外贸企业网上申报培训

2010 温州市国家税务局进出口处1 税 收 业 务 培 训 外贸企业出口退（免）税网上申报培训 2010 温州市国家税务局进出口处2 I. 系统概述q 系统简介外贸企业出口退（免）税网上申报系统是省局集中进出口管理系统的申报子系统，是由省局进出口处联合浙科公司开发的出口退税管理软件。系统总体的设计思路就是以出口退（免）税业务流程为主线，贯穿出口企业的申报以及退税管理部门的内部管理。q 系统组成出口退税二期网络版（申报系统10.0版本） 进出口网上退免税申报平台（外贸企业免抵退网上申报） 2010 温州市国家税务局进出口处3 II. 操作流程 在出口退税申报系统中生成预申报数据 将预申报数据压缩成ZIP格式上传 下载预审疑点信息直至预审无疑点 生成正式申报数据压缩成ZIP格式上传 整理退免税单证办理正式申报新申报流程 2010 温州市国家税务局进出口处4 III. 外贸企业申报流程登陆 出口企业接入VPDN以后，使用网页浏览器输入http:/100.0.0.112:8001，输入用户名及密码即可登录外贸企业出口退（免）税申报平台。 用户名为出口企业海关代码，初始密码为“000000”（6个“0”）。 2010 温州市国家税务局进出口处5 III. 外贸企业申报流程功能介绍外贸企业退（免）税网上申报主要包括：1、退（免）税预审2、正式申报3、日常证明申报4、延期申报5、征税申报单6、进项抵扣证明 7、审批通知单打印8、单证提醒以及软件下载、信息发布及其他查询功能。 2010 温州市国家税务局进出口处6 III. 外贸企业申报流程申报数据文件夹及压缩文件名的命名规范 正式申报文件夹格式：申报年月+批次（比如：20100401） 预审文件格式：海关代码.ZIP（比如：3303960000.ZIP） 正式申报文件格式： 海关代码.ZIP （比如：3303960000.ZIP） 单证申报文件格式：海关代码.ZIP（比如：3303960000.ZIP） 2010 温州市国家税务局进出口处7 III. 外贸企业申报流程预审上传 注意：新系统较目前使用的网上预审软件的最大的区别，就是必须将数据压缩成ZIP格式的压缩包，系统才能辨认和接收。（文件名格式为3303xxxxxx.zip） 2010 温州市国家税务局进出口处8 III. 外贸企业申报流程数据压缩 操作方法：在出口退税申报系统里生成【申报年月+批次】（比如：20100301）明细申报数据文件夹，在文件夹图标上右键单击，在菜单中选择“添加到压缩文件”，将“压缩文件名”改为企业海关代码，“压缩文件格式”中选择ZIP。 2010 温州市国家税务局进出口处9 III. 外贸企业申报流程疑点反馈 预申报文件上传后，一般需要一两分钟才会有反馈信息，为了确保预审反馈信息是最新上传的结果，单击“预审疑点”，在界面下通过输入起止日期，点击“查询”，来查看企业预审情况。 2010 温州市国家税务局进出口处10 III. 外贸企业申报流程疑点反馈 注意：查看预审查询结果，如果显示所属期、预审文件上传时间跟当前上传的预审明细相匹配，且预审状态为“04”、信息为“预审结束”的则说明已经预审完成。如果进行多次上传数据预审的，系统只保留最近一次的预审反馈信息。 2010 温州市国家税务局进出口处11 III. 外贸企业申报流程正式申报 进入“正式申报”页面，输入本次上传数据的申报年月、批次，选择正式申报文件的路径，点击“导入”按键上传正式申报数据。同样，文件夹必须压缩成ZIP格式才能上传。正式申报文件夹命名规范：“申报年月+批次”，上传文件命名规范：海关代码.ZIP。 2010 温州市国家税务局进出口处12 III. 外贸企业申报流程撤单重报 正式申报查询：输入申报年月、批次对该批次的单证进行作废。 2010 温州市国家税务局进出口处13 III. 外贸企业申报流程证明办理 其他单证申报：主要包括退运已补税证明、补办报关单证明、补办核销单证明、开具代理出口证明等日常证明的数据申报。企业在出口退税申报系统中录入相关数据并生成单证申报数据，经压缩成ZIP格式数据包后上传，上传文件名格式：海关代码.ZIP。 2010 温州市国家税务局进出口处14 III. 外贸企业申报流程延期申报 企业办理延期申报手续前，须先在网上申报系统的延期申报功能模块中录入延期申报相关电子数据，再到退税部门报送相关纸质资料办理延期申报。报关单号码录入规则为报关单编码后9位+3位序号（比如：123456789001）。 2010 温州市国家税务局进出口处15 III. 外贸企业申报流程延期申报 延期申报查询功能，提供出口企业按报关单号码或者出口日期区间的方式，查询已录入并上传的延期申报的记录。 2010 温州市国家税务局进出口处16 III. 外贸企业申报流程核销单查询 核销单查询：两种查询方式，一种是时间区间，另外一种是按照核销单号码单条查询。查询条件为“已收齐”或者“未收齐”两种标志。 2010 温州市国家税务局进出口处17 III. 外贸企业申报流程审批通知单 审批通知单查询及打印功能，类似于原系统的审核结果查询。出口企业录入所属时期和申报批次即可查询相应的退税单证审核审批情况。 2010 温州市国家税务局进出口处18 III. 外贸企业申报流程单证提醒 查询单证是否存在超期的情况。 2010 温州市国家税务局进出口处19 III. 外贸企业申报流程视同内销进项抵扣证明 2010 温州市国家税务局进出口处20 III. 外贸企业申报流程视同内销进项抵扣证明 2010 温州市国家税务局进出口处21 III. 外贸企业申报流程发票函调 2010 温州市国家税务局进出口处22 III. 外贸企业申报流程发票函调 2010 温州市国家税务局进出口处23 III. 外贸企业申报流程发票函调 2010 温州市国家税务局进出口处24 III. 外贸企业申报流程发票函调 2010 温州市国家税务局进出口处25 IV. 申报要点及反馈疑点处理 申报文件必须包含6个文件：sb_tshzb.dbf、sb_tssb.dbf、sb_tsjh.dbf、sb_sysin.dbf、sb_tssb_ba.dbf、sb_sdsk.dbf。 申报文件的企业海关代码必须与登录企业一致。 申报文件不能是预申报文件。 申报文件的属期、批次必须一致，且和上传时录入的数据相同。 申报文件的出口年度和申报年度必须一致。 B类企业正式申报只能用“核销单不齐”申报模式。 C类企业正式申报只能用“单证齐全”申报模式，且核销单信息必须存在，且不能超过120天或远期结汇日期。