担保的，视为达标，得视为达标，得0 0分分33指标指标书面文件书面文件打分标准打分标准企业主营业务企业主营业务利润率在安全利润率在安全或者正常范围或者正常范围内。内。会计师事务所审会计师事务所审计报告、银行或计报告、银行或者第三方机构对者第三方机构对企业提供的担保企业提供的担保凭证凭证以审计报告为判断依据以审计报告为判断依据14.14.盈利能力盈利能力主营业务利润率较差值主营业务利润率较差值得得2 2分分较差值较差值 主营业务利润率主营业务利润率较平均值较平均值得得1 1分分主营业务利润率主营业务利润率 平均值平均值得得0 0分分银行或者第三方机构银行或者第三方机构对企业提供不低于其对企业提供不低于其三年内向海关单笔纳三年内向海关单笔纳税最高额的担保的，税最高额的担保的，视为达标，得视为达标，得0 0分分34指标指标书面文件书面文件前期准备前期准备打分标准打分标准生产型进出口生产型进出口货物收发货人：货物收发货人：上月末固定资上月末固定资产净值不低于产净值不低于其其3 3年内向海年内向海关单笔纳税最关单笔纳税最高额高额会计师事务所会计师事务所审计报告、银审计报告、银行或者第三方行或者第三方机构对企业提机构对企业提供的担保凭证供的担保凭证单笔纳税最高单笔纳税最高额可以从额可以从HQHQ系统提取系统提取以审计报告以审计报告为判断依据为判断依据非生产型进出非生产型进出口货物收发货口货物收发货人：人：上年度经上年度经营性现金净流营性现金净流量不为负量不为负15.15.缴税能力缴税能力银行或者第三方机构银行或者第三方机构对企业提供不低于其对企业提供不低于其三年内向海关单笔纳三年内向海关单笔纳税最高额的担保的，税最高额的担保的，视为达标，得视为达标，得0 0分分3533 34 4条条8 8项项 守法规范标准守法规范标准36指标指标书面文件书面文件认证方法认证方法企业法定代表人企业法定代表人（负责人）、负责（负责人）、负责关务的高级管理人关务的高级管理人员和财务负责人连员和财务负责人连续续2 2年无故意犯罪记年无故意犯罪记录。录。无犯罪证明无犯罪证明如有犯罪，如有犯罪，刑事判决书刑事判决书审核书面文审核书面文件件16.16.人员违法人员违法n相关人员不再担任上述职务的，相关人员不再担任上述职务的，视为视为达标。达标。38指标指标认证方法认证方法（1 1）连续）连续2 2年无走私犯罪、走私行为。年无走私犯罪、走私行为。查询查询HQHQ系统系统（2 2）连续）连续1 1年无因违反海关监管规定被处年无因违反海关监管规定被处罚金额超过罚金额超过3 3万元万元的行为。的行为。（3 3）1 1年内违反海关监管规定行为的处罚年内违反海关监管规定行为的处罚金额累计金额累计5 5万元万元以下，且处罚次数在以下，且处罚次数在5 5次次以下或者虽然超过以下或者虽然超过5 5次，但违规次数与上次，但违规次数与上一年度企业进出口相关单证（报关单、进一年度企业进出口相关单证（报关单、进出境备案清单、运输工具进出境申报信息、出境备案清单、运输工具进出境申报信息、舱单及相关电子数据、转关单（载货清单）舱单及相关电子数据、转关单（载货清单）总票数比例不超过）总票数比例不超过千分之一千分之一。（。（当事人当事人自查发现并主动向海关报明的警告以及自查发现并主动向海关报明的警告以及3 3万元以下罚款的除外万元以下罚款的除外）17.17.企业违法企业违法非报关企业非报关企业NN39一般认证一般认证不同不同（2 2）1 1年内因违反海关监管规定被处罚金额年内因违反海关监管规定被处罚金额超过超过3 3万元万元的行为的行为不超过不超过1 1次次，且处罚金，且处罚金额累计额累计1010万元以下。万元以下。（3 3）1 1年内违反海关监管规定行为的处罚金年内违反海关监管规定行为的处罚金额累计额累计1010万元以下，且处罚次数在万元以下，且处罚次数在5 5次以下次以下或者虽然超过或者虽然超过5 5次，但违规次数与上一年度企次，但违规次数与上一年度企业进出口相关单证（报关单、进出境备案清业进出口相关单证（报关单、进出境备案清单、运输工具进出境申报信息、舱单及相关单、运输工具进出境申报信息、舱单及相关电子数据、转关单（载货清单）总票数比电子数据、转关单（载货清单）总票数比例不超过例不超过千分之一千分之一。（当事人自查发现并主。（当事人自查发现并主动向海关报明的警告以及动向海关报明的警告以及3 3万元以下罚款的除万元以下罚款的除外）外）17.17.企业违法企业违法非报关企业非报关企业40指标指标认证方法认证方法（1 1）连续）连续2 2年无走私犯罪、走私行为。年无走私犯罪、走私行为。查询查询HQHQ系统系统（2 2）连续）连续1 1年无因违反海关监管规定被处年无因违反海关监管规定被处罚金额超过罚金额超过1 1万元万元的行为。的行为。（3 3）1 1年内违反海关监管规定行为的次数年内违反海关监管规定行为的次数不超过上一年度代理申报报关单及进出境不超过上一年度代理申报报关单及进出境备案清单总票数的备案清单总票数的万分之一万分之一，且处罚金，且处罚金额累计额累计3 3万元万元以下。（以下。（当事人自查发现并当事人自查发现并主动向海关报明的警告以及主动向海关报明的警告以及1 1万元以下罚万元以下罚款的除外款的除外）17.17.企业违法企业违法报关企业报关企业NN41一般认证一般认证不同不同（2 2）1 1年内因违反海关监管规定被处罚年内因违反海关监管规定被处罚金额超过金额超过1 1万元的行为万元的行为不超过不超过1 1次次，且处罚且处罚金额金额3 3万万元以下。元以下。（3 3）1 1年内违反海关监管规定行为的次年内违反海关监管规定行为的次数不超过企业上一年度代理申报报关单数不超过企业上一年度代理申报报关单及进出境备案清单总票数比例不超过及进出境备案清单总票数比例不超过万万分之三分之三，且处罚金额，且处罚金额累计累计5 5万万元以下。元以下。（当事人自查发现并主动向海关报明的（当事人自查发现并主动向海关报明的警告以及警告以及1 1万元以下罚款的万元以下罚款的除外）除外）17.17.企业违法企业违法报关企业报关企业42指标指标审核要点审核要点认证方法认证方法报关单位：报关单位：按规按规定报送定报送报关单报关单位注册信息年度位注册信息年度报告报告，企业及，企业及报关人员在海关报关人员在海关的注册登记内容的注册登记内容与实际相符。与实际相符。报关单位注册信息年报关单位注册信息年度报告度报告企业名称、企业性质、企业名称、企业性质、企业地址、法定代表人企业地址、法定代表人（负责人）、报关人员（负责人）、报关人员等等通过注册通过注册地海关核地海关核实、实地实、实地查看查看其他企业：其他企业：在海在海关的注册登记内关的注册登记内容与实际相符。容与实际相符。企业名称、企业地址、企业名称、企业地址、法定代表人（负责人）法定代表人（负责人）等等实地查看实地查看18.18.注册信息注册信息43指标指标审核要点审核要点认证方法认证方法上年度或者本年上年度或者本年度有进出口活动度有进出口活动或者为进出口活或者为进出口活动提供相关服务。动提供相关服务。对于从事进出口活动的对于从事进出口活动的企业，企业，“进出口总值进出口总值”HQHQ系统系统对于报关企业，对于报关企业，“结关结关报关单数（票）报关单数（票）”HQHQ系统系统对于只提供进出口服务，对于只提供进出口服务，而不涉及具体进出口活而不涉及具体进出口活动的企业（不含报关企动的企业（不含报关企业），查阅企业账簿及业），查阅企业账簿及其开展进出口服务的相其开展进出口服务的相关单据关单据查阅单据查阅单据19.19.进出口记录进出口记录44指标指标认证方法认证方法（1 1）差错率（见下页）差错率（见下页）查询查询HQHQ系统系统（2 2）连续）连续2 2个季度单季度规范个季度单季度规范申报率超过申报率超过90%90%查询查询HQHQ系统系统（3 3）上年度及本年）上年度及本年1 1至上月手至上月手（账）册超期未报核情事不超（账）册超期未报核情事不超过过1 1次次查询查询HQHQ系统系统20.20.申报（传输）规范申报（传输）规范45一般认证一般认证不同不同（2 2）连续）连续2 2个季度单季度规范申报个季度单季度规范申报率率超过超过85%85%20.20.申报（传输）规范申报（传输）规范46指标指标认证方法认证方法报关单位：报关单位：连续连续4 4个季度单季报关差错率个季度单季报关差错率不超过同期全国平均报关差错率。不超过同期全国平均报关差错率。查询查询HQHQ系系统统进出口货物收发货人：进出口货物收发货人：连续连续4 4个季度单季个季度单季委托报关差错率或者所委托报关企业报关委托报关差错率或者所委托报关企业报关差错率不超过同期全国平均报关差错率。差错率不超过同期全国平均报关差错率。查询查询HQHQ系系统统物流企业：物流企业：连续连续4 4个季度单季舱单及相关个季度单季舱单及相关电子数据传输差错率不超过同期全国平均电子数据传输差错率不超过同期全国平均传输差错率，连续传输差错率，连续4 4个季度单季运输工具个季度单季运输工具进出境申报信息、转关单（载货清单）等进出境申报信息、转关单（载货清单）等物流信息的申报差错率不超过同期全国平物流信息的申报差错率不超过同期全国平均申报差错率。均申报差错率。查询查询HQHQ系系统统20.20.申报（传输）规范申报（传输）规范差错率差错率47指标指标认证方法认证方法（1 1）上年度以及本年度）上年度以及本年度1 1至上至上月滞纳税款报关单率不超过月滞纳税款报关单率不超过5%5%。查询查询HQHQ系统系统（2 2）截至认证期间，没有超过）截至认证期间，没有超过法定缴款期限尚未缴纳税款及法定缴款期限尚未缴纳税款及罚没款项情事。罚没款项情事。联系关税、缉私和联系关税、缉私和法规部门核实法规部门核实21.21.税款缴纳税款缴纳48指标指标认证方法认证方法（1 1）连续）连续2 2年未发现有向海关提供虚假情年未发现有向海关提供虚假情况或者隐瞒重要事实、拒绝或者拖延提供况或者隐瞒重要事实、拒绝或者拖延提供账簿单证资料、故意转移、隐匿、篡改、账簿单证资料、故意转移、隐匿、篡改、毁弃账簿单证资料等逃避海关稽查、逃避毁弃账簿单证资料等逃避海关稽查、逃避税款征缴的情形，或者无正当理由拒不配税款征缴的情形，或者无正当理由拒不配合海关执法或者管理的情形。合海关执法或者管理的情形。联系法规、关税、联系法规、关税、监管、加贸、统计、监管、加贸、统计、稽查、缉私等部门稽查、缉私等部门核实核实（2 2）连续）连续2 2年未发现企业报送信息有隐瞒年未发现企业报送信息有隐瞒真实情况、弄虚作假的情形。真实情况、弄虚作假的情形。查询企业信用信息查询企业信用信息公示网站的记录公示网站的记录（3 3）连续）连续2 2年未发现有假借海关或者其他年未发现有假借海关或者其他企业名义获取不当利益的情形。企业名义获取不当利益的情形。查询企业信用信息查询企业信用信息公示网站的记录公示网站的记录（4 4）连续）连续2 2年未发现有向海关人员行贿的年未发现有向海关人员行贿的行为。行为。联系海关监察部门联系海关监察部门核实核实2222.管理要求管理要求NN49指标指标认证方法认证方法企业或者其企业法定代表人企业或者其企业法定代表人（负责人）、负责关务的高级（负责人）、负责关务的高级管理人员、财务负责人连续管理人员、财务负责人连续1 1年年在商务、工商、税务、人民银在商务、工商、税务、人民银行、外汇、检验检疫、公安、行、外汇、检验检疫、公安、检察院、法院等部门未被列入检察院、法院等部门未被列入经营异常名录、失信企业或者经营异常名录、失信企业或者人员名单、黑名单企业、人员。人员名单、黑名单企业、人员。查询企业信用信息查询企业信用信息公示网站的记录公示网站的记录23.23.外部信用外部信用NN5044 48 8条条8 8项项 贸易安全标准贸易安全标准51四、贸易四、贸易安全标准安全标准31.31.危机管理危机管理24.24.场所安全场所安全30.30.运输工具安全运输工具安全29.29.集装箱安全集装箱安全28.28.货物安全货物安全25.25.进入安全进入安全26.26.人员安全人员安全27.27.商业伙伴安全商业伙伴安全指标指标检查内容检查内容书面文件书面文件企业有检查、阻企业有检查、阻止未载明的货物止未载明的货物和未经许可的人和未经许可的人员进入场所、货员进入场所、货物装卸和储存区物装卸和储存区域的书面制度和域的书面制度和程序；进出口货程序；进出口货物进出的区域设物进出的区域设有隔离设施，以有隔离设施，以防止未经许可的防止未经许可的人员进入。人员进入。（1 1）大门和传达室）大门和传达室 监控录像监控录像（2 2）建筑结构）建筑结构围墙检查和围墙检查和修理记录修理记录（3 3）照明）照明（4 4）报警系统及视）报警系统及视频监控摄像机频监控摄像机（5 5）存储区域）存储区域（6 6）锁闭装置及钥）锁闭装置及钥匙保管匙保管钥匙发放及钥匙发放及回收记录回收记录24.24.场所安全场所安全53一般认证一般认证没有没有（3 3）照明）照明（4 4）报警系统及视频监控摄像机）报警系统及视频监控摄像机24.24.场所安全场所安全54指标指标检查内容检查内容书面文件书面文件企业实行门禁管企业实行门禁管理，有实施员工理，有实施员工和访客进出、保和访客进出、保护公司资产的书护公司资产的书面制度和程序。面制度和程序。（1 1）员工）员工（2 2）访客）访客访客管理程访客管理程序文件序文件（3 3）未经许可进入、）未经许可进入、身份不明的人员身份不明的人员保安厂区巡保安厂区巡逻记录逻记录25.25.进入进入安全安全55一般认证一般认证没有没有（3 3）未经许可进入、身份不明的人）未经许可进入、身份不明的人员员25.25.进入进入安全安全56指标指标检查内容检查内容书面文件书面文件企业有审查拟聘企业有审查拟聘员工和定期审查员工和定期审查现有员工的书面现有员工的书面制度和程序，提制度和程序，提供动态的员工清供动态的员工清单，包含姓名、单，包含姓名、出生日期、身份出生日期、身份证号码、担任职证号码、担任职位。位。（1 1）聘用前审核）聘用前审核企业人事聘企业人事聘用程序文件用程序文件（2 2）背景调查）背景调查一份在职人一份在职人员完整档案员完整档案（3 3）员工离职程序）员工离职程序 一份离职人一份离职人员完整档案员完整档案（4 4）安全培训）安全培训年度培训计年度培训计划划培训人员签培训人员签到记录到记录26.26.人员人员安全安全57一般认证一般认证没有没有（4 4）安全培训）安全培训26.26.人员人员安全安全58指标指标检查内容检查内容书面文件书面文件企业有评估、要企业有评估、要求、检查商业伙求、检查商业伙伴供应链安全的伴供应链安全的书面制度和程序。书面制度和程序。（1 1）全面评估）全面评估商业伙伴选商业伙伴选择程序文件择程序文件（2 2）书面文件）书面文件业务伙伴合业务伙伴合同同（3 3）监控检查）监控检查查看定期检查看定期检查监控记录查监控记录27.27.商业伙伴安全商业伙伴安全59一般认证一般认证没有没有（1 1）全面评估）全面评估（3 3）监控检查）监控检查27.27.商业伙伴安全商业伙伴安全60指标指标检查内容检查内容书面文件书面文件企业有确保供应企业有确保供应链中货物在运输、链中货物在运输、搬运和存放过程搬运和存放过程中的完整性和安中的完整性和安全性的措施和程全性的措施和程序。序。（1 1）装运和）装运和接收货物接收货物带有员工签字的货带有员工签字的货物交接单物交接单运单运单装箱单装箱单（一套文件，单单（一套文件，单单相符）相符）（2 2）货物差）货物差异异发现货物差异等重发现货物差异等重大情况报告海关和大情况报告海关和其他相关执法部门其他相关执法部门的程序文件的程序文件28.28.货物安全货物安全61指标指标检查内容检查内容书面文件书面文件企业有确保集企业有确保集装箱的完整性，装箱的完整性，以防止未经许以防止未经许可的货物或者可的货物或者人员混入的措人员混入的措施和程序。施和程序。（1 1）集装）集装箱检查箱检查集装箱检查程序文件集装箱检查程序文件带有员工签字的带有员工签字的“七点七点检查法检查法”记录单记录单（2 2）集装）集装箱封条箱封条列明封志安全度标准的列明封志安全度标准的程序文件程序文件施加封志的说明施加封志的说明封志发放记录封志发放记录（3 3）集装）集装箱存储箱存储集装箱存放区域监控录集装箱存放区域监控录像像29.29.集装箱集装箱安全安全62一般认证一般认证没有没有（2 2）集装箱封条）集装箱封条（3 3）集装箱存储）集装箱存储29.29.集装箱集装箱安全安全63指标指标检查内容检查内容书面文件书面文件企业有确保运企业有确保运输工具（拖车输工具（拖车和挂车）的完和挂车）的完整性，防止未整性，防止未经许可的人员经许可的人员或者物品混入或者物品混入的书面制度和的书面制度和程序。程序。（1 1）运输）运输工具的检查工具的检查程序程序运输工具安全程序文件运输工具安全程序文件（2 2）运输）运输工具存储工具存储（3 3）司机）司机身份核实身份核实卡车司机进出登记记录卡车司机进出登记记录30.30.运输工具安全运输工具安全64一般认证一般认证没有没有（1 1）运输工具的检查程序）运输工具的检查程序30.30.运输工具安全运输工具安全65指标指标检查内容检查内容书面文件书面文件企业有应对灾企业有应对灾害或者紧急安害或者紧急安全事故等异常全事故等异常情况的书面制情况的书面制度和程序。度和程序。（1 1）应急机制）应急机制应急处置预案程序应急处置预案程序（2 2）应急培训）应急培训（3 3）异常报告）异常报告31.31.危机管理危机管理66一般认证一般认证没有没有（2 2）应急培训）应急培训（3 3）异常报告）异常报告31.31.危机管理危机管理6755 5加分加分项目项目 附加标准附加标准68（1 1）海关特海关特殊殊监管监管区域区域内内（2 2）国家国家鼓鼓励和励和扶扶持持（5 5）积极配合积极配合海关开展海关开展报关单证报关单证企业存单企业存单（4 4）中国外中国外贸出口贸出口先导指先导指数样本数样本企业企业有以上情形之一的，经有以上情形之一的，经海关确认海关确认后可以加分后可以加分（3 3）全国性全国性行业组行业组织荣誉织荣誉称号称号Thank you707/4/2024