某公司加油卡管理业务流程课件

4.10 4.10加油卡内控培训教程加油卡内控培训教程中石化股份河南石油分公司零售管理处中石化股份河南石油分公司零售管理处2006年4月5日4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训前言前言 本本讲讲议议提提纲纲按按照照股股份份公公司司内内控控手手册和河南分公司实施细则描述。册和河南分公司实施细则描述。本本讲讲议议重重点点回回答答了了4.104.10加加油油卡卡业业务务管管理理流流程程“控控制制什什么么，怎怎么么控控制制和和怎怎样样检查，检查什么检查，检查什么”等四个问题。等四个问题。22006年4月5日4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训 4.104.10加油卡管理业务流程是股份公司内部控加油卡管理业务流程是股份公司内部控制手册制手册4747个业务流程中新增和唯一的一个涉及加油卡个业务流程中新增和唯一的一个涉及加油卡管理的全流程内容，是为控制加油卡运营管理风险而编管理的全流程内容，是为控制加油卡运营管理风险而编制的一个业务流程控制体系，是我们抓好加油卡运营和制的一个业务流程控制体系，是我们抓好加油卡运营和管理的根本制度依据。管理的根本制度依据。4.104.10加油卡管理业务流程涵盖了加油卡运行、运加油卡管理业务流程涵盖了加油卡运行、运维及财务结算等全方位业务管理制度，其核心部分是业务维及财务结算等全方位业务管理制度，其核心部分是业务流程及控制点，包括加油卡卡片管理、售卡网点设立、售流程及控制点，包括加油卡卡片管理、售卡网点设立、售卡充值、加油卡加油、财务核对、调价操作、异地结算、卡充值、加油卡加油、财务核对、调价操作、异地结算、监督检查、运行维护、系统培训、经营分析等监督检查、运行维护、系统培训、经营分析等1111个业务流个业务流程及程及2727个控制点。个控制点。32006年4月5日4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训一、业务目标一、业务目标 1、经营目标经营目标 1.1 保证加油卡系统正常运行保证加油卡系统正常运行 1.2 稳定和扩大客户群体稳定和扩大客户群体 1.3 减少现金结算量，加快货款回笼减少现金结算量，加快货款回笼 1.4 保证资金结算流程顺畅和资金安全保证资金结算流程顺畅和资金安全 以以上上4 4个个具具体体目目标标，是是加加油油卡卡运运营营和和管管理理的的具具体体目目的和管理核心，也是推广中国石化加油卡的基本点。的和管理核心，也是推广中国石化加油卡的基本点。42006年4月5日 一、业务目标一、业务目标 2、经营风险经营风险 1.1 核核算算规规范范，确确保保销销售售收收入入及及预预售售款款的的真真实实、准准确确、完整。完整。1.2 保证加油卡系统的各项数据与财务数据的一致性。保证加油卡系统的各项数据与财务数据的一致性。以以上上2 2个个具具体体目目标标，是是确确保保加加油油站站付付油油货货款款、发发卡卡网网点点预预售售款款及及系系统统数数据据等等加加油油卡卡基基础础性性数数据据符符合合财财务务管管理理制制度度，是是确确保保系系统统帐帐必必须须与与财财务务帐帐相相一一致致的的根根本本出出发点，是加油卡运营和管理的最终目标。发点，是加油卡运营和管理的最终目标。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训52006年4月5日一、业务目标一、业务目标 3、合规目标合规目标 1.1 符符合合国国家家税税收收、金金融融及及物物价价政政策策有有关关规规定定及及股股份公司内部规章制度要求。份公司内部规章制度要求。1.2 防止其他单位利用加油卡为个人套取现金。防止其他单位利用加油卡为个人套取现金。以以上上2 2个个具具体体目目标标，是是加加油油卡卡业业务务管管理理中中涉涉及及国国家家法法律律法法规规的的主主要要内内容容而而明明确确的的管管理理目目标标，体体现现流流程程中中“合合规规性性原原则则”的的要要点点，这这是是我我们们加加油油卡卡业业务务管管理理中中必必须须遵遵守守的的国国家家法法律律法法规规；不不符符合合2 2个个合合规规性性目目标标就就是是违违反反国家价格法和企业经营管理制度。国家价格法和企业经营管理制度。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训62006年4月5日 二、业务风险二、业务风险 本本部部分分在在4.104.10流流程程中中起起承承上上启启下下作作用用，针针对对“业业务务目目标标”的的内内容容，对对加加油油卡卡运运营营管管理理中中可可能能存存在在的的风风险险进进行行明明确确，是是在在确确保保实实现现业业务务目目标标过过程程中中，对对可可能能预预见见、可可控控的的风风险险指指明明了了控控制制对对象象，明明确确了了我我们们在在运运营营监监控控及及监监督督检检查查加加油油卡卡业业务时的重点对象和任务。务时的重点对象和任务。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训72006年4月5日 二、业务风险二、业务风险 1、经营目标经营目标 1.1 1.1 加加油油卡卡系系统统各各类类故故障障引引起起客客户户投投诉诉和和纠纠纷纷，影影响响股股份份公公司声誉。司声誉。1.2 1.2 加加油油卡卡系系统统各各类类故故障障导导致致扣扣款款额额与与实实际际付付油油量量不不符符，以以及轻忽、挂失坏卡时多退款给客户，造成资金损失。及轻忽、挂失坏卡时多退款给客户，造成资金损失。1.31.3 缴缴存存公公司司银银行行帐帐户户的的现现金金充充值值额额少少于于客客户户实实际际支支付付充充值值额，造成资金损失。额，造成资金损失。“经经营营风风险险”对对应应上上面面的的“经经营营目目标标”，是是针针对对经经营营目目标标中中3 3个个具具体体而而明明确确的的风风险险点点，明明确确了了3 3个个容容易易出出现现问问题题的的不不合合规规操操作作而而导导致致无无法法实实现现“经经营营目目标标”，并并为为系系统统故故障障运运维维机机制制、加加油油卡卡加加油油、网网点点充充值值等等具具体体业业务务流流程程及及控控制制点点设设立立垫垫下下伏伏笔笔，这这成成为加油卡业务管理的核心内容。为加油卡业务管理的核心内容。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训82006年4月5日二、业务风险二、业务风险 2、财务风险财务风险 1.1 1.1 多记或少记预收账款和收入。多记或少记预收账款和收入。1.2 1.2 加加油油卡卡系系统统各各类类故故障障以以及及数数据据上上传传得得不不到到保保证证而而导导致致卡卡账账与与卡卡钱钱包包不不匹匹配配，造造成成财财务务数数据据不不实实和和资资金金损失。损失。“财财务务风风险险”对对应应上上面面的的“财财务务目目标标”，是是针针对对财财务务目目标标中中2 2个个具具体体而而明明确确的的风风险险点点，明明确确了了2 2个个可可能能造造成成“财财务务目目标标”无无法法实实现现的的不不合合规规操操作作，这这也也成成为为加加油油卡财务管理的核心内容。卡财务管理的核心内容。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训92006年4月5日二、业务风险二、业务风险 3、合规风险合规风险 1.11.1 违违反反税税收收、金金融融及及物物价价管管理理法法规规及及股股份公司内部规章制度要求，受到处罚。份公司内部规章制度要求，受到处罚。1.21.2 利利用用加加油油卡卡为为个个人人套套取取现现金金，损损害害股股份份公司形象。公司形象。“合合规规风风险险”对对应应上上面面的的“合合规规目目标标”，是是加加油油卡卡规规范范操操作作中中在在国国家家物物价价、税税收收及及企企业业内内部部制制度度、经经营营纪纪律律等等方方面面的的主主要要项项目目，明明确确了了这这2 2种不合规操作会导致的企业风险。种不合规操作会导致的企业风险。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训102006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 本部分是本部分是4.104.10流程的核心，明确了流程步流程的核心，明确了流程步骤和骤和2727个控制点的控制要求和检查办法，对加个控制点的控制要求和检查办法，对加油卡卡片管理、售卡网点设立、售卡充值、加油卡卡片管理、售卡网点设立、售卡充值、加油卡加油、财务核对、调价操作、异地结算、油卡加油、财务核对、调价操作、异地结算、监督检查、运行维护、系统培训和经营分析进监督检查、运行维护、系统培训和经营分析进行全流程描述。行全流程描述。（下面对照流程图来讲解控制点及检查方法下面对照流程图来讲解控制点及检查方法）4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训112006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 1、卡片管理、卡片管理 1.1 1.1 油品销售事业部设立制卡中心，由市场信息处、零售管理处负责。油品销售事业部设立制卡中心，由市场信息处、零售管理处负责。各级零售管理部门依据中国石化加油卡卡片管理办法，对卡片订购、制卡、各级零售管理部门依据中国石化加油卡卡片管理办法，对卡片订购、制卡、入库、领用以及黑卡、坏卡处理等进行记录，对省（市）分公司卡片管理工作入库、领用以及黑卡、坏卡处理等进行记录，对省（市）分公司卡片管理工作实施监督。依据中国石化加油卡密钥管理系统章程，加强对加油卡密钥系实施监督。依据中国石化加油卡密钥管理系统章程，加强对加油卡密钥系统的安全管理，防范加油卡业务风险。统的安全管理，防范加油卡业务风险。检查方法检查方法：检查是否有卡片管理记录，是否依据中国石化：检查是否有卡片管理记录，是否依据中国石化加油卡密钥管理系统章程对加油卡密钥系统管理。加油卡密钥管理系统章程对加油卡密钥系统管理。解析：本控制点是对解析：本控制点是对省（市）分公司的省（市）分公司的要求。我省目前已经要求。我省目前已经建立卡片管理台帐（含电子版），并专人负责加油卡卡片管理工建立卡片管理台帐（含电子版），并专人负责加油卡卡片管理工作；同时作；同时0505年年1111月份制定了中石化河南石油分公司加油卡系统月份制定了中石化河南石油分公司加油卡系统密码管理补充规定，要求各地市分公司建立了专人专用的密钥密码管理补充规定，要求各地市分公司建立了专人专用的密钥权限；而且密码不能过于简单权限；而且密码不能过于简单、交接手续要完备。、交接手续要完备。检查要点检查要点：“卡片管理台帐、密钥管理规定；登陆系统过程卡片管理台帐、密钥管理规定；登陆系统过程”。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训122006年4月5日三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 1、卡片管理、卡片管理 1.21.2 售卡网点按规定向上级零管部门上报本地区所需用户卡售卡网点按规定向上级零管部门上报本地区所需用户卡数量，结合本网点的实际情况做好用户卡的领用、保管和对外销售数量，结合本网点的实际情况做好用户卡的领用、保管和对外销售工作。对加油站内部卡的领用、回收和库存管理，要建立规范的台工作。对加油站内部卡的领用、回收和库存管理，要建立规范的台账，加强卡片过程管理。从领用首批内部卡开始，加油站应每月对账，加强卡片过程管理。从领用首批内部卡开始，加油站应每月对内部卡片进行实物库存盘点并如实填写卡片领用存台帐。内部卡片进行实物库存盘点并如实填写卡片领用存台帐。检查方法：检查方法：检查加油卡领用和使用台帐是否规范完整。检查加油卡领用和使用台帐是否规范完整。解析：解析：本控制点对售卡网点及加油站的卡片管理要求。目前我本控制点对售卡网点及加油站的卡片管理要求。目前我省已实现对各售卡网点及加油站均建立规范的加油卡管理台帐，专省已实现对各售卡网点及加油站均建立规范的加油卡管理台帐，专人负责管理；要求加油站对从首批领用内部卡补填相关台帐。检查人负责管理；要求加油站对从首批领用内部卡补填相关台帐。检查控制点执行情况时，控制点执行情况时，检查资料：检查资料：中国石化发卡网点卡片领用、发中国石化发卡网点卡片领用、发售、上交及库存台账；售、上交及库存台账；中国石化加油站卡片领用、分配、上交中国石化加油站卡片领用、分配、上交及库存台账、中国石化加油站内部卡领用申请单，并实地对及库存台账、中国石化加油站内部卡领用申请单，并实地对照系统和卡片保险柜等查看卡片保管、使用、分配等情况。照系统和卡片保险柜等查看卡片保管、使用、分配等情况。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训132006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 1 1、卡片管理、卡片管理 1.3 1.3 加油站对安装在本站的加油站对安装在本站的PSAMPSAM卡的跟踪管理和本站领用的卡的跟踪管理和本站领用的员工卡、维修卡、验泵卡的保管、使用，要有相关书面记录。员员工卡、维修卡、验泵卡的保管、使用，要有相关书面记录。员工卡交接要建立规范的交接手续，由交接双方签字确认。验泵卡工卡交接要建立规范的交接手续，由交接双方签字确认。验泵卡和维修卡由公司零管部门指定的管理人员保管，不得随意挪做它和维修卡由公司零管部门指定的管理人员保管，不得随意挪做它用。维修、验泵用油必须在监督下做回罐处理，并做相应记录。用。维修、验泵用油必须在监督下做回罐处理，并做相应记录。检查方法：检查方法：实地检验员工卡交接手续，检查验泵卡和维修卡的实地检验员工卡交接手续，检查验泵卡和维修卡的保管使用是否符合要求，检查回罐处理的纪录。保管使用是否符合要求，检查回罐处理的纪录。解析：本控制点是对加油站内部卡的管理要求。解析：本控制点是对加油站内部卡的管理要求。我省已对验泵我省已对验泵卡和维修卡管理进行严格规定，使用验泵卡需要填制加油站回卡和维修卡管理进行严格规定，使用验泵卡需要填制加油站回罐记录单和设备管理台帐；检查资料：中国石化加油站罐记录单和设备管理台帐；检查资料：中国石化加油站卡片领用、分配、上交及库存台账、中国石化加油站员工卡卡片领用、分配、上交及库存台账、中国石化加油站员工卡交接表、加油站回罐记录单、设备管理台帐，并对照交接表、加油站回罐记录单、设备管理台帐，并对照系统核实内部使用情况。系统核实内部使用情况。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训142006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 1、卡片管理、卡片管理 1.41.4 对卡片领、发、存、回收、上缴的台账，要日清、月对卡片领、发、存、回收、上缴的台账，要日清、月结、年转。日清、月结、年转时进行卡片实物库存的盘点，将实结、年转。日清、月结、年转时进行卡片实物库存的盘点，将实际卡片库存与系统和手工台帐进行核对，如库存不符及时查明原际卡片库存与系统和手工台帐进行核对，如库存不符及时查明原因。提出处理意见报省（市）分公司零售管理部门。因。提出处理意见报省（市）分公司零售管理部门。检查方法：检查方法：检查卡片库存盘点和核对记录，库存不符时是否检查卡片库存盘点和核对记录，库存不符时是否及时上报处理。及时上报处理。解析：本控制点是对卡片流转存环节的管理要求。解析：本控制点是对卡片流转存环节的管理要求。检查资料：检查资料：中国石化加油站卡片领用、分配、上交及库存台账、中国中国石化加油站卡片领用、分配、上交及库存台账、中国石化发卡网点卡片领用、发售、上交及库存台账、中国石化石化发卡网点卡片领用、发售、上交及库存台账、中国石化*分公司卡片领用、发放、上交及库存台账，不一致时，要有分公司卡片领用、发放、上交及库存台账，不一致时，要有上报上级管理部门的文字材料。上报上级管理部门的文字材料。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训152006年4月5日三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 2 2、售卡（充值）网点的设立、售卡（充值）网点的设立 2.1 2.1 地市公司零管部门根据售卡（充值）网点设立原则提出建议地市公司零管部门根据售卡（充值）网点设立原则提出建议,上报省（市）上报省（市）分公司零管、信息部门审批。售卡（充值）网点的设立应遵循四个原则：一是网络条分公司零管、信息部门审批。售卡（充值）网点的设立应遵循四个原则：一是网络条件好；二是靠近开户银行、便于管理；三是安全、方便客户；四是确定加油站作为售件好；二是靠近开户银行、便于管理；三是安全、方便客户；四是确定加油站作为售卡（充值）网点时，必须选择已纳入收支两条线资金管理范围的全资加油站。卡（充值）网点时，必须选择已纳入收支两条线资金管理范围的全资加油站。检查方法：检查方法：查看网点是否按规定设立审批。查看网点是否按规定设立审批。解析：本控制点是对发卡网点设立的管理要求。解析：本控制点是对发卡网点设立的管理要求。售卡网点的设立涉及零管售卡网点的设立涉及零管部门和信息运维管理部门，其中零售部门负责后三项的审核；信息部门负责第部门和信息运维管理部门，其中零售部门负责后三项的审核；信息部门负责第一个原则的审核，同时还负责协调购置网点的发卡设备等事宜。所以需要设立一个原则的审核，同时还负责协调购置网点的发卡设备等事宜。所以需要设立新的售卡（充值）网点时需要向省分公司申请，经零管、信息部门审批后方可新的售卡（充值）网点时需要向省分公司申请，经零管、信息部门审批后方可设立，然非全资加油站不能设立发卡（充值）网点，如高速、鑫通公司。设立，然非全资加油站不能设立发卡（充值）网点，如高速、鑫通公司。检查资料：检查资料：新增网点的审批理立项手续。新增网点的审批理立项手续。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训162006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 3 3、售卡充值、售卡充值 3.1 3.1 发卡网点营业员应按照加油卡章程审核用户开户有效发卡网点营业员应按照加油卡章程审核用户开户有效证件及中国石化加油卡业务申请表，并在各张表单上盖章后办理证件及中国石化加油卡业务申请表，并在各张表单上盖章后办理收款充值手续。收款充值手续。检查方法：检查方法：实地观察发卡过程，检查发卡表单是否规范。实地观察发卡过程，检查发卡表单是否规范。解析：本控制点是对售卡充值的管理要求。解析：本控制点是对售卡充值的管理要求。规范的操作是先提示规范的操作是先提示客户阅读加油卡章程，审核客户填写的中国石化加油卡客户申客户阅读加油卡章程，审核客户填写的中国石化加油卡客户申请表（开户信息要齐全），并核对有效证件，留取相关复印件粘在请表（开户信息要齐全），并核对有效证件，留取相关复印件粘在申请表存根背面，最后提示客户签字确认。若是单位用户的还要申请表存根背面，最后提示客户签字确认。若是单位用户的还要单位公章及经办人身份证。单位公章及经办人身份证。检查要点检查要点：发卡过程是否规范；发卡表单是否完整。：发卡过程是否规范；发卡表单是否完整。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训172006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 3 3、售卡充值、售卡充值 3.2 3.2 售售卡（充值）网点人员应使用本人的员工编号和口令登卡（充值）网点人员应使用本人的员工编号和口令登录系统，充值时，先收款后充值，不允许空充值。用户以支票充值录系统，充值时，先收款后充值，不允许空充值。用户以支票充值的，售卡（充值）网点人员应先给用户开具支票收取收据，待支票的，售卡（充值）网点人员应先给用户开具支票收取收据，待支票确认生效后才能充值。确认生效后才能充值。检查方法：检查方法：实地观察发卡过程，是否存在先充值后收款现象。实地观察发卡过程，是否存在先充值后收款现象。解析：解析：本控制点针对本控制点针对售卡充值操作售卡充值操作的规范要求：（的规范要求：（1 1）售卡人员）售卡人员首先以本人专用口令登陆系统，先收取用户充值款及卡片，然后首先以本人专用口令登陆系统，先收取用户充值款及卡片，然后将将卡片插入读卡器，并请客户输入密码，系统显示客户编码、客户名卡片插入读卡器，并请客户输入密码，系统显示客户编码、客户名称、客户类型、卡号、发票类型等信息，与客户核对无误后，选择称、客户类型、卡号、发票类型等信息，与客户核对无误后，选择油品类型、发票类型，填写充值金额，输入油品类型、发票类型，填写充值金额，输入8 8位发票号码后进行充值，位发票号码后进行充值，并打印充值三联单，经客户签名后，按规定上交或留存。并打印充值三联单，经客户签名后，按规定上交或留存。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训182006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 3 3、售卡充值、售卡充值 解析：解析：（2 2）充值操作完成后，营业员要将卡片重新）充值操作完成后，营业员要将卡片重新置入读卡器，读取卡片内增加金额是否与客户的充值金额置入读卡器，读取卡片内增加金额是否与客户的充值金额相符，以免出现操作错误。相符，以免出现操作错误。对支票用户，营业员必须电话对支票用户，营业员必须电话咨询财务部门，确认款项达到公司帐户后，方可予以办理；咨询财务部门，确认款项达到公司帐户后，方可予以办理；否则不予办理。否则不予办理。检查要点检查要点：发卡过程是否规范；：发卡过程是否规范；充值三联单充值三联单有无客户签字；充值后有无复核充值的准确性；有无客户签字；充值后有无复核充值的准确性；对于支票充值用户是否在财务部门备案对于支票充值用户是否在财务部门备案”。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训192006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 3 3、售卡充值、售卡充值 3.4 3.4 售卡（充值）网点应每日将充值营业款及时缴存银行，银行缴款售卡（充值）网点应每日将充值营业款及时缴存银行，银行缴款单随加油卡预收款日报表及发卡网点业务日报经零售部门审核，并由财务单随加油卡预收款日报表及发卡网点业务日报经零售部门审核，并由财务部门复核后进行账务处理，偏远的网点必须每三天将充值款解缴指定银行部门复核后进行账务处理，偏远的网点必须每三天将充值款解缴指定银行账户或上交上级分公司收款部门，并由收款人签收。账户或上交上级分公司收款部门，并由收款人签收。检查方法：检查方法：检查发卡网点充值款是否按规定及时、足额上缴，收款检查发卡网点充值款是否按规定及时、足额上缴，收款手续是否完整。手续是否完整。解析：本控制点是对解析：本控制点是对售卡网点售卡网点充值款上缴充值款上缴的规范要求。的规范要求。1.1.售卡网点售卡网点在加油站的要求充值款和营业款区分开来，分别建帐，单独上缴。在加油站的要求充值款和营业款区分开来，分别建帐，单独上缴。2.2.要对照系统加油卡预收款日报表、发卡网点业务日报表以及手要对照系统加油卡预收款日报表、发卡网点业务日报表以及手工报表，如：发卡网点营业款上交台帐和银行交款回单，现场盘点工报表，如：发卡网点营业款上交台帐和银行交款回单，现场盘点库存现金，查营业款是否及时上交，是否有挪用、坐支等现象；此外，库存现金，查营业款是否及时上交，是否有挪用、坐支等现象；此外，有清户退款时，要对清户退款现象的真实性和原因进行分析，查看客有清户退款时，要对清户退款现象的真实性和原因进行分析，查看客户申请表和附表中是否有清户用户的签字或盖章，查退款单据是否真户申请表和附表中是否有清户用户的签字或盖章，查退款单据是否真实有效，单位用户清户是否将款项退回原单位帐户。实有效，单位用户清户是否将款项退回原单位帐户。检查资料：检查资料：发卡发卡网点营业额款上交台帐、发卡网点业务日报表发卡网点预收款网点营业额款上交台帐、发卡网点业务日报表发卡网点预收款日报表及银行回单日报表及银行回单”。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训202006年4月5日三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 3 3、售卡充值、售卡充值 3.53.5 加油卡挂失登记。网点受理挂失后，应将挂失卡黑名单上加油卡挂失登记。网点受理挂失后，应将挂失卡黑名单上送省中心和全国总中心，并按规定办理挂失手续。送省中心和全国总中心，并按规定办理挂失手续。检查方法：检查方法：检查挂失记录是否符合要求，加油卡挂失后黑名单检查挂失记录是否符合要求，加油卡挂失后黑名单是否上送省中心和全国总中心。是否上送省中心和全国总中心。解析：本控制点是对解析：本控制点是对加油卡挂失操作和管理加油卡挂失操作和管理的要求。主要有三的要求。主要有三个方面的意识：个方面的意识：1 1.查挂失卡业务的办理是否符合手续规定，即查挂失卡业务的办理是否符合手续规定，即业务业务受理申请表受理申请表是否有客户的签名以及背面具有客户的有效证件复印件，是否有客户的签名以及背面具有客户的有效证件复印件，确保客户开户时的签章与挂失业务申请表留下的信息一致。确保客户开户时的签章与挂失业务申请表留下的信息一致。2.2.挂失卡挂失卡片要当日上报市分公司零管部，卡管人员要及时进行回收。察看发片要当日上报市分公司零管部，卡管人员要及时进行回收。察看发卡网点卡片管理台帐回收是否是当天业务办理时间是否合业务挂失卡网点卡片管理台帐回收是否是当天业务办理时间是否合业务挂失时间一致。时间一致。3.3.对于办理挂失、坏卡处理、密码重装和清户退款等业务对于办理挂失、坏卡处理、密码重装和清户退款等业务均需要留存客户有效证件的复印件。均需要留存客户有效证件的复印件。检查资料：检查资料：发卡网点卡片管理台帐发卡网点卡片管理台帐、业务受理申请表业务受理申请表。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训212006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 3 3、售卡充值、售卡充值 3.6 3.6 加油卡清户退款。清户操作时售卡网点营业员必须收回该账户下持有加油卡清户退款。清户操作时售卡网点营业员必须收回该账户下持有的所有加油卡，并与系统卡账核对。自售卡网点受理清户手续日起，一个月后方的所有加油卡，并与系统卡账核对。自售卡网点受理清户手续日起，一个月后方可办理账务清算手续，单位用户清户退款时只能将款项退还到单位账户上，不付可办理账务清算手续，单位用户清户退款时只能将款项退还到单位账户上，不付现金。冻结户应由司法部门出具解冻通知书；代办清户应出具有法律效力的证明，现金。冻结户应由司法部门出具解冻通知书；代办清户应出具有法律效力的证明，并出示代办人的身份证件，方可办理清户手续。并出示代办人的身份证件，方可办理清户手续。检查方法：检查方法：检查清户退款记录是否符合要求检查清户退款记录是否符合要求。解析解析：本控制点是：本控制点是对对加油卡清户操作管理加油卡清户操作管理的要求。检查资料主的要求。检查资料主要有两个方面：要有两个方面：1 1.查清户业务的办理是否符合手续规定，即查清户业务的办理是否符合手续规定，即业务业务受理申请表受理申请表是否有客户的签名以及背面具有客户的有效证件复印是否有客户的签名以及背面具有客户的有效证件复印件或相关证明，确保客户开户时的签章与清户业务申请表留下的信件或相关证明，确保客户开户时的签章与清户业务申请表留下的信息一致。息一致。2.2.清户卡片要及时上报市分公司零管部，市公司卡管人员清户卡片要及时上报市分公司零管部，市公司卡管人员要及时进行回收。察看发卡网点卡片管理台帐中挂失回收是否要及时进行回收。察看发卡网点卡片管理台帐中挂失回收是否是当天业务办理时间是否合业务挂失时间一致。是当天业务办理时间是否合业务挂失时间一致。检查要点同上控制检查要点同上控制点。点。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训222006年4月5日三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 4 4、加油卡加油、加油卡加油 4.1 4.1 加油站每班营业终了，当值班长应负责对每个加油枪的当班加油卡付油数与加加油站每班营业终了，当值班长应负责对每个加油枪的当班加油卡付油数与加油卡管控系统中显示的加油卡付油数核对一致后，由交接双方当值班长签字认可，记账油卡管控系统中显示的加油卡付油数核对一致后，由交接双方当值班长签字认可，记账人员签字监交。人员签字监交。检查方法：检查方法：检查交接班记录是否由双方签字，并由记账人员监交。检查交接班记录是否由双方签字，并由记账人员监交。解析：本控制点是解析：本控制点是对加油站对加油站班结操作的管理班结操作的管理要求。要求。班结操作管理是加油卡班结操作管理是加油卡数据审核的第一道关口，须保证准确性。数据审核的第一道关口，须保证准确性。管理要求是管理要求是：1.1.交接班时在业务管理交接班时在业务管理模块下，要对油罐进油数、油高等进行交接确认模块下，要对油罐进油数、油高等进行交接确认;2.2.班结时必须核对本班的所有班结时必须核对本班的所有枪的数据是否完整；枪的数据是否完整；3.3.每个班结必须做到：不遗漏未结油枪、不遗漏未结交易每个班结必须做到：不遗漏未结油枪、不遗漏未结交易记录；记录；具体操作是具体操作是：交接班员工对加油机上下班操作完毕后，管控机操作员需：交接班员工对加油机上下班操作完毕后，管控机操作员需点击点击“班次维护班次维护”，手动维护每条枪班结走字泵码，与手工交接班报表核对一，手动维护每条枪班结走字泵码，与手工交接班报表核对一致，保存并复核成功。致，保存并复核成功。检查资料检查资料：对照系统查看管控显示付油数与手工交接班：对照系统查看管控显示付油数与手工交接班记录是否一致；交接手续是规范完整，记账员是否签字。不一致时，查看中记录是否一致；交接手续是规范完整，记账员是否签字。不一致时，查看中国石化加油站班结数据差异表及故障单国石化加油站班结数据差异表及故障单”。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训232006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 4 4、加油卡加油、加油卡加油 4.2 4.2 加油站每日编制销售日报表、付油日报表及时上加油站每日编制销售日报表、付油日报表及时上报财务部门，参见报财务部门，参见4.6成品油零售业务流程控制点成品油零售业务流程控制点6.2。检查方法：检查方法：检查报表报送程序，参见检查报表报送程序，参见4.64.6成品油零售成品油零售业务流程控制点业务流程控制点6.26.2。解析：本控制点是对加油站报表的管理要求。解析：本控制点是对加油站报表的管理要求。加油加油站销售日报表、加油站付油日报表是登记站销售日报表、加油站付油日报表是登记“两账两账”的依据和凭证，同时的依据和凭证，同时“两表两表”还要报送公司，是公司财务、还要报送公司，是公司财务、零售管理部门登帐的凭证，加油站经理作为加油站经营管零售管理部门登帐的凭证，加油站经理作为加油站经营管理的第一责任人，必须对报表数据的真实性负责，须在理的第一责任人，必须对报表数据的真实性负责，须在“日报表日报表”上签字，这是站长落实职责的一种体现。上签字，这是站长落实职责的一种体现。检查资检查资料：料：加油站销售日报表、加油站付油日报表加油站销售日报表、加油站付油日报表”。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训242006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 4 4、加油卡加油、加油卡加油 4.3 4.3 加油站每日按时上传加油卡付油记录数据，保证省公司加油卡管理系统中的加油站每日按时上传加油卡付油记录数据，保证省公司加油卡管理系统中的付油记录数据准确完整。发现数据异常，须填写故障单报送运维部门及时维护，并填写付油记录数据准确完整。发现数据异常，须填写故障单报送运维部门及时维护，并填写加油卡销售差异明细表及时上报零管部门。加油卡销售差异明细表及时上报零管部门。检查方法：检查方法：检查数据异常是否有原因分析并上报。检查数据异常是否有原因分析并上报。解析：本控制点是对加油站付油信息的管理要求。解析：本控制点是对加油站付油信息的管理要求。1.1.加油卡数据上传是确加油卡数据上传是确保加油信息及时得到清算的基础，是确保加油卡系统帐与财务帐一致性的根本。保加油信息及时得到清算的基础，是确保加油卡系统帐与财务帐一致性的根本。所以加油站必须每日上传数据；加油站停业或投用必须向省分公司申报，不得所以加油站必须每日上传数据；加油站停业或投用必须向省分公司申报，不得擅自非卡加油。擅自非卡加油。2.2.按照监控管理职责及系统集中处理的原则，对于加油站异常按照监控管理职责及系统集中处理的原则，对于加油站异常数据，如：数据，如：数据丢失、加油机或系统故障数据丢失、加油机或系统故障以及以及加油站班结日结报表不平等加油站班结日结报表不平等，加，加油站必须及时填报故障单或中国石化加油站班结数据差异表，并由市分公油站必须及时填报故障单或中国石化加油站班结数据差异表，并由市分公司及时上报省分公司零管处及省卡办，由省分公司按照流程对故障进行认定和司及时上报省分公司零管处及省卡办，由省分公司按照流程对故障进行认定和处理。处理。检查资料检查资料：故障单故障单、中国石化加油站、发卡网点故障报告记录单中国石化加油站、发卡网点故障报告记录单及及中国石化加油站班结数据差异表，要点是分析、处理上报时间以及相中国石化加油站班结数据差异表，要点是分析、处理上报时间以及相关人员签字关人员签字”。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训252006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 5 5、财务核对、财务核对 5.1 5.1 售卡充值业务核对。财务部门加油卡核算人员每日凭售卡充值业务核对。财务部门加油卡核算人员每日凭经加油卡售卡（充值）网点审核负责人核实签字的加油卡预经加油卡售卡（充值）网点审核负责人核实签字的加油卡预收款日报表及银行回单进行售卡充值款审核并及时入账。收款日报表及银行回单进行售卡充值款审核并及时入账。检查方法：检查方法：检查财务部门是否审核报表等并及时入账。检查财务部门是否审核报表等并及时入账。解析：本控制点是对加油卡核算的管理要求。解析：本控制点是对加油卡核算的管理要求。检查资料：检查资料：1.1.发卡网点上缴财务发卡网点上缴财务3 3种报表：加油卡预售款日报表、种报表：加油卡预售款日报表、发卡发卡网点业务日报表网点业务日报表、充值三联单及银行回单，并结合加油、充值三联单及银行回单，并结合加油卡系统审核充值业务明细。若发生异常交易或故障单，要填制卡系统审核充值业务明细。若发生异常交易或故障单，要填制并上报故障单。并上报故障单。2.2.查看财务部门审核及入帐手续。查看财务部门审核及入帐手续。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训262006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 5.2 5.2 加油卡付油业务核对。财务部门加油卡核算人加油卡付油业务核对。财务部门加油卡核算人员应每日凭加油站上报的银行缴款回单及由加油卡系统打员应每日凭加油站上报的银行缴款回单及由加油卡系统打印的加油站销售日报表或加油站付油日报表进行印的加油站销售日报表或加油站付油日报表进行审核和账务处理。审核和账务处理。检查方法：检查方法：检查财务部门是否及时审核并入账。检查财务部门是否及时审核并入账。解析：本控制点是对付油业务的管理要求。解析：本控制点是对付油业务的管理要求。1.1.核对加油核对加油站上缴给财务部门站上缴给财务部门ICIC卡销售日报附表卡销售日报附表、加油站销售加油站销售日报表日报表或或加油站付油日报表加油站付油日报表及银行缴款单。若发生及银行缴款单。若发生异常交易，要填制并上报故障单。异常交易，要填制并上报故障单。2.2.查看财务部门审核并查看财务部门审核并及时入帐相关手续，重点是检查财务帐与系统帐的一致性。及时入帐相关手续，重点是检查财务帐与系统帐的一致性。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训272006年4月5日三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 5.3 5.3 加油卡付油交易数据错误处理。当加油卡系统产生影响销售加油卡付油交易数据错误处理。当加油卡系统产生影响销售日报的错误交易时，公司信息部门系统运维人员及时分析产生错误的日报的错误交易时，公司信息部门系统运维人员及时分析产生错误的原因，对错误交易记录进行跟踪处理，建立加油卡系统交易数据错原因，对错误交易记录进行跟踪处理，建立加油卡系统交易数据错误记录台账，及时归集加油卡错误交易记录。对确实无法更正处理误记录台账，及时归集加油卡错误交易记录。对确实无法更正处理的错误记录，信息、财务、零售三个部门应签字确认，并报经分管经的错误记录，信息、财务、零售三个部门应签字确认，并报经分管经理签字后，提供给财务部门作为账务处理依据，财务部门报经油品销理签字后，提供给财务部门作为账务处理依据，财务部门报经油品销售事业部财务处批准后处理。售事业部财务处批准后处理。检查方法：检查方法：检查错误记录的处理方式，上报记录是否有三个部门检查错误记录的处理方式，上报记录是否有三个部门的签字确认，财务部门做损失处理时是否经油品销售事业部批准。的签字确认，财务部门做损失处理时是否经油品销售事业部批准。解析：本控制点阐述了错误数据处理的管理要求。解析：本控制点阐述了错误数据处理的管理要求。集中体现了对集中体现了对加油卡数据集中处理的原则，同时也明确了信息、零售及财务部门的加油卡数据集中处理的原则，同时也明确了信息、零售及财务部门的职责和分工。所以，加油卡系统所有异常情况处理都有省级公司负责，职责和分工。所以，加油卡系统所有异常情况处理都有省级公司负责，地市分公司要地市分公司要及时申报及时申报。（具体操作及处理流程如下。（具体操作及处理流程如下）4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训282006年4月5日三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点附：附：异常数据上报及处理流程异常数据上报及处理流程 加加油油站站、地地市市分分公公司司零零售售部部门门及及时时汇汇总总上上报报差差异异表表和和故故障障 单单，分分别别报报送送信信息息处处和和零零管管处处；信信息息处处根根据据后后台台监监控控台台帐帐（加加油油卡卡系系统统错错误误数数据据错错误误记记录录台台帐帐）或或地地市市分分公公司司零零售售部部门门提提供供的的故故障障单单和和中中国国石石化化加加油油站站班班结结数数据据差差异异情情况况表表，进进行行分分析析后后填填写写异异常常数数据据处处理理确确认认单单，会会同同零零管管处处、财财务务处处签签字字确确认认后后，信信息息处处对对异异常常数数据据进进行行处处理理，并并出出具具异异常常数数据据处处理理结结果果表表，交交零零管管、财财务务审审核核签签字字。零零管管处处负负责责将将异异常常数数据据处处理理结结果果表表下下发发相相应应的的地地市市分分公公司司，地地市市分分公公司司依依据据中中国国石石化化加加油油卡卡班班结结数数据据差差异异表表、异异常常数数据据处处理理结结果果表表及及故故障障单单等等进进行行帐帐务务调调整整；对对地地市市分分公公司司无无法法处处理理的的异异常常数数据据，财财务务处处以以异异常常数数据据处处理理结结果果表表（原原件件）进行帐务调整。进行帐务调整。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训292006年4月5日 附：异常数据及故障监控处理流程图：附：异常数据及故障监控处理流程图：4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训信息部门信息部门处理依据处理依据零售管理部门零售管理部门财务部门财务部门账务调整依据账务调整依据填写差异说明表或故障单发卡网点校验审查发卡网点应用数据差异填写差异说明表或故障单加油站校验核查加油站应用数据差异市零售部门市零售部门市财务部门市财务部门帐务调整或处理帐务调整或处理差异表及故障单运作转差异表及故障单运作转差异和对故障处理结论及系统帐务处理系统后台集中监控302006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 5 5、财务核对、财务核对 5.4 5.4 内部核对。月度终了，各级财务部门加油卡核算人员应编制内内部核对。月度终了，各级财务部门加油卡核算人员应编制内部核对管理报表，对全省财务账面加油卡业务充值额及付油额分别与加部核对管理报表，对全省财务账面加油卡业务充值额及付油额分别与加油卡管理系统数据进行核对，发现不一致应会同零管、信息部门查明原油卡管理系统数据进行核对，发现不一致应会同零管、信息部门查明原因，提出处理意见报分管副经理和总会计师。因，提出处理意见报分管副经理和总会计师。检查方法：检查方法：检查内部核对管理报表，检查是否有差异原因分析并检查内部核对管理报表，检查是否有差异原因分析并报分管副经理和总会计师。报分管副经理和总会计师。解析：解析：按照中国石化加油卡系统业务管理流程汇编（试行版）按照中国石化加油卡系统业务管理流程汇编（试行版）中中加油卡财务管理及核算办法要求，加油卡财务管理及核算办法要求，财务部门每月加油卡系统付财务部门每月加油卡系统付油、充值环节与财务帐面核对，并汇总油、充值环节与财务帐面核对，并汇总加油卡系统数据与财务帐面差加油卡系统数据与财务帐面差异分析表异分析表，会同信息、零管部门查明原因，并把处理意见报市分公司，会同信息、零管部门查明原因，并把处理意见报市分公司分管经理及总会计师，请领导决策，确保分管经理及总会计师，请领导决策，确保“两帐两帐”的平衡。若出现坏账，的平衡。若出现坏账，市分公司要向省分公司财务部门申报，经省分公司查实后，才能进行坏市分公司要向省分公司财务部门申报，经省分公司查实后，才能进行坏账处理，包括系统内进行的坏账处理。账处理，包括系统内进行的坏账处理。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训312006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 6.6.调价操作调价操作 6.1 6.1 所有所有ICIC卡加油站，在接到上级分公司调价通知后，在规卡加油站，在接到上级分公司调价通知后，在规定时间点对所有加油机做下班、上班操作，手工抄好加油机累计数，定时间点对所有加油机做下班、上班操作，手工抄好加油机累计数，并做一次日常数据传输。同时做好调价记录。并做一次日常数据传输。同时做好调价记录。检查方法：检查方法：检查是否有调价记录。检查是否有调价记录。解析：解析：按照加油卡管理制度汇编按照加油卡管理制度汇编20052005版及中国石化加版及中国石化加油卡系统业务管理流程汇编（试行版）规定，卡加油站调价操作油卡系统业务管理流程汇编（试行版）规定，卡加油站调价操作是：所有能使用加油卡加油的加油站，在接到调价通知后，在上级是：所有能使用加油卡加油的加油站，在接到调价通知后，在上级公司规定时间内做一次日常数据传输，目的是将新的油价数据下传公司规定时间内做一次日常数据传输，目的是将新的油价数据下传到加油站管控机中。调价后，交接班时需把两种油价分开做交接班、到加油站管控机中。调价后，交接班时需把两种油价分开做交接班、班结和日结。班结和日结。检查资料：检查资料：调价记录。调价记录。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训322006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 调价具体操作流程如下：调价具体操作流程如下：（1 1）卡机联动站调价流程：）卡机联动站调价流程：加油站接公司调价通加油站接公司调价通知知在规定时间登录管控系统进行数据通讯在规定时间登录管控系统进行数据通讯在规在规定的新油价生效时间油机自动下班，员工抄录泵码，再定的新油价生效时间油机自动下班，员工抄录泵码，再执行上班操作执行上班操作抬枪确认新油价生效。抬枪确认新油价生效。（2 2）PosPos站调价流程：站调价流程：加油站接公司调价通知加油站接公司调价通知在规定时间登录管控系统进行数据通讯在规定时间登录管控系统进行数据通讯在规定的新在规定的新油价生效时间抄录油枪泵码，并手工在油机进行调价油价生效时间抄录油枪泵码，并手工在油机进行调价进入加油站移动进入加油站移动POSPOS系统，进行系统，进行POSPOS签退签退POSPOS交接交接油枪分配油枪分配POSPOS机签到机签到在在POSPOS机上查询确认新机上查询确认新油价生效。油价生效。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训332006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 （3 3）异常情况处理：异常情况处理：A.A.数据传输应确保在调价生效之前传输成功，若碰到数据传输数据传输应确保在调价生效之前传输成功，若碰到数据传输异常缓慢，主要为传输的倒数第三项异常缓慢，主要为传输的倒数第三项“加油流水数据加油流水数据”，这一项在，这一项在没有做日结无流水上传的情况下为红色，传输也较久，属于正常现没有做日结无流水上传的情况下为红色，传输也较久，属于正常现象。但整个传输若超过象。但整个传输若超过1515分钟，应请运维人员技术支持。分钟，应请运维人员技术支持。B.“B.“数据传输数据传输”栏内所有项完成后，会出现一段时间系统无响栏内所有项完成后，会出现一段时间系统无响应，实际上此时系统正在下发油机数据，此时不要操作电脑。对于应，实际上此时系统正在下发油机数据，此时不要操作电脑。对于传输完油价数据就手动断开通讯的，需要手动点击传输完油价数据就手动断开通讯的，需要手动点击“下发油机数据下发油机数据”。C.C.整个调价过程中不可以关闭集线器，否则加油机无法收到下整个调价过程中不可以关闭集线器，否则加油机无法收到下发的油机数据。发的油机数据。D.D.如有问题，报上级管理部门和运维商批准后进行手工调价。如有问题，报上级管理部门和运维商批准后进行手工调价。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训342006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 7.7.异地结算异地结算 7.1 7.1 加油卡异地加油，由油品销售事业部统一发起异地结算，每月加油卡异地加油，由油品销售事业部统一发起异地结算，每月15日向各日向各省（市）分公司下发上月的结算报表和仲裁调整表，发卡省（市）分公司和付油省省（市）分公司下发上月的结算报表和仲裁调整表，发卡省（市）分公司和付油省（市）分公司之间据此作为结算依据。（市）分公司之间据此作为结算依据。检查方法：检查方法：检查异地结算入账依据是否完整。检查异地结算入账依据是否完整。解析：解析：根据销售公司的加油卡异地结算流程进行结算。销售根据销售公司的加油卡异地结算流程进行结算。销售公司每日及时对发卡省进行仲裁，公司每日及时对发卡省进行仲裁，2 2日内发卡省对争议数据分析情况日内发卡省对争议数据分析情况上报；每月上报；每月1515日总部下发上月结算报表和仲裁调整表，发卡省和付油日总部下发上月结算报表和仲裁调整表，发卡省和付油省依据省依据“两表两表”进行结算。进行结算。检查资料：检查资料：结算报表结算报表、仲裁调整表仲裁调整表及争议及争议/异常需仲裁数据分析表。异常需仲裁数据分析表。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训352006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 7.2 7.2 省（市）分公司将总中心下发的先行结算报表与本省省（市）分公司将总中心下发的先行结算报表与本省（市）分公司系统提供的相应报表进行核对，验证应收应付关系的一（市）分公司系统提供的相应报表进行核对，验证应收应付关系的一致性，核对无误后进行线外财务结算。致性，核对无误后进行线外财务结算。检查方法：检查方法：检查异地结算入账依据是否完整。检查异地结算入账依据是否完整。解析：解析：根据总部加油卡异地结算流程，总部将对根据总部加油卡异地结算流程，总部将对省（市）分公司财务部门下发先行结算报表，省（市）分省（市）分公司财务部门下发先行结算报表，省（市）分公司财务部门根据系统应收应付情况与总部先行月报表进公司财务部门根据系统应收应付情况与总部先行月报表进行核对，核对无误后进行线外财务核算。若出现不一致，行核对，核对无误后进行线外财务核算。若出现不一致，省财务部门协调信息、零管部门查找异常，并将异常情况省财务部门协调信息、零管部门查找异常，并将异常情况及时上报销售公司，申请进行结算调整。及时上报销售公司，申请进行结算调整。4.10加油卡业务流程培训加油卡业务流程培训362006年4月5日 三、业务流程步骤与控制点三、业务流程步骤与控制点 8 8、监督检查、监督检查 信息部门及零管部门负责通过加油卡系统对售卡信息部门及零管部门负责通过加油卡系统对售卡（充值）网点和加油卡付油油站的班结日结操作进行日（充值）网点和加油卡付油油站的班结日结操作进行日常检查，信息部门提供各油站班结日结情况统计信息给常检查，信息部门提供各油站班结日结情况统计信息给零管部门，