(重点)ERP财务管理实务课程.ppt

1会计总帐子系统日常业务处理 2 ERP财 务 管 理 实 务 课 程设 置 基 本 信 息凭 证 过 账 作 业财 务 报 表 管 理 参 数 设 置 、 期 间 设 置 、 科 目 名 称 、核 算 项 目 、 单 据 性 质 设 置 等打 印 会 计 凭 证录 入 会 计 凭 证 会 计 月 结 作 业 总 分 类 账 信 息明 细 分 类 信 息核 算 项 目 信 息会 计 科 目 余 额 信 息日 记 账试 算 表 ,资 产 负 债 表 ,损 益 表核 算 项 目 明 细 (汇 总 表 )， 部 门 管理 报 表系统主作业流程 3 ERP财 务 管 理 实 务 课 程与 其 它 系 统 之 关 连会 计 系 统自 动 分 录 系 统 4 ERP财 务 管 理 实 务 课 程1、 日 常 凭 证 处 理 程 序交 易 发 生凭 证 过 账录 入 会 计 凭 证会 计 异 常 检 查 表 管 理 报 表 部 门 报 表会 计 账 簿月 结 作 业 会 计 关 帐 5 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 1.关 账 年 月 以 前 不 可 运 行 整 批 过 账2.过 账 后 凭 证 过 账 码 自 动 记 录 V3.凭 证 信 息 过 账 更 新 ： 科 目 余 额 、 总 分 类 账 、 明 细 分 类 账 、 核 算 项 目4. 录 入 会 计 凭 证 作 业 工 具 栏 有 单 笔 直 接 过 账 按 钮 6 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 录 入 会 计 凭 证凭 证 过 账 核 算 项 目 余 额 表核 算 项 目 总 账核 算 项 目 明 细 账核 算 项 目 多 栏 式 明 细 账核 算 项 目 汇 总 表录 入 会 计 科 目 定 义 核 算 项 目科 目 设 置 作 核算 项 目 管 理凭 证 录 入 时 指定 核 算 项 目 统 计 分 析 7 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 自行在此定义需进行独立统计分析的核算项目，例如：在建工程。 8 ERP财 务 管 理 实 务 课 程1.核 算 项 目 余 额 表2.核 算 项 目 总 账3.核 算 项 目 明 细 账4.核 算 项 目 多 栏 式 明 细 账 5.核 算 项 目 汇 总 表 9 ERP财 务 管 理 实 务 课 程1.核 算 项 目 余 额 表2.核 算 项 目 总 账3.核 算 项 目 明 细 账4.核 算 项 目 多 栏 式 明 细 账 5.核 算 项 目 汇 总 表 差 旅 费 10 ERP财 务 管 理 实 务 课 程1.核 算 项 目 余 额 表2.核 算 项 目 总 账3.核 算 项 目 明 细 账4.核 算 项 目 多 栏 式 明 细 账 5.核 算 项 目 汇 总 表 差 旅 费 11 ERP财 务 管 理 实 务 课 程1.核 算 项 目 余 额 表2.核 算 项 目 总 账3.核 算 项 目 明 细 账4.核 算 项 目 多 栏 式 明 细 账 5.核 算 项 目 汇 总 表 差 旅 费 12 ERP财 务 管 理 实 务 课 程1.核 算 项 目 余 额 表2.核 算 项 目 总 账3.核 算 项 目 明 细 账4.核 算 项 目 多 栏 式 明 细 账 5.核 算 项 目 汇 总 表 13 ERP财 务 管 理 实 务 课 程1.核 算 项 目 余 额 表2.核 算 项 目 总 账3.核 算 项 目 明 细 账4.核 算 项 目 多 栏 式 明 细 账 5.核 算 项 目 汇 总 表 差 旅 费 14 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 通 常 ， 企 业 每 年 都 要 确 定 经 营 策 略 及 目 标 。 然 后经 过 部 门 沟 通 、 协 调 ， 最 后 落 实 到 每 个 科 目 的 预 算 。 进行 预 算 管 理 ， 可 以 体 现 未 来 一 年 或 数 年 的 经 营 目 标 ， 并加 以 合 理 的 目 标 分 配 管 理 ， 还 可 以 比 较 预 算 与 实 际 的 差异 ， 以 预 测 企 业 未 来 的 现 金 流 量 与 利 润 。 易 飞 系 统 中 的 预 算 管 理 ， 是 从 会 计 科 目 的 角 度 出发 ， 进 行 管 控 的 。 以 会 计 凭 证 上 会 计 科 目 发 生 的 金 额 多少 ， 与 会 计 科 目 制 定 的 预 算 金 额 比 较 ， 来 认 定 实 际 执 行的 结 果 。 3、 预 算 管 理 15 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 3、 预 算 管 理设 置 会 计 参 数作 业 重 点 ： 在 设 置 会 计 参 数 中 启用 预 算 管 理 ， 之 后 可 选 择 预 算 超 限 管 理 ， 可 根 据 管 控 的 严 格 程 度选 择 。 16 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 3、 预 算 管 理录 入 会 计 科 目 作 业 重 点 ： 1.“ 550103办 公 费 ”需 设 置 为 预 算 管 理 。 2.若 只 做 公司 预 算 ， 则 不 需 要 作 部 门 管 理 。若 预 算 需 要 管 理 到 部 门 ， 则 会 计 科 目 需 要 做 部 门 核 算 管 理 。 17 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 3、 预 算 管 理录 入 科 目 /部 门 限 制 作 业 重 点 ： 哪 些 部 门 需 要 做 办公 费 用 的 预 算 管 理 ， 在 “ 录 入科 目 /部 门 限 制 ” 中 设 置 。 换 个角 度 说 ， 做 预 算 的 部 门 ， 需 要 在 部 门 限 定 范 围 内 。 18 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 建 立 预 算 编 号 。 录 入 科 目 部 门 预 算 。 汇 总 生 成 公 司 预 算 。 预 算 不 足 ， 批 准 后 ， 增 加 预 算 额 度 。 预 算 不 足 ， 批 准 后 ， 使 用 其 他 预 算 的 剩 余 额 度 。 预 算 事 中 控 制 ,分 为 不 控 制 、 警 告 、 禁 止 三 个 等 级 。 预 算 事 后 分 析 。 19 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 20 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 21 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 22 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 新 的 会 计 年 度 的 预 算 可 由 以 前 年 度 的 预 算 或 是实 际 发 生 额 通 过 一 定 的 调 整 比 率 复 制 而 来 。 23 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 预 算 不 足 ,经 批 准 后 ， 增 加 预算 24 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 预 算 不 足 ， 批 准 后 ， 使 用 其 他预 算 的 剩 余 额 度 25 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 预 算 的 财 务 事 中 控 制 26 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 预 算 事 后 分 析 1.实 际 与 预 算 对 比 分 析 (公 司 ) 2.实 际 与 预 算 对 比 分 析 (部 门 ) 3.实 际 与 预 算 对 比 财 务 报 表 4.部 门 实 际 与 预 算 对 比 损 益 表 27 ERP财 务 管 理 实 务 课 程 日 报 表 将 现 金 类 科 目 在 某 日 所 发 生 的 收 支 异 动 及 余 额 打 印 成 表 试 算 表 将 总 分 类 账 中 所 有 科 目 的 余 额 汇 总 列 表 ， 以 查 看 其 借 方 总 额 与 贷 方 总 额 是 否 平 衡 损 益 表 显 示 企 业 某 一 期 间 的 经 营 成 果 资 产 负 债 表 反 应 企 业 某 一 特 定 时 日 的 财 务 状 况 扫描二维码, 关注更多会计资讯。 了解更多会计知识，轻松通过会计考试!会 计 参 考 处 ：http:/ 欢迎进入会计资讯知识正能量群。与各界会计高手分享，讨论。 群内会定期分享最新会计资料。 群1 8 3 5 2 2 5 7 2 群1 2 6 6 4 8 7 2 7 群1 1 2 1 7 4 7 8 0 (广东群) 群3 2 4 3 6 6 1 4 1 群8 0 9 0 5 0 1 3 (广东群) 群1 3 8 5 6 5 1 2 5 (广东群) 亲，我们都在群里等你，你在哪？