032大连某实业公司绩效考核设计方案PPT

北京北大纵横管理咨询公司北京北大纵横管理咨询公司二零零六年一月二零零六年一月 大连铁龙实业股份有限公司绩效考核设计报告大连铁龙实业股份有限公司绩效考核设计报告机密机密Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第2 2页页导读导读&考核体系设计F 绩效管理体系综述F 考核指标的设定F 绩效考核的组织F 绩效考核的内容和形式Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第3 3页页公司高效运作的关键要素公司高效运作的关键要素组织高组织高效运作效运作一、管理运营模式一、管理运营模式二、部门、岗位设置二、部门、岗位设置四、外部协作四、外部协作三、管理制度、流程三、管理制度、流程职责定义清晰管理层次清晰业务运作模式明确部门设计合理岗位设计合理员工配置到位流程和方法确定绩效考核体系确立绩效考核体系确立监控管理制度健全跨组织的配合高层决策效率Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第4 4页页绩效管理是公司战略管理的重要组成部分绩效管理是公司战略管理的重要组成部分使命使命环境参数环境参数战略战略组织组织战略目标战略目标SBUSBU目标目标KPIKPI部门目标、部门目标、KPIKPI指标指标岗位职责、岗位职责、KPIKPI指标指标公司目标最终被分解到每个岗位上面，公公司目标最终被分解到每个岗位上面，公司的整体目标是由每个岗位的绩效来支持司的整体目标是由每个岗位的绩效来支持的，因此，的，因此，q 公司需要将目标有效地分解至每个岗位；公司需要将目标有效地分解至每个岗位；q 公司需要管理战略目标达成过程中各环节上的工公司需要管理战略目标达成过程中各环节上的工作情况，发现障碍及时克服；作情况，发现障碍及时克服；q 公司需要得到最有效的人力资源，以便高效地完公司需要得到最有效的人力资源，以便高效地完成目标，包括人力安排、培训等成目标，包括人力安排、培训等q 管理者可以明确表达对员工的期望与要求，员工管理者可以明确表达对员工的期望与要求，员工可以了解个人状况和差距。可以了解个人状况和差距。Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第5 5页页高效的绩效管理体系是实现公司战略目标的重要工具高效的绩效管理体系是实现公司战略目标的重要工具帮助公司实现战略目标帮助公司实现战略目标q能把公司的经营目标转化为详尽的，可测量的标准q要求经理们对战略达成共识，帮助经理们在组织中沟通战略q进行业务规划，使公司经营管理目标层层得到落实，将员工的行为与公司战略目标相联系的系统方法把员工的工作职责和公司的目标相连接q能用量化的指标追踪跨部门的、跨时段的绩效变化q能为有根据的决策提供支持信息q能帮助及时发现问题，鼓励持续的改进q对达不到预期目标的实际绩效表现，分析原因q对公司的关键能力和需要改进的地方做到一目了然q能评估流程改进的有效性q能鼓励团队和协作精神q能代表一个公司怎样评价它的员工q能为制定新的以绩效为出发点的激励机制提供工具绩效管理体系绩效管理体系是是：一个对目标及如何去实现目标形成共识的过程；一种通过对人的管理去提高成功的概率的思路或方法Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第6 6页页企业战略对绩效考核的影响企业战略对绩效考核的影响战略目标战略目标驱动驱动终极客户终极客户)愿景愿景使命使命价值观价值观管理控制与绩效评价管理控制与绩效评价战略定位战略定位管理结构管理结构与流程与流程管理网络管理网络与规章制与规章制度度Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第7 7页页企业战略对绩效考核的影响（续）企业战略对绩效考核的影响（续）前景描述前景描述我们未来的前景我们未来的前景是什么是什么对股东对股东对顾客对顾客管理运作管理运作创新学习创新学习如何实现前景如何实现前景关键成功要素关键成功要素关键指标关键指标指标标准指标标准财务层面客户层面内部营运层面 学习与成长层面财务层面客户层面内部营运层面 学习与成长层面Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第8 8页页高效的绩效管理体系对员工个人发展也具有非常重要的意义高效的绩效管理体系对员工个人发展也具有非常重要的意义提供客观、公正衡量个人贡献的标准通过强化、分解战略，明确个人使命通过个人职业生涯规划与业绩指导帮助个人进步绩效管理体系与薪酬等人力资源相连，塑造积极向上的公司文化和端正的价值观，实现对人的激励赋予员工明确的方向感和与战略使命相连接的责任推动个人在组织中的成长及其价值的实现Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第9 9页页换一种方式表达换一种方式表达我们要达成什么目标？(绩效指标制定绩效指标制定)我们做得怎样了？(绩效评估绩效评估)支持支持评估评估目标目标结果结果下一步?(不断激励和提升才有发展不断激励和提升才有发展)我们需要什么样的技能?(技能审计技能审计)我们如何去提高技能?(个人与集体的发展计划个人与集体的发展计划)Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第1010页页完整的绩效管理循环主要包括完整的绩效管理循环主要包括组织目标分解工作单元职责活动活动：与员工一起确定绩效目标、发展目标和行动计划时间时间：新绩效期间的开始活动活动：客观公正地评价员工绩效表现时间时间：绩效区间结束活动：活动：主管人员就评估的结果与员工讨论时间：时间：绩效区间结束活动：活动：观察、记录和总结绩效，提供反馈，就问题与员工探讨，提供指导和建议时间：时间：整个绩效区间绩效管理循环绩效管理循环前前期期中中期期后后期期员工发展计划人事决策培训组织问题解决Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第1111页页铁龙的业绩管理体系特点铁龙的业绩管理体系特点q 指标体系基于实现公司战略的层层分解，注重培养核心竞争力的指标体系和目标设定q 确保调动全员积极性，发挥各岗位优势，提高个人绩效和公司业绩的实现q 考核载体通过业绩合同和业绩考核表等形式确保评价过程有根有据q 注重过程中的上、下级沟通，双方共同努力，提高绩效q 建立合理的评估和业绩奖励体系，确保公平Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第1212页页导读导读&考核体系设计F 绩效管理体系综述F 考核指标的设定F 绩效考核的组织F 绩效考核的内容和形式Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第1313页页考核指标应能够牵引公司培养核心竞争能力、获取关键成功考核指标应能够牵引公司培养核心竞争能力、获取关键成功因素，实现公司整体战略因素，实现公司整体战略员工个人能力成长员工业绩的提高部门业绩能力的提高部门间配合与合作的水平提高公司整体业绩能力的提高公司战略实现个人能力能力考核牵引部门业绩业绩考核牵引部门周边绩周边绩效效考核牵引个人业绩考业绩考核核牵引高层业绩考核业绩考核牵引高层能力考核能力考核牵引Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第1414页页因而确定铁龙考核指标体系为：因而确定铁龙考核指标体系为：考核指标业绩能力关键业绩指标工作目标设定对于不同层次、不同工作性质的员工，考核维度应有所侧重KPIGS判断和决策能力计划和执行能力沟通能力知识与技能影响力领导能力人际交往能力周边绩效Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第1515页页绩效管理指标体系分解绩效管理指标体系分解公司战略公司战略部门职责部门职责战略目标战略目标公司使命公司使命公司月例会公司月例会岗位职责岗位职责部门周例会部门周例会个人工作个人工作计划指标计划指标岗位考核指标岗位考核指标个人工作计划个人工作计划部门工作计划部门工作计划公司工作计划公司工作计划能力指标能力指标周边绩周边绩效指标效指标业绩业绩KPI工作计划工作计划指标指标任务任务业绩指业绩指标标部门考核部门考核指标指标q 季度考核季度考核q 年度考核年度考核注：KPI（Key performance indicator)，关键业绩指标；GS（Goal setting),工作目标设定Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第1616页页铁龙公司的战略目标要求铁龙公司迅速改变公司内部的非市场化运作及执铁龙公司的战略目标要求铁龙公司迅速改变公司内部的非市场化运作及执行力不强的问题，这就需要在业绩类指标中，铁龙公司不仅强调财务类指行力不强的问题，这就需要在业绩类指标中，铁龙公司不仅强调财务类指标更应强化过程类指标，因此项目组引入标更应强化过程类指标，因此项目组引入“平衡计分卡平衡计分卡”的概念的概念BSC：平衡计分卡（：平衡计分卡（The balanced scorecard）财财 务务 的的 角角 度度 客客 户户 的的 角角 度度 内内 部部 营运营运 角角 度度 学学 习习 与与 发发 展展 的的 角角 度度 远远 景景 与与 战战 略略价价 值值 创创 造造 Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第1717页页平衡计分卡通过对平衡计分卡通过对关键成功因素关键成功因素的分解的分解,推导出推导出关键绩关键绩效指标效指标建立平衡记分卡的第一步是将企业的战略目标转化为具体的关键成功因素在关键成功因素的基础上应当确认关键绩效指标。每一个关键绩效指标都是某一个关键成功因素的最佳指示器，同时每一个关键成功因素必须至少有一个关键绩效指标来描述公司战略公司战略公司公司愿景愿景战略目标战略目标关键成功因素关键成功因素财务财务市场与顾客市场与顾客内部运营内部运营 员工学习与成长员工学习与成长财务财务市场与顾客市场与顾客内部运营内部运营员工学习与成长员工学习与成长我们期望的未来景象我们期望的未来景象与众不同的行动与众不同的行动为了实现战略必需做好什么为了实现战略必需做好什么做好这些工作需要哪些资源和能力做好这些工作需要哪些资源和能力公司的使命和价值观公司的使命和价值观Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第1818页页建立关键成功因素与绩效指标举例建立关键成功因素与绩效指标举例企业发展目标和策略企业发展目标和策略提高净资产收益率提高企业盈利水平提高资产利用率财务方面财务方面客户方面客户方面内部营运方面内部营运方面学习与成长方面学习与成长方面控制合理的财务结构提高市场份额提高经销商满意度提高最终客户满意度建立良好的企业和品牌形象提高客户盈利提高技术创新水平提高对市场的洞察力提高客户关系管水平提高供应链管理水平建立并持续改善流程和制度提高职能管理水平持续提高员工技能水平创建企业文化提高员工满意度提高应用系统的应用水平提高整体劳动生产率Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第1919页页平衡计分卡的业绩指标之间存在着紧密的因果关系，层层递平衡计分卡的业绩指标之间存在着紧密的因果关系，层层递进，以促进企业实现发展目标和战略进，以促进企业实现发展目标和战略销售利润运作成本客户满意客户数量品牌价值回应速度部门协调流程优化员工士气员工建议员工技能财务财务客户客户内部营运内部营运学习与发展学习与发展公司战略目标得以实现Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第2020页页铁龙的发展战略要求企业具备下列各个领域中的关键成功要铁龙的发展战略要求企业具备下列各个领域中的关键成功要素素4.1 提高整体劳动生产率4.2 持续提高员工技能水平4.3 创建持续创新、勇于变革、富有弹性的企业文化4.4 提高员工满意度4.5 提高应用系统的应用水平3.1 提高技术创新水平3.2 提高对市场的洞察力，以市场引导业绩3.3 提高供应链管理水平3.4 提高客户关系管理水平3.5 建立并持续改善流程和制度3.6 提高职能管理水平2.1 提高市场份额2.2 提高最终客户满意度2.3 建立良好的企业和品牌形象2.4 提高市场盈利1.1提高企业盈利水平1.2 提高资产利用率1.3 控制合理的财务结构绩效管理体系的建立从企业发展策略开始，在财务、客户、内部营运、学习与成长四个方面展开，找出这些领绩效管理体系的建立从企业发展策略开始，在财务、客户、内部营运、学习与成长四个方面展开，找出这些领域的关键成功因素，最终确立每个关键成功因素的关键绩效指标。域的关键成功因素，最终确立每个关键成功因素的关键绩效指标。财务客户内部营运学习与成长1 12 23 34 4业绩业绩部门周边绩部门周边绩效效员工个人能员工个人能力力Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第2121页页铁龙战略实施所需资源和能力对业绩指标的设定提出了客观铁龙战略实施所需资源和能力对业绩指标的设定提出了客观的要求的要求分解层面分解层面关键成功因素关键成功因素所需资源和能力所需资源和能力财务层面提高业务收入降低成本增加销售单位提高销售价格降低直接成本降低管理费用降低财务费用增加利润提高业务细分市场份额提高区域市场份额发现客户潜在需求及时响应客户提高产品品质和服务质量提高内部运营效率提高职能服务水平减少非增值环节加强信息化管理水平提高风险控制能力提高组织适应性增加客户价值和盈利水平提高市场份额提高品牌形象提高客户满意度提高员工的技能水平积极创建企业文化提高员工满意度企业文化创建能力资金实力及资源整合能力项目决策能力投资决策管理能力信息管理能力销售工作管理能力售后服务管理能力品牌管理能力融资能力及资金管理能力区域市场开拓能力内部客户服务能力人力资源管理能力财务管理水平流程的优化能力和执行力供应链管理能力风险控制能力组织适应能力员工自我提升能力产品研发能力营销管理能力客户层面内部营运层面学习与成长层面 Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第2222页页财务方面的关键成功因素与业绩指标的因果关系图财务方面的关键成功因素与业绩指标的因果关系图提高净资产收益率关键成功因素净资产收益率业绩指标关键成功因素业绩指标增加销售收入降低各项成本费用控制合理的财务结构当期销售收入当期成本费用流动比率资产负债率1.11.11 1主要负责部门各分子公司投资发展部、财务部、证券事务部公司各部门财务部财务部提高投资收益率1.21.2提高企业盈利水平息税前利润1.1.11.1.11.1.21.1.21.1.31.1.3关键成功因素业绩指标投资收益率核心指标一般指标现金流量 财务部Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第2323页页财务方面的关键成功因素与业绩指标的因果关系图（续）财务方面的关键成功因素与业绩指标的因果关系图（续）增加销售收入主营业务收入1.1.11.1.1关键成功因素业绩指标关键成功因素业绩指标主要负责部门增加现有业务的销售收入新业务销售收入新业务收入份额增长比率现有业务销售收入经营管理一、二部和分子公司增加来自新业务的销售收入核心指标一般指标经营管理一、二部和分子公司现有业务收入份额增长比率经营管理一、二部和分子公司经营管理一、二部和分子公司Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第2424页页财务方面的关键成功因素与业绩指标的因果关系图（续）财务方面的关键成功因素与业绩指标的因果关系图（续）提高投资收益率1.1.21.1.2关键成功因素关键成功因素业绩指标主要负责部门提高新业务投资收益率提高现有业务资产收益率新业务投资收益率现有业务资产收益率经营管理部门、分子公司投资发展部、经营管理部门、分子公司核心指标一般指标提高产业投资收益率提高资本市场投资收益率产业投资收益率资本投资收益率投资发展部投资发展部Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第2525页页财务方面的关键成功因素与业绩指标的因果关系图（续）财务方面的关键成功因素与业绩指标的因果关系图（续）降低成本费用当期成本费用1.1.31.1.3关键成功因素业绩指标关键成功因素业绩指标主要负责部门降低职能部门管理费用加强预算管理管理费用资金成本预算制定、调整按时开展和完成率成本费用与预算的差异率各职能部门财务部、投资发展部、证券事务部公司各部门各分子公司控制与降低生产环节的成本费用降低资金成本核心指标一般指标材料数量差异制造费用预算达成率实际单位成本主营业务成本占主营业务收入的比率Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第2626页页客户方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图客户方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图增加客户价值和盈利水平提高市场份额提高客户满意度建立良好的企业和品牌形象市场份额客户满意度品牌认知度2 22.12.12.22.22.32.3关键成功因素关键成功因素业绩指标主要负责部门产品认知度经营管理一部、经营管理二部、投资发展部各分子公司、经营管理一部、经营管理二部投资发展部、证券事务部和各分子公司核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第2727页页客户方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）客户方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）提高市场份额提高业务细分场的市场份额2.12.1辅业市场市场份额客运、物流市场市场份额提高区域市场市场份额全国市场份额增长率战略目标市场份额增长率保留老客户发展新客户回头率目标客户开发成功率2.1.12.1.12.1.22.1.22.1.1.12.1.1.12.1.1.22.1.1.2关键成功因素关键成功因素业绩指标主要负责部门关键成功因素业绩指标经营管理一、二部、各分子公司投资发展部、经营管理一、二部、各分子公司核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第2828页页客户方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）客户方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）提高客户满意度2.22.2客户满意度向客户提供高质量的产品和服务2.2.12.2.12.2.22.2.2关键成功因素业绩指标主要负责部门关键成功因素业绩指标核心指标一般指标及时反馈客户提出的意见制定并维护合理的市场价格提供市场所需要的产品提高客户满意度调研水平提高大客户满意度2.2.32.2.32.2.42.2.42.2.52.2.52.2.62.2.6最终客户对产品评分的平均值投资发展部、各分子公司产品推向市场后的成功率大客户满意度对客户意见进行反馈的达成率投资发展部、各分子公司投资发展部、经营管理一、二部、各分子公司产品价格发生变化的平均周期产品价格发生变化的平均幅度经营管理一、二部最终客户满意度调研次数客户满意度问卷质量评定级别投资发展部、经营管理一、二部、各分子公司投资发展部、各分子公司Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第2929页页客户方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）客户方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）建立良好的企业和品牌形象2.32.3品牌认知度提高市场活动计划的执行率提高市场活动的质量企业在行业中信誉级别2.3.12.3.12.3.22.3.2关键成功因素业绩指标主要负责部门关键成功因素业绩指标投资发展部、证券事务部、各分子公司产品认知度市场活动计划执行率投资发展部、证券事务部、各分子公司核心指标一般指标公共活动的次数市场活动的质量评定级别Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第3030页页内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图图提高内部营运效率提高客户关系管理水平提高新业务的创新水平建立并持续改善公司的流程和制度提高职能管理水平3 33.13.13.23.23.33.33.43.4关键成功因素关键成功因素主要负责部门提高项目管理水平3.53.53.63.6提高风险控制水平3.73.7投资发展部/各分子公司办公室各职能管理部门技术工程部、投资发展部、证券事务部、财务部经营管理一、二部、各分子公司投资发展部、经营管理一、二部提高对市场的洞察力，以市场引导业绩3.83.8提高企业战略研究水平投资发展部、经营管理一、二部投资发展部部核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第3131页页内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）关键成功因素业绩指标主要负责部门关键成功因素提高对市场的洞察力，以市场引导业绩3.13.1市场调研计划完成率市场调研质量提高市场调研和细分水平投资发展部3.1.13.1.1投资发展部对其它业务部门信息提供的满意度投资发展部投资发展部核心指标一般指标提高客户关系管理水平3.23.23.2.3.2.1 1维护完备的客户信息和市场信息提高新业务的创新水平3.33.3提高新业务的市场业绩情况提高新业务实施的质量3.3.3.3.1 13.3.23.3.2客户档案的数量客户档案的质量各分子公司/经营管理一、二部各分子公司/经营管理一、二部新业务实施的数量新业务实施后的销售状况，质量等级投资发展部/经营管理一、二部投资发展部/经营管理一、二部Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第3232页页内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）关键成功因素关键成功因素业绩指标主要负责部门建立并持续改善公司的流程和制度3.43.4严格执行现有流程和制度持续改进流程和制度中不增值环节3.4.3.4.1 13.4.23.4.2办公室办公室核心指标一般指标流程和制度改进情况经认定的违反流程和制度的次数3.53.53.5.13.5.13.5.23.5.23.5.33.5.3项目按时完成率提高项目调研初期的按时完成率提高项目运作质量项目完成情况评定提高客户满意度客户满意度调查提高项目管理水平投资发展部投资发展部/经营管理一、二部投资发展部/经营管理一、二部提高项目运作效率3.5.43.5.4提高项目正式实施后的成功率3.5.53.5.5项目运作周期项目实施后的业绩增长率投资发展部/经营管理一、二部经营管理一、二部Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第3333页页内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）提高职能管理水平3.63.6关键成功因素关键成功因素业绩指标主要负责部门提高职能服务的内部客户满意度重要档案的管理工作及时、有效地开展人力资源活动3.6.3.6.1 13.6.3.6.2 23.6.3.6.3 3档案归档及时性招聘工作质量考核工作开展情况薪酬体系运转情况人事行政工作完成质量提高财务报表的准确性和及时性3.6.3.6.4 4财务报表正确率财务报表及时提交率财务部人力资源服务满意度行政服务满意度财务职能服务满意度人力资源部办公室财务部办公室档案管理质量人力资源部B B核心指标一般指标工程技术支持服务满意度技术工程 部、工程预算部Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第3434页页内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）提高职能管理水平3.6关键成功因素关键成功因素业绩指标主要负责部门加强公司固定资产管理3.6.73.6.7有效开展内审工作，提高内审质量3.6.83.6.8审计调整分录的数量会计事务处理差错次数固定资产台帐建立质量B B提高会计核算的准确性3.6.3.6.5 5固定资产帐实相符率内部审计报告的质量评定级别内部审计按照计划及时开展的比率业务决算工作完成情况 决算工作完成及时性决算工作差错次数固定资产完好率3.6.63.6.6财务部财务部财务部、技术工程部、分子公司负责人及财务经理审计部内部审计的及时性核心指标一般指标B BCopyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第3535页页内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）提高职能管理水平3.6关键成功因素关键成功因素业绩指标主要负责部门工程项目按期完工率重大事故发生次数B B提高工程管理水平3.6.9技术工程部、工程预算部、工程项目组技术工程部、工程预算部、工程项目组核心指标一般指标工程预算的准确率工程预算部项目投资可行性分析报告质量增强项目投资分析，减少项目投资风险投资发展部Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第3636页页内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）内部营运方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）提高风险控制水平3.73.7关键成功因素关键成功因素业绩指标主要负责部门降低重大突发事件发生概率提高重大突发事件应急处理能力重大突发事件/事故次数重大突发事件/事故处理效率重大突发事件/事故处理质量3.7.13.7.13.7.23.7.2投资发展部、财务部、证券事务部、技术工程部提高企业战略研究水平3.83.8提高战略研究能力3.8.13.8.1企业把握战略发展机会的能力投资发展部发现的违反操作规程的次数核心指标一般指标投资发展部、财务部、证券事务部、技术工程部战略信息收集的数量和质量战略分析报告的数量和质量Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第3737页页学习和成长方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图学习和成长方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图提高员工技能和满意度持续提高员工技能水平积极创建企业文化提高员工满意度员工技能提升率企业文化评分员工满意度4 44.14.14.24.24.34.3关键成功因素关键成功因素业绩指标主要负责部门人力资源部/各部门办公室人力资源部核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第3838页页学习和成长方面的关键成功因素和业绩指标因果关系学习和成长方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图图关键成功因素关键成功因素业绩指标主要负责部门持续提高员工技能水平业绩指标员工技能提升率核心指标一般指标开发合理有效的培训计划确保员工参加适当的培训组织有效的培训合理控制培训费用培训计划制订的及时性和质量每个员工每年的平均培训时间员工培训参加率培训满意度管理人员企业管理培训的平均时间培训费用占销售额的比例人力资源部人力资源部人力资源部/各部门人力资源部人力资源部人力资源部4.14.14.1.14.1.14.1.24.1.24.1.34.1.34.1.44.1.4Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第3939页页学习和成长方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续学习和成长方面的关键成功因素和业绩指标因果关系图（续）积极创建企业文化提出流程和制度合理化建议并被采纳的数量企业文化评分创建良好的意见和建议反馈体系提高企业文化认同度4.24.24.2.14.2.14.2.24.2.2关键成功因素关键成功因素业绩指标主要负责部门提高员工满意度员工流失率减少员工流失，留住优秀员工重视员工的意见和建议4.34.34.3.14.3.14.3.24.3.2意见和建议反馈率办公室办公室人力资源部人力资源部战略人才储备工作完成情况 4.3.34.3.3缺岗补充及时性人力资源部核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第4040页页由上而下的绩效目标建立由上而下的绩效目标建立体系，要求铁龙各分子公司必须体系，要求铁龙各分子公司必须建立起自己的绩效指标体系建立起自己的绩效指标体系总经理总经理各职能部门各职能部门分子公司分子公司企业目标企业目标关键成功因素关键成功因素/指标指标关键成功因素关键成功因素/指标指标关键成功因素关键成功因素/指标指标关键成功因素关键成功因素/指标指标关键成功因素关键成功因素/指标指标关键成功因素关键成功因素/指标指标财务性指标财务性指标非财务性指标非财务性指标分子公司职能管理部门分子公司职能管理部门股东报酬股东报酬最大值最大值(如：企业盈利、股市表现等)提升对股东提升对股东的的附加附加价值价值(如:经营管理部门的财务指标与人力资源部门的服务满意度)先行先行指标指标完成率完成率(如:生产、营销、成本等指标)先行先行指标指标完成率完成率(如，依计划完成培训任务，如期完成财务报表)关键关键成功成功因素因素/指指标标关键关键成功成功因素因素/指指标标关键关键成功成功因素因素/指指标标关键关键成功成功因素因素/指指标标关键关键成功成功因素因素/指指标标关键关键成功成功因素因素/指指标标关键关键成功成功因素因素/指指标标关键关键成功成功因素因素/指指标标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第4141页页营口实业公司营口实业公司结果性指标结果性指标财务面财务面过程性指标过程性指标客户面客户面内部营运面内部营运面学习与成长面学习与成长面铁龙铁龙传统传统绩效绩效指标指标新增新增绩效绩效指标指标增加客户价值和盈利水平提高市场份额提高客户满意度客户满意度提高内部营运效率提高职能管理水平持续改进流程和制度提高供应链管理水平提高员工技能和劳动生产率持续提高员工技能水平提高整体劳动生产率人均销售收入增长率员工技能提升率新的改进流程和制度落实率加快物流运输速度，减少物流过程中损失提高主营业务收入运输收入净利润货场管理收入降低成本费用当期成本费用提高利润经营性收入增长率提高经营性销售收入开发新客户的数量货场周转量大客户的比例提高营销管理能力货品出入库操作的出错率运输工程中的产品损坏率存储产品损坏率货源营销完成程度核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第4242页页客运公司客运公司结果性指标结果性指标财务面财务面过程性指标过程性指标客户面客户面内部营运面内部营运面学习与成长面学习与成长面铁龙铁龙传统传统绩效绩效指标指标新增新增绩效绩效指标指标提高客运收入客运收入净利润降低成本费用管理费用提高利润增加客户价值和盈利水平内部关系处理与路局及铁道公司的关系水平提高内部营运效率提高内部信息传递效率提高职能管理能力提高员工技能和劳动生产率持续提高员工技能水平员工管理资源能力提升率公司资产完好状况内部信息传递水平回款及时准确性核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第4343页页房地产公司房地产公司结果性指标结果性指标财务面财务面过程性指标过程性指标客户面客户面内部营运面内部营运面学习与成长面学习与成长面铁龙铁龙传统传统绩效绩效指标指标新增新增绩效绩效指标指标提高净利润提高收益房地产收入净利润增加客户价值和盈利水平提高市场份额提高客户满意度建立良好的企业品牌形象细分市场份额增长率客户投诉次数品牌和产品认知度提高内部营运效率提高新材料新技术的应用水平提高对市场的洞察力提高项目管理水平提高员工技能和劳动生产率持续提高员工技能水平员工技能提升市场调研质量新材料新技术应用个数项目按时完成率降低成本费用当期成本费用控制合理的投资结构现金流入投资周转期区域市场份额增长率客户投诉反馈数项目、工程管理质量评定核心指标一般指标提高投资收益投资收益率Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第4444页页混凝土公司混凝土公司结果性指标结果性指标财务面财务面过程性指标过程性指标客户面客户面内部营运面内部营运面学习与成长面学习与成长面铁龙铁龙传统传统绩效绩效指标指标新增新增绩效绩效指标指标提高销售收入销售方量净利润当期成本费用降低成本费用销售单价提高销售利润增加客户价值和盈利水平提高市场份额建立良好的企业和品牌形象市场份额增长率在行业中企业信誉级别提高内部营运效率提高客户关系管理水平持续改进流程和制度提高技术创新水平提高员工技能和劳动生产率持续提高员工技能水平提高整体劳动生产率人均销售收入员工技能提升率新的改进流程和制度落实率客户的投诉解决率新技术新产品开发和应用数量提高投资收益投资收益率核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第4545页页日月潭大酒店、日月酒店日月潭大酒店、日月酒店结果性指标结果性指标财务面财务面过程性指标过程性指标客户面客户面内部营运面内部营运面学习与成长面学习与成长面铁龙铁龙传统传统绩效绩效指标指标新增新增绩效绩效指标指标提高销售收入控制合理的财务结构营业额增长额净资产回报率现金流降低成本费用成本费用率提高净资产回报率增加客户价值和盈利水平提高客户满意度建立良好的企业和品牌形象客户回头率品牌认知度提高内部营运效率提高客户关系管理水平持续改进流程和制度提高职能管理水平提高员工技能和劳动生产率持续提高员工技能水平员工技能提升率内部信息传递水平酒店内部运营水平客户的投诉解决率客户投诉率流动比率核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第4646页页龙泽大厦龙泽大厦结果性指标结果性指标财务面财务面过程性指标过程性指标客户面客户面内部营运面内部营运面学习与成长面学习与成长面铁龙铁龙传统传统绩效绩效指标指标新增新增绩效绩效指标指标提高租赁收入控制合理的财务结构租赁收入净资产回报率降低成本费用当期成本费用提高净资产回报率增加客户价值和盈利水平提高市场份额提高市场盈利建立良好的企业和品牌形象长期租户的比率公司对大客户的平均利润水平品牌在行业市场中的位置提高内部营运效率提高客户关系管理水平持续改进流程和制度提高对市场的洞察力提高员工技能和劳动生产率持续提高员工技能水平提高整体劳动生产率员工技能服务提升率人均销售收入新的改进流程和制度落实率市场调研、公司市场定位质量客户的投诉解决率现金流流动比率核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第4747页页燃料公司、瓦房店分公司燃料公司、瓦房店分公司结果性指标结果性指标财务面财务面过程性指标过程性指标客户面客户面内部营运面内部营运面学习与成长面学习与成长面铁龙铁龙传统传统绩效绩效指标指标新增新增绩效绩效指标指标提高销售收入控制合理的财务结构燃料销售数量净资产回报率降低成本费用销售利润率提高净资产回报率增加客户价值和盈利水平提高市场份额提高市场盈利建立良好的企业和品牌形象新客户的增长比率公司对客户的平均利润水平品牌在行业市场中的位置提高内部营运效率提高客户关系管理水平提高职能管理水平提高对市场的洞察力提高员工技能和劳动生产率持续提高员工技能水平提高整体劳动生产率人均销售收入员工技能服务提升率固定资产完好率市场分析质量客户的投诉解决率现金流管理水平流动比率燃料销售单价核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第4848页页瓦房店保龙液化气站瓦房店保龙液化气站结果性指标结果性指标财务面财务面过程性指标过程性指标客户面客户面内部营运面内部营运面学习与成长面学习与成长面铁龙铁龙传统传统绩效绩效指标指标新增新增绩效绩效指标指标提高销售收入控制合理的财务结构净资产回报率降低成本费用成本费用提高净资产回报率增加客户价值和盈利水平提高市场份额提高市场盈利建立良好的企业和品牌形象新客户的增长比率公司对直接客户的平均利润水平品牌在行业市场中的位置提高内部营运效率提高客户关系管理水平持续改进流程和制度提高对市场的洞察力提高员工技能和劳动生产率持续提高员工技能水平提高整体劳动生产率人均销售收入员工技能服务提升率新的改进流程和制度落实率市场调研质量客户的投诉解决率现金流流动比率销售数量销售单价核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第4949页页沈阳华榕出租汽车公司沈阳华榕出租汽车公司结果性指标结果性指标财务面财务面过程性指标过程性指标客户面客户面内部营运面内部营运面学习与成长面学习与成长面铁龙铁龙传统传统绩效绩效指标指标新增新增绩效绩效指标指标提高出租车管理收费控制合理的财务结构出租车管理费用收入净资产回报率降低成本费用成本费用提高净资产回报率增加客户价值和盈利水平提高市场份额提高市场盈利建立良好的企业和品牌形象长期租户的比率公司对客户的平均利润水平品牌在行业市场中的位置提高内部营运效率提高客户关系管理水平持续改进流程和制度提高职能管理水平提高员工技能和劳动生产率持续提高员工技能水平提高整体劳动生产率人均销售收入员工技能服务提升率新的改进流程和制度落实率固定资产管理水平客户的投诉解决率现金流核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第5050页页物业公司物业公司结果性指标结果性指标财务面财务面过程性指标过程性指标客户面客户面内部营运面内部营运面学习与成长面学习与成长面铁龙铁龙传统传统绩效绩效指标指标新增新增绩效绩效指标指标提高营业收入销售收入增长净利润降低成本费用成本费用率提高利润增加客户价值和盈利水平提高客户满意度建立良好的企业和品牌形象业主满意度品牌在行业市场中的认知度提高内部营运效率提高客户关系管理水平持续改进流程和制度提高员工技能和劳动生产率持续提高员工技能水平员工技能服务提升率内部信息传递水平客户的投诉数核心指标一般指标Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Ltd.第第5151页页当公司的绩效指标体系建立后，对于具体设置岗位考核指标时，应遵当公司的绩效指标体系建立后，对于具体设置岗位考核指标时，应遵循以下原则循以下原则（一）可控性：指标能够测量或具有明确的评价标准，必须是考核对象所能影响或改变的；（二）关键性：指标项不宜过多，注重于对业绩有直接影响的关键指标；（三）挑战性：目标应综合考虑历史业绩、未来发展预测、同行业竞争对手的业绩、客户特征、个人能力经验确定，不宜过高或过低，应使被考核人经过努力可以达到；（四）一致性：各层次目标应保持一致，下一级目标要以分解、完成上一级目标为基准；（五）民主性：所有考核目标的制定均应由考核对象与其直接上级共同商定。Copyright2006Copyright2006 By Alliance PKU Management Consultants Ltd.By Alliance PKU Management Consultants Lt