企业经营决策模拟指南

企业竞争模拟企业竞争模拟实验实验1制定战略制定战略企业基本运营过程企业基本运营过程年度计划年度计划销售计划销售计划生产计划生产计划财务计划财务计划人力人力研发研发CEO审核审核执行与调整执行与调整2Now，is your show time你你将将作作为为C CE EO O来来经经营营管管理理一一家家企企业业，你你需需要要带带领领你你的的经经 营营 团团 队队（C CM MO O、C CO OO O、C CF FO O）来来规规划划你你们们企企业业的的战战略略宏宏图图，并并为为企企业业制制定定每每一一期期的的生生产产安安排排、销销售售安安排排、资资金金安安排排，然然而而你你将将面面临临对对手手的的激激烈烈竞竞争争，你你该该如如何何带带领领你你的的企企业业与与他他们们进进行行对对抗抗，赢赢得得最最终终的的胜胜利利呢呢？马马上上就就将将一一见见分分晓晓 3百闻不如一见百闻不如一见百见不如一练百见不如一练百练不如一战百练不如一战 4进入阵地进入阵地登陆网站：登陆网站：输入赛区输入赛区“12681268”并回车并回车5选择选择“参赛者参赛者”选择公司号，并输入对选择公司号，并输入对应密码：应密码：1 1公司密码为公司密码为1 1；2 2公司密码为公司密码为2 2；1010公司密码为公司密码为1010输入密码之后，注意输入密码之后，注意要按要按“回车键回车键”6各队队长修改本公司密各队队长修改本公司密码，注意保密码，注意保密本公司队员用新密码重本公司队员用新密码重新进入；新进入；修改本公司密码修改本公司密码7战前准备战前准备你即将接手一个已经经营了你即将接手一个已经经营了8 8期（季度）的期（季度）的企业，你要将这个企业继续经营若干期企业，你要将这个企业继续经营若干期8你的团队要做哪些决策？你的团队要做哪些决策？从这里进入决策界面从这里进入决策界面9你的团队要做哪些决策？你的团队要做哪些决策？销售销售销售决策：你可以在销售决策：你可以在4个市场销售个市场销售4种产品。你需要为种产品。你需要为每个市场上销售的产品制定价格；为了实现你的销售每个市场上销售的产品制定价格；为了实现你的销售目标，你需要针对每个产品投入合理的广告费用，也目标，你需要针对每个产品投入合理的广告费用，也需要针对每个市场进行促销。需要针对每个市场进行促销。销售结果会在每期的内部信息销售结果会在每期的内部信息“期末产品状况期末产品状况”当中当中反映。反映。10需求：需求：需求取决于产品价格、等级、广告及促销力度，最主要的是价格；需求取决于产品价格、等级、广告及促销力度，最主要的是价格；销售：销售：数量取决于投放到市场的数量（工厂运出数量取决于投放到市场的数量（工厂运出+市场库存）和需求；市场库存）和需求；份额：份额：份额是将该市场上的销售数量除以该市场销售总量得到的；份额是将该市场上的销售数量除以该市场销售总量得到的；订货：订货：当本期需求大于投放数量时，一部分未满足的需求将会转化为下期订当本期需求大于投放数量时，一部分未满足的需求将会转化为下期订货。订货在下期首先被满足，价格按本期的价格；货。订货在下期首先被满足，价格按本期的价格；库存：库存：如果价格过高，一部分产品就会卖不出去，形成市场库存。市场库存如果价格过高，一部分产品就会卖不出去，形成市场库存。市场库存不能转运到其他市场。不能转运到其他市场。废品：废品：废品取决于工资系数高低，提高工资系数会减少废品，但会增加工资废品取决于工资系数高低，提高工资系数会减少废品，但会增加工资成本；成本；最理想的销售：库存为最理想的销售：库存为0，订货为，订货为0；11你的团队要做哪些决策？你的团队要做哪些决策？运输运输运输决策：你需要决定生产出来的运输决策：你需要决定生产出来的产品要运到哪些市场？每个市场运产品要运到哪些市场？每个市场运送多少？送多少？运到市场的数量运到市场的数量=当期生产数量当期生产数量*0.75+上期工厂库存上期工厂库存运输费用包括固定运费（与数量无关）和变动运费（与数运输费用包括固定运费（与数量无关）和变动运费（与数量相关）量相关）本期可销售数量本期可销售数量=本期运到市场的数量本期运到市场的数量+上期市场库存上期市场库存12你的团队要做哪些决策？你的团队要做哪些决策？生产生产生产决策：需要决定生产哪些产品？每种产品生产多少？安排在什么生产决策：需要决定生产哪些产品？每种产品生产多少？安排在什么班次生产？是否要进行研发以提高产品等级？班次生产？是否要进行研发以提高产品等级？生产需要基本的资源：机器、工人、原材料，生产数量的多少受到这生产需要基本的资源：机器、工人、原材料，生产数量的多少受到这些资源的制约；些资源的制约；生产班次的安排直接影响生产成本的高低；生产班次的安排直接影响生产成本的高低；每一个产品要生产必须最少达到等级每一个产品要生产必须最少达到等级1（即需要投入达到等级（即需要投入达到等级1所需要所需要的资金），研发和生产可同时进行；的资金），研发和生产可同时进行；13生产单位产品需要的资源生产单位产品需要的资源每期生产可用资源（内部信息每期生产可用资源（内部信息“期末企业状况期末企业状况”）工人：每期有若干工人离职，也工人：每期有若干工人离职，也可招聘一定数量工人，新工人只可招聘一定数量工人，新工人只相当于相当于1/4老工人的生产能力；老工人的生产能力；机器：最紧缺最昂贵的资源，本机器：最紧缺最昂贵的资源，本期购买的机器下下期才能使用；期购买的机器下下期才能使用；原材料：每期采购的原材料只有原材料：每期采购的原材料只有一半可用于当期；一半可用于当期；现金：安排生产需要支付工人工现金：安排生产需要支付工人工资，没有足够资金生产将中断资，没有足够资金生产将中断141 1、公司采用、公司采用2 2班工作制，每个工人每天只工作一班班工作制，每个工人每天只工作一班 ，一班，一班8 8小时。每班可安排小时。每班可安排工人加班，加班最多工人加班，加班最多4 4小时（每个工人一天最多工作小时（每个工人一天最多工作1212小时）。小时）。2 2、机器可连续加工，一天最多加工、机器可连续加工，一天最多加工2020小时，机器是最紧缺的资源；小时，机器是最紧缺的资源；15资源决策：为了满足你的生产需要，你资源决策：为了满足你的生产需要，你必须考虑工人、机器、原材料。必须考虑工人、机器、原材料。机器采购有周期，需要提前决策；原材机器采购有周期，需要提前决策；原材料一般需要多少就采购多少，多购原材料一般需要多少就采购多少，多购原材料有价格折扣。料有价格折扣。你的团队要做哪些决策？你的团队要做哪些决策？生产资源供应生产资源供应16财务决策：资金是企业的财务决策：资金是企业的“血液血液”，资金断流意味着企业的破产；，资金断流意味着企业的破产；贷款：贷款：贷款每期期初借，期末偿还本息；短期融资手段，用于调节每贷款每期期初借，期末偿还本息；短期融资手段，用于调节每期现金需求；贷款在整个比赛期间有期现金需求；贷款在整个比赛期间有800万的额度。万的额度。债券：债券：每期期初发行，期初需偿还上期债券利息，并偿还少量本金。每期期初发行，期初需偿还上期债券利息，并偿还少量本金。长期融资手段，主要用于设备投资。债券每期有限额，每期可发行债长期融资手段，主要用于设备投资。债券每期有限额，每期可发行债券券=上期期末净资产上期期末净资产*0.5-上期期末偿还债券上期期末偿还债券国债：国债：当资金有多余的时候，可以投资国债获取利息收入。本期购买当资金有多余的时候，可以投资国债获取利息收入。本期购买国债下期期末才返回本息。国债下期期末才返回本息。分红：分红：当企业有税后利润时，可以用于分红提升综合分数；分红会减当企业有税后利润时，可以用于分红提升综合分数；分红会减少企业净财产。每期净资产少企业净财产。每期净资产=上期净资产上期净资产+（本期利润（本期利润-税）税）-分红分红工资系数：工资系数：提高工资系数可以减少废品，但会增加工资成本；提高工资系数可以减少废品，但会增加工资成本；你的团队要做哪些决策？你的团队要做哪些决策？资金保障资金保障17每期的财务状况会在每期的财务状况会在“公司会计项目公司会计项目”中以报表形中以报表形式给出，在制定每期决策时一定要估计资金消耗情式给出，在制定每期决策时一定要估计资金消耗情况况学会计算会计科目是避免资学会计算会计科目是避免资金风险、保证资金正常的关金风险、保证资金正常的关键。通过预测资金消耗状况键。通过预测资金消耗状况来预留一定量的期末现金，来预留一定量的期末现金，以保证下期正常经营的需要，以保证下期正常经营的需要，从而实现企业的持续发展；从而实现企业的持续发展；每期期末公司至少应有每期期末公司至少应有 250万元现金，若不足，在该公万元现金，若不足，在该公司信用额度的范围内，银行司信用额度的范围内，银行将自动给予贷款补足。企业将自动给予贷款补足。企业也可以在决策时提出向银行也可以在决策时提出向银行贷款。但是，整个模拟期间贷款。但是，整个模拟期间贷款的总数不得超过贷款的总数不得超过 800万万元的信用总额。元的信用总额。18如何决定胜负？如何决定胜负？每期决策提交后，系统进行模拟，软件根据各企每期决策提交后，系统进行模拟，软件根据各企业的经营业绩评定一个综合成绩。业的经营业绩评定一个综合成绩。评判的标准包含七项指标：本期利润、市场份额、评判的标准包含七项指标：本期利润、市场份额、累计分红、累计缴税、净资产、人均利润率、资累计分红、累计缴税、净资产、人均利润率、资本利润率。本利润率。评定的方法是先按这些指标分别计算标准分，再评定的方法是先按这些指标分别计算标准分，再按设定的权重计算出综合评分。各项指标的权重按设定的权重计算出综合评分。各项指标的权重分别为分别为:0.20,0.15,0.10,0.10,0.20,0.10,0.15:0.20,0.15,0.10,0.10,0.20,0.10,0.15 1920如何制定合理决策？如何制定合理决策？21如何制定合理决策？如何制定合理决策？战略战略战略规划战略规划7项指标，谁是重点？项指标，谁是重点？机器规划：产能优势机器规划：产能优势适量生产高等级高价适量生产高等级高价格？格？大量生产低等级低价大量生产低等级低价格？格？生产什么产品？生产什么产品？如何开局？如何开局？22如何制定合理决策？如何制定合理决策？分析数据分析数据分析总体市场状况分析总体市场状况重点了解：重点了解：各公司价格、市场份额各公司价格、市场份额查看消息内容，了解宏观信息查看消息内容，了解宏观信息各公司收入、利润、期末资金变各公司收入、利润、期末资金变化化各公司排名各公司排名23分析本企业目前状况分析本企业目前状况重点分析：重点分析：期末产品状况：供过于求？供不期末产品状况：供过于求？供不应求？应求？期末企业状况：可用机器、工人、期末企业状况：可用机器、工人、资金资金如何制定合理决策？如何制定合理决策？分析数据分析数据24如何制定合理决策？如何制定合理决策？建立决策模型建立决策模型1个决策模型包括的个决策模型包括的基本模块基本模块25决策模型使用要点决策模型使用要点1、修改决策模型的运输参数和比赛参数、修改决策模型的运输参数和比赛参数在不同的赛区中比赛参数是不同的，在使用决策模型时需要首先从比赛规在不同的赛区中比赛参数是不同的，在使用决策模型时需要首先从比赛规则当中将相应参数输入决策模型；一旦参数修改之后，后面就不用再修改则当中将相应参数输入决策模型；一旦参数修改之后，后面就不用再修改262 2、将上期公司数据拷贝到模型、将上期公司数据拷贝到模型“3“3上期公司状况上期公司状况”中中拷贝的数据包括：公司会计项目、期末企业状况、期末产品状况、期末净拷贝的数据包括：公司会计项目、期末企业状况、期末产品状况、期末净资产资产27EXCELEXCEL的数据分列功能的数据分列功能按标号顺序按标号顺序进行操作进行操作28EXCELEXCEL的数据分列功能的数据分列功能通过单击、双击鼠标通过单击、双击鼠标建立或删除分列线；建立或删除分列线；用鼠标还可移动分列用鼠标还可移动分列线线29EXCELEXCEL的数据分列功能的数据分列功能自动分列之自动分列之后的结果后的结果303 3、将公共信息中的价格和份额数据拷贝到模型、将公共信息中的价格和份额数据拷贝到模型“4“4价格分析价格分析”中中拷贝并分列拷贝并分列之后的结果之后的结果314 4、在、在“5“5生产运输生产运输”中制定生产决策中制定生产决策安排生产计划是最为复杂的部分，这里需要用到安排生产计划是最为复杂的部分，这里需要用到EXCELEXCEL的的“规划求解规划求解”功能来建立线性规划模型。功能来建立线性规划模型。在在“工具工具”菜菜单中通过单中通过“加加载宏载宏”调用调用“规划求解规划求解”功功能能32线性规划模型如图所示线性规划模型如图所示通过设置目标单通过设置目标单元格、可变单元元格、可变单元格、以及约束条格、以及约束条件来建立生产安件来建立生产安排的优化模型排的优化模型33线性规划模型的基本原理线性规划模型的基本原理目标函数：目标函数：在现有资源的约束下（主要是机器和工人的制约）尽可在现有资源的约束下（主要是机器和工人的制约）尽可能生产出更多产品，同时让生产成本最低，不让机器和工人出现闲置能生产出更多产品，同时让生产成本最低，不让机器和工人出现闲置（工人不工作要照付工资，机器不生产照样要折旧，这样会造成浪费）（工人不工作要照付工资，机器不生产照样要折旧，这样会造成浪费）。即。即“产品数量最大化、机器工人利用最大化、成本最低化产品数量最大化、机器工人利用最大化、成本最低化”。待求变量：待求变量：各个班次生产产品的数量；各个班次生产产品的数量；约束条件：约束条件：34生产决策变量生产决策变量计算每班情况下每种产品所计算每班情况下每种产品所需要的人时和机时需要的人时和机时根据总人时、总机时除以每期正常班根据总人时、总机时除以每期正常班工时（或加工班时）计算所需工人和工时（或加工班时）计算所需工人和机器，从而判断是否满足工人和机器机器，从而判断是否满足工人和机器的限定的限定35规划模型已经设置好，大家只要学会使用即可。如何规划模型已经设置好，大家只要学会使用即可。如何使用详见决策模型中的对应说明。有兴趣的同学可按使用详见决策模型中的对应说明。有兴趣的同学可按前面的提示自己来建立规划模型。前面的提示自己来建立规划模型。365 5、在、在“6“6决策单决策单”中制定其他决策中制定其他决策（1 1）首先应该制定运输方案）首先应该制定运输方案运输数量可以参考模型给出的参考方案，也可以根据自己的意图进行运输数量可以参考模型给出的参考方案，也可以根据自己的意图进行调整，调整，“运输总量运输总量”应该等于应该等于“可运出量可运出量”运输方案应尽量让运输方案应尽量让“本期可售本期可售”与与“上期需求上期需求”接近，以便更好定价接近，以便更好定价运输方案运输方案37（2 2）制定价格、广告和促销）制定价格、广告和促销制定价格时主要参考：上期价格、制定价格时主要参考：上期价格、“本期可售本期可售”与与“上期需求上期需求”的差的差异、上期的平均价格和最高价格。供大于需时，应降低价格或者加大异、上期的平均价格和最高价格。供大于需时，应降低价格或者加大促销广告力度；供小于需时，可以适当提高价格。促销广告力度；供小于需时，可以适当提高价格。广告和促销的力度可以参考上期的水平，随着投放量增加，广告和促广告和促销的力度可以参考上期的水平，随着投放量增加，广告和促销水平应该逐步提高。营销总投入可控制在销售收入一定比例（例如销水平应该逐步提高。营销总投入可控制在销售收入一定比例（例如5%5%）的水平上。）的水平上。38（3 3）决定是否要研发）决定是否要研发如果是首次生产某产品，必须要研发达到等级如果是首次生产某产品，必须要研发达到等级1 1。例如，如果是第一。例如，如果是第一次生产次生产D D产品，则必须投入研发费用产品，则必须投入研发费用500K500K元，这样元，这样D D才能生产。才能生产。产品等级每次最高提高产品等级每次最高提高1 1级，因此从一个等级升到另一个等级时，只级，因此从一个等级升到另一个等级时，只需要投入需要的研发费用即可，不应多投。例如产品需要投入需要的研发费用即可，不应多投。例如产品D D要从要从4 4级升到级升到5 5级，必须投入级，必须投入1000-850=150K1000-850=150K即可，如果投入少于即可，如果投入少于150k,150k,那么无法升到那么无法升到5 5级。级。研发可以提高产品等级，增加需求，但研发会增加成本，消耗大量现研发可以提高产品等级，增加需求，但研发会增加成本，消耗大量现金，因此研发需要综合考虑战略、成本、现金流等问题金，因此研发需要综合考虑战略、成本、现金流等问题39（4 4）购买机器和原材料、财务决策）购买机器和原材料、财务决策原材料购买的原则是需要多少就购买多少，在接近折扣点时考虑按折原材料购买的原则是需要多少就购买多少，在接近折扣点时考虑按折扣点购买以获得价格优惠。采购数量必须大于等于扣点购买以获得价格优惠。采购数量必须大于等于“至少订购至少订购”量；量；机器的购买主要考虑资金问题，合理购买数量的判断标准：在进行必机器的购买主要考虑资金问题，合理购买数量的判断标准：在进行必要的融资（发债）的条件下，购买机器之后预计的期末现金能够维持要的融资（发债）的条件下，购买机器之后预计的期末现金能够维持下期的经营需要下期的经营需要贷款的原则是需要多少贷多少（在额度范围内）：合理贷款的数量要贷款的原则是需要多少贷多少（在额度范围内）：合理贷款的数量要能保证在销售收入之前的现金不能为负；能保证在销售收入之前的现金不能为负；一般在比赛后期进行分红；工资系数可以适当提高，但要考虑成本。一般在比赛后期进行分红；工资系数可以适当提高，但要考虑成本。40（5 5）决策是否合理的判断依据：预计的资金流是否正常）决策是否合理的判断依据：预计的资金流是否正常通过贷款、发行通过贷款、发行债券保证此项资债券保证此项资金不为负。金不为负。41（5 5）决策是否合理的判断依据：预计的资金流是否正常）决策是否合理的判断依据：预计的资金流是否正常期末现金应该留够，期末现金应该留够，以保证下期能够正常以保证下期能够正常经营。预留多少现金经营。预留多少现金需综合考虑下期成本、需综合考虑下期成本、贷款额度、销售风险贷款额度、销售风险等因素等因素此处的销售收入是按产品全此处的销售收入是按产品全部销售估计的，与实际有一部销售估计的，与实际有一定偏差。如果有库存的话，定偏差。如果有库存的话，实际值比这个值小。实际值比这个值小。42认识企业的资金流认识企业的资金流43制胜之道制胜之道善战谋先动，凡事预则立。善战谋先动，凡事预则立。战略展宏图，生产筑根基。战略展宏图，生产筑根基。钱粮是保障，风险要警惕。钱粮是保障，风险要警惕。制胜在市场，营销最诡异。制胜在市场，营销最诡异。若屈敌人兵，须察江湖势。若屈敌人兵，须察江湖势。一步一为营，优势靠累积。一步一为营，优势靠累积。偶尔得与失，挥笑不值提。偶尔得与失，挥笑不值提。巅峰决战日，往往在后期。巅峰决战日，往往在后期。蓄势在彼时，横刀江湖立。蓄势在彼时，横刀江湖立。一战从此名，天下播传奇。一战从此名，天下播传奇。44生产部分生产部分机器人工配比机器人工配比生产班次安排生产班次安排原料采购原料采购生产成本核算生产成本核算运输成本核算运输成本核算营销营销各种产品盈利能力计算各种产品盈利能力计算各个市场发展空间各个市场发展空间价格调整对销售的影响价格调整对销售的影响广告、促销费用的影响广告、促销费用的影响财务部分财务部分各种方式的融资成本各种方式的融资成本分红策略、投资策略分红策略、投资策略研发研发产品等级与研发投入产品等级与研发投入制胜之道制胜之道熟悉规则熟悉规则45制胜之道制胜之道战略规划战略规划维持生存（不破产）是基本要求，领先于维持生存（不破产）是基本要求，领先于对手是目标；对手是目标；战略规划战略规划市场预测市场预测产品、市场：全面出击还是重点突破？产品、市场：全面出击还是重点突破？成本领先规模生产还是差异化中小批量？成本领先规模生产还是差异化中小批量？价格制胜还是质量制胜？价格制胜还是质量制胜？销售策略、成本控制尤为关键；销售策略、成本控制尤为关键；分红策略分红策略46制胜之道制胜之道建立决策模型建立决策模型决策支持决策支持利用利用ExcelExcel建模，线形规划决策优化建模，线形规划决策优化47生产、营销、财务各司其职，分好工；生产、营销、财务各司其职，分好工；CEO（队长）宏观控制，协调沟通（队长）宏观控制，协调沟通制胜之道制胜之道团队合作团队合作48注意事项每期末现金要保证不少于每期末现金要保证不少于250万；万；机器购买机器购买2期之后才能使用，例如第期之后才能使用，例如第9期决期决策购买策购买50台机器，第台机器，第10期运输安装，第期运输安装，第11期才能投入生产；期才能投入生产；决策模型中除了绿色区域之外，其他单元决策模型中除了绿色区域之外，其他单元格数字不能改动，否则会出错！格数字不能改动，否则会出错！提交决策单之后，只要没有模拟，都可以提交决策单之后，只要没有模拟，都可以再修改；再修改；49开始竟争开始竟争8:309:40试决策第9期20晚9点提交正式决策第9期21晚9点提交决策第10期22晚9点提交决策第11期23晚9点提交决策第12期24晚9点提交决策第13期50