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泓域咨询/秦皇岛信息技术外包项目商业计划书目录第一章 总论6一、 项目名称及项目单位6二、 项目建设地点6三、 建设背景6四、 项目建设进度6五、 建设投资估算6六、 项目主要技术经济指标7主要经济指标一览表7七、 主要结论及建议9第二章 公司成立方案10一、 公司经营宗旨10二、 公司的目标、主要职责10三、 公司组建方式11四、 公司管理体制11五、 部门职责及权限12六、 核心人员介绍16七、 财务会计制度17第三章 市场分析21一、 行业的进入壁垒21二、 营销调研的方法23三、 软件技术外包服务市场概况26四、 营销活动与营销环境32五、 影响行业发展的有利因素与不利因素34六、 营销部门与内部因素37七、 移动智能终端测试服务市场概况39八、 扩大市场份额应当考虑的因素44九、 信息技术外包服务市场概况45十、 行业的特点50十一、 关系营销的流程系统52十二、 扩大总需求54十三、 体验营销的主要策略57十四、 营销部门的组织形式59第四章 发展规划63一、 公司发展规划63二、 保障措施64第五章 SWOT分析说明67一、 优势分析(S)67二、 劣势分析(W)69三、 机会分析(O)69四、 威胁分析(T)70第六章 项目选址方案74一、 增强经济社会发展动力和活力75二、 持续深化重点领域改革78第七章 企业文化分析79一、 企业文化的创新与发展79二、 企业文化的研究与探索89三、 “以人为本”的主旨108四、 建设新型的企业伦理道德112五、 塑造鲜亮的企业形象114第八章 经营战略120一、 企业经营战略控制的基本要素与原则120二、 企业投资战略决策应考虑的因素122三、 企业经营战略实施的重点工作125四、 企业技术创新战略的构成要素133五、 差异化战略的基本含义134六、 企业经营战略实施的原则与方式选择135七、 资本运营战略决策应考虑的因素138第九章 公司治理分析142一、 信息披露机制142二、 监事会148三、 公司治理原则的内容151四、 公司治理结构的概念157五、 董事会模式158六、 专门委员会163七、 内部监督比较169第十章 运营管理模式171一、 公司经营宗旨171二、 公司的目标、主要职责171三、 各部门职责及权限172四、 财务会计制度175第十一章 经济收益分析179一、 经济评价财务测算179营业收入、税金及附加和增值税估算表179综合总成本费用估算表180固定资产折旧费估算表181无形资产和其他资产摊销估算表182利润及利润分配表183二、 项目盈利能力分析184项目投资现金流量表186三、 偿债能力分析187借款还本付息计划表188第十二章 项目投资计划190一、 建设投资估算190建设投资估算表191二、 建设期利息191建设期利息估算表192三、 流动资金193流动资金估算表193四、 项目总投资194总投资及构成一览表194五、 资金筹措与投资计划195项目投资计划与资金筹措一览表195第十三章 财务管理197一、 流动资金的概念197二、 资本成本198三、 存货管理决策206四、 计划与预算208五、 财务可行性要素的特征209六、 营运资金管理策略的类型及评价210第一章 总论一、 项目名称及项目单位项目名称:秦皇岛信息技术外包项目项目单位:xx集团有限公司二、 项目建设地点本期项目选址位于xxx(以选址意见书为准),区域地理位置优越,设施条件完备。三、 建设背景随着信息技术的持续迭代,各行业将持续地将新兴技术应用于自身业务中,通过新兴技术的应用持续提升企业核心竞争力。因此,信息技术的持续更新、应用和需求的不断变化,促使各行业客户对信息技术外包服务商提供的服务产生持续不断的需求。四、 项目建设进度结合该项目的实际工作情况,xx集团有限公司将项目的建设周期确定为12个月。五、 建设投资估算(一)项目总投资构成分析本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算,项目总投资3516.43万元,其中:建设投资1986.87万元,占项目总投资的56.50%;建设期利息23.02万元,占项目总投资的0.65%;流动资金1506.54万元,占项目总投资的42.84%。(二)建设投资构成本期项目建设投资1986.87万元,包括工程费用、工程建设其他费用和预备费,其中:工程费用1594.78万元,工程建设其他费用344.85万元,预备费47.24万元。六、 项目主要技术经济指标(一)财务效益分析根据谨慎财务测算,项目达产后每年营业收入15400.00万元,综合总成本费用12144.37万元,纳税总额1477.91万元,净利润2386.90万元,财务内部收益率51.12%,财务净现值5829.03万元,全部投资回收期4.02年。(二)主要数据及技术指标表主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1总投资万元3516.431.1建设投资万元1986.871.1.1工程费用万元1594.781.1.2其他费用万元344.851.1.3预备费万元47.241.2建设期利息万元23.021.3流动资金万元1506.542资金筹措万元3516.432.1自筹资金万元2576.722.2银行贷款万元939.713营业收入万元15400.00正常运营年份4总成本费用万元12144.375利润总额万元3182.536净利润万元2386.907所得税万元795.638增值税万元609.189税金及附加万元73.1010纳税总额万元1477.9111盈亏平衡点万元5047.15产值12回收期年4.0213内部收益率51.12%所得税后14财务净现值万元5829.03所得税后七、 主要结论及建议本项目生产所需的原辅材料来源广泛,产品市场需求旺盛,潜力巨大;本项目产品生产技术先进,产品质量、成本具有较强的竞争力,三废排放少,能够达到国家排放标准;本项目场地及周边环境经考察适合本项目建设;项目产品畅销,经济效益好,抗风险能力强,社会效益显著,符合国家的产业政策。第二章 公司成立方案一、 公司经营宗旨加强经济合作和技术交流,采用先进适用的科学技术和科学经营管理方法,提高产品质量,发展新产品,并在质量、价格等方面具有国际市场上的竞争能力,提高经济效益,使投资者获得满意的利益。二、 公司的目标、主要职责(一)目标近期目标:深化企业改革,加快结构调整,优化资源配置,加强企业管理,建立现代企业制度;精干主业,分离辅业,增强企业市场竞争力,加快发展;提高企业经济效益,完善管理制度及运营网络。远期目标:探索模式创新、制度创新、管理创新的产业发展新思路。坚持发展自主品牌,提升企业核心竞争力。此外,面向国际、国内两个市场,优化资源配置,实施多元化战略,向产业集团化发展,力争利用3-5年的时间把公司建设成具有先进管理水平和较强市场竞争实力的大型企业集团。(二)主要职责1、执行国家法律、法规和产业政策,在国家宏观调控和行业监管下,以市场需求为导向,依法自主经营。2、根据国家和地方产业政策、信息技术外包行业发展规划和市场需求,制定并组织实施公司的发展战略、中长期发展规划、年度计划和重大经营决策。3、深化企业改革,加快结构调整,转换企业经营机制,建立现代企业制度,强化内部管理,促进企业可持续发展。4、指导和加强企业思想政治工作和精神文明建设,统一管理公司的名称、商标、商誉等无形资产,搞好公司企业文化建设。5、在保证股东企业合法权益和自身发展需要的前提下,公司可依照公司法等有关规定,集中资产收益,用于再投入和结构调整。三、 公司组建方式xx集团有限公司主要由xxx有限公司和xxx有限责任公司共同出资成立。其中:xxx有限公司出资752.00万元,占xx集团有限公司80%股份;xxx有限责任公司出资188万元,占xx集团有限公司20%股份。四、 公司管理体制xx集团有限公司实行董事会领导下的总经理负责制,各部门按其规定的职能范围,履行各自的管理服务职能,而且直接对总经理负责;公司建立完善的营销、供应、生产和品质管理体系,确立各部门相应的经济责任目标,加强产品质量和定额目标管理,确保公司生产经营正常、有效、稳定、安全、持续运行,有力促进企业的高效、健康、快速发展。总经理的主要职责如下:1、全面领导企业的日常工作;对企业的产品质量负责;向本公司职工传达满足顾客和法律法规要求的重要性;2、制定并正式批准颁布本公司的质量方针和质量目标,采取有效措施,保证各级人员理解质量方针并坚持贯彻执行;3、负责策划、建立本公司的质量管理体系,批准发布本公司的质量手册;4、明确所有与质量有关的职能部门和人员的职责权限和相互关系;5、确保质量管理体系运行所必要的资源配备;6、任命管理者代表,并为其有效开展工作提供支持;7、定期组织并主持对质量管理体系的管理评审,以确保其持续的适宜性、充分性和有效性。五、 部门职责及权限(一)综合管理部1、协助管理者代表组织建立文件化质量体系,并使其有效运行和持续改进。2、协助管理者代表,组织内部质量管理体系审核。3、负责本公司文件(包括记录)的管理和控制。4、负责本公司员工培训的管理,制订并实施员工培训计划。5、参与识别并确定为实现产品符合性所需的工作环境,并对工作环境中与产品符合性有关的条件加以管理。(二)财务部1、参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。2、参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。3、负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。4、负责对财务工作有关的外部及政府部门,如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。5、负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析,向公司领导报告公司经营情况。6、负责销售统计、复核工作,每月负责编制销售应收款报表,并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作,并及时送交银行。7、负责每月转账凭证的编制,汇总所有的记账凭证。8、负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对,每月5日前完成会计报表的编制,并及时清理应收、应付款项。9、协助出纳做好楼款的收款工作,并配合销售部门做好销售分析工作。10、负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。11、负责银行财务管理,负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管,办理银行收付业务。12、负责先进管理,审核收付原始凭证。13、负责编制银行收付凭证、现金收付凭证,登记银行存款及现金日记账,月末与银行对账单和对银行存款余额,并编制余额调节表。14、负责公司员工工资的发放工作,现金收付工作。(三)投资发展部1、调查、搜集、整理有关市场信息,并提出投资建议。2、拟定公司年度投资计划及中长期投资计划。3、负责投资项目的储备、筛选、投资项目的可行性研究工作。4、负责经董事会批准的投资项目的筹建工作。5、按照国家产业政策,负责公司产业结构、投资结构的调整。6、及时完成领导交办的其他事项。(四)销售部1、协助总经理制定和分解年度销售目标和销售成本控制指标,并负责具体落实。2、依据公司年度销售指标,明确营销策略,制定营销计划和拓展销售网络,并对任务进行分解,策划组织实施销售工作,确保实现预期目标。3、负责收集市场信息,分析市场动向、销售动态、市场竞争发展状况等,并定期将信息报送商务发展部。4、负责按产品销售合同规定收款和催收,并将相关收款情况报送商务发展部。5、定期不定期走访客户,整理和归纳客户资料,掌握客户情况,进行有效的客户管理。6、制定并组织填写各类销售统计报表,并将相关数据及时报送商务发展部总经理。7、负责市场物资信息的收集和调查预测,建立起牢固可靠的物资供应网络,不断开辟和优化物资供应渠道。8、负责收集产品供应商信息,并对供应商进行质量、技术和供就能力进行评估,根据公司需求计划,编制与之相配套的采购计划,并进行采购谈判和产品采购,保证产品供应及时,确保产品价格合理、质量符合要求。9、建立发运流程,设计最佳运输路线、运输工具,选择合格的运输商,严格按公司下达的发运成本预算进行有效管理,定期分析费用开支,查找超支、节支原因并实施控制。10、负责对部门员工进行业务素质、产品知识培训和考核等工作,不断培养、挖掘、引进销售人才,建设高素质的销售队伍。六、 核心人员介绍1、万xx,中国国籍,无永久境外居留权,1971年出生,本科学历,中级会计师职称。2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限责任公司财务经理。2017年3月至今任公司董事、副总经理、财务总监。2、付xx,中国国籍,无永久境外居留权,1958年出生,本科学历,高级经济师职称。1994年6月至2002年6月任xxx有限公司董事长;2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事长;2016年11月至今任xxx有限公司董事、经理;2019年3月至今任公司董事。3、石xx,1957年出生,大专学历。1994年5月至2002年6月就职于xxx有限公司;2002年6月至2011年4月任xxx有限责任公司董事。2018年3月至今任公司董事。4、徐xx,中国国籍,1977年出生,本科学历。2018年9月至今历任公司办公室主任,2017年8月至今任公司监事。5、谭xx,1974年出生,研究生学历。2002年6月至2006年8月就职于xxx有限责任公司;2006年8月至2011年3月,任xxx有限责任公司销售部副经理。2011年3月至今历任公司监事、销售部副部长、部长;2019年8月至今任公司监事会主席。6、薛xx,中国国籍,1978年出生,本科学历,中国注册会计师。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司独立董事。7、杨xx,中国国籍,无永久境外居留权,1961年出生,本科学历,高级工程师。2002年11月至今任xxx总经理。2017年8月至今任公司独立董事。8、张xx,中国国籍,无永久境外居留权,1959年出生,大专学历,高级工程师职称。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技术顾问;2004年8月至2011年3月任xxx有限责任公司总工程师。2018年3月至今任公司董事、副总经理、总工程师。七、 财务会计制度(一)财务会计制度1、公司依照法律、行政法规和国家有关部门的规定,制定公司的财务会计制度。2、公司年度财务会计报告、半年度财务会计报告和季度财务会计报告按照有关法律、行政法规及部门规章的规定进行编制。3、公司除法定的会计账簿外,将不另立会计账簿。公司的资产,不以任何个人名义开立账户存储。4、公司分配当年税后利润时,提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的50%以上的,可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的,在依照前款规定提取法定公积金之前,应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后,经股东大会决议,还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分配,但本章程规定不按持股比例分配的除外。股东大会违反前款规定,在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配利润的,股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参与分配利润。5、公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但是,资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。6、公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。7、公司可以采取现金方式分配股利。公司将实行持续、稳定的利润分配办法,并遵守下列规定:(1)公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报;在有条件的情况下,公司可以进行中期现金分红;(2)原则上公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%;但具体的年度利润分配方案仍需由董事会根据公司经营状况拟订合适的现金分配比例,报公司股东大会审议;(3)存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占用的资金。(二)内部审计1、公司实行内部审计制度,配备专职审计人员,对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。2、公司内部审计制度和审计人员的职责,应当经董事会批准后实施。审计负责人向董事会负责并报告工作。第三节会计师事务所的聘任3、公司聘用会计师事务所必须由股东大会决定,董事会不得在股东大会决定前委任会计师事务所。4、公司保证向聘用的会计师事务所提供真实、完整的会计凭证、会计账簿、财务会计报告及其他会计资料,不得拒绝、隐匿、谎报。5、会计师事务所的审计费用由股东大会决定。6、公司解聘或者不再续聘会计师事务所时,提前30天事先通知会计师事务所,公司股东大会就解聘会计师事务所进行表决时,允许会计师事务所陈述意见。会计师事务所提出辞聘的,应当向股东大会说明公司有无不当情形。第三章 市场分析一、 行业的进入壁垒1、行业经验壁垒软件技术外包服务商需要对客户所处行业和业务场景有较深入的了解,并且能为客户在信息系统建设中提出指导性建议。移动智能终端测试服务商主要需要对移动通信行业有较深入的理解,并且能够为客户在移动移动智能终端产品从研发到上市过程中提供可靠的测试方案。因此新进企业如果没有丰富的行业经验积累,在发展初期往往较难获得项目,也很难获得客户的认可与选择。2、客户壁垒信息技术外包服务的发包方与承接方通常会建立长期业务合作伙伴关系,因为长期合作有利于服务提供的稳定性、持续性,双方建立了互惠互利的信任关系,增强了彼此的认同感。目前,位居行业前列的信息技术外包服务商通常与一些大客户都建立有长达数年、甚至十多年的合作关系,客户粘性较强。因此,行业新进入者也很难在短期内获得客户的认同,获取长期订单或大额订单。3、人才壁垒信息技术外包行业是知识密集型行业。由于专业人才培养周期较长,行业内高素质的技术人才相对有限,尤其是具有多年软件外包或终端测试经验、团队管理能力、又熟练掌握外语的人才更加稀缺。目前,行业内高素质的技术人才和管理人才相对有限,大多靠企业自己内部培养,导致行业新进入企业面临较高的人才壁垒。4、专业技术及行业认证壁垒信息技术外包行业是技术密集型行业,具有知识密集、专业性强、技术先导、与下游应用环境关联紧密等特点,其产品及服务的开发是一个信息技术与行业应用相融合的过程,涉及多个领域的学科和技术,需要长期持续的研究,因此优质的技术与服务是进入本行业的重要壁垒之一。同时,企业通常会取得各种资质认证以获取发包方的认可,例如软件成熟度CMM/CMMI认证、ISO/IEC安全资质认证、ISO9000质量保证体系认证等。这些行业资质认证等级代表着公司的行业经验、专业技术水平和综合实力,树立起了本行业的参照指标和市场准入壁垒,而行业新进入者一般无法立刻获得相关资质认证,阻碍了其获取业务的能力。5、品牌壁垒信息技术外包行业是一个市场化程度较高、充分竞争的行业。品牌形象是企业竞争能力、创新能力、服务能力等综合实力的体现,信息技术外包服务商的品牌形象与行业口碑将直接影响客户的选择。行业先进入者经过长期积累的丰富的成功案例,从而树立起良好的市场品牌形象。要获得市场的认可需要企业长期的建设、经营与积累,行业新进企业难以在短期内建立品牌知名度。二、 营销调研的方法(一)确定调查对象调查对象的代表性直接影响调查资料的准确性。根据调研的目的及人力、财力、时间情况,要适当地确定调查样本的多少和确定调查对象。1、普查和典型调查普查是对调查对象进行逐个调查,以取得全面、精确的资料,信息准确度高,但耗时长,人力、物力、财力花费大。典型调查是选择有代表性的样本进行调查,据以推论总,体。只要样本代表性强,调查方法得当,典型调查可以收到事半功倍的效果。2、抽样调查当调查对象多、区域广而人力、财力、时间又不允许进行普查时,依照同等可能性原则,在所调研对象的全部单位中抽取一部分作为样本,根据调查分析结果来推论全体。常用的抽样方法有:(1)纯随机抽样。完全不区别样本是从总体的哪一部分抽出,总体中的每个单位都有同等机会被抽取出来。如采用抽签法或乱数表法。(2)机械抽样。遵照随机原则,将全部调查单位按照与研究标志无关的一个中立标志加以排列,严格按照一定的间隔机械地抽取调查样本。由于样本在总体中分配较均匀,样本代表性也较大。(3)类型抽样。实行科学分组与抽样原理相结合,先用与所研究现象有关的标志,把被研究总体划分为性质相近的各组,以减低各组内的标志变异度,然后在各组内用纯随机抽样或机械抽样的方法,按各组在总体中所占比重成比例地抽出样本。这种方法也叫类型比例抽样,样本代表性更大,可得到较纯随机抽样或机械抽样更精确的结果。(4)整群抽样。上述方法都是从总体中抽取个别单位,整群抽样则是整群地抽取样本,对这一群单位进行全面观察。其优点是比较容易组织,缺点是样本分布不均匀,代表性较差。(5)判断抽样。由专家判断而决定所选的样本,也称立意抽样。(二)收集资料调查收集第一手资料的方法,主要有以下几种。1、固定样本连续调查用抽样方法,从母体中抽出若干样本组成固定的样本小组,在一段时期内对其进行反复调查以取得资料。调查技巧可采用个别面谈、问卷调查、消费者日记或观察记录调查。固定样本连续调查能掌握事项的变化动态,分析发展趋势。但如持续时间长,被调查者会感到厌烦。所以,对一般问题的调查,往往采用一次性调查,其方法包括观察法、实验法和询问法。2、观察调查由调查人员到现场对调查对象的情况有目的、有针对性地观察记录,据以研究被调查者的行为和心理。这种调查多是在被调查者不知不觉中进行的,除人员观察外,也可利用机械记录处理。如广告效果数据,国外多利用机械记录器来收集。直接观察所得的资料比较客观,实用性也较大。其局限性在于只能看到事态的现象,往往不能说明原因,更不能说明购买动机和意向。3、实验法在给定的条件下,通过实验对比,对营销环境与营销活动过程中某些变量之间的因果关系及其发展变化进行观察分析。如通过一项推销方法在特定地区及时间的小规模实验,并用市场营销原理分析其是否值得大规模推行,即销售实验。4、询问调查按预先准备好的调查提纲或调查表,通过口头、电话或书面方式,向被调查者了解情况、收集资料。口头询问不仅能当面听取被调查者的意见,还可观察其反应,发现新问题,能在较短时间内获得可靠的资料;缺点是花费时间和人力较多,调查结果还会受调查人员的询问技巧及主观因素影响。电话调查取得信息最快,回答率也较高,而且同城电话费用也较低;不足之处是被调查对象限于通电话者,对问题只能得到简单的回答,有时不易得到被调查者合作。通信调查一般是将所要收集的资料设计成问卷,其调查面宽,能深入城乡各地,被调查者也有充分时间考虑;主要缺点是回收率低、周期长,有时因误解问卷或不愿认真回答造成误差较大。三、 软件技术外包服务市场概况1、软件技术外包服务简介软件技术外包是指企业为了专注于主营业务、提高软件开发效率、降低软件开发成本、提高资源利用的灵活性,将与软件相关的信息技术系统或产品的全部或部分工作,发包给专业软件技术外包服务企业去执行和完成。软件开发过程可以分为需求分析、架构设计、编程、测试、集成和运维等不同阶段,软件技术外包服务可以发生在上述开发过程的任何阶段。在产业信息化升级的大背景下,越来越多的企业已经开始使用软件技术外包的方式来提高软件开发效率、降低成本的同时提高资源利用灵活性。软件技术外包相关主体可分为发包方与接包方。世界范围内,发包方主要集中在北美、西欧和日本等发达国家和地区,接包方则主要在印度、爱尔兰、中国、菲律宾等发展中国家。例如国际IT服务商巨头IBM、埃森哲业务收入最高的地区均来自北美与欧洲。软件技术外包根据接包方与发包方的地理分布状况可以分为离岸外包与在岸外包。离岸外包指发包方与接包方处于不同的国家,接包方在自身办公场地完成软件开发再交付给客户,外包工作跨境完成,离岸外包可利用海外高素质低成本的人力资本来大大降低成本且可以借助多个时区的外包提供商延长服务时间满足全球各地客户的要求;在岸外包指发包方与接包方来自同一国家,接包方在客户现场或自身场地进行服务交付,外包工作在境内完成。2、软件技术外包服务行业发展现状(1)全球及中国软件技术外包服务市场规模持续增长全球信息化浪潮的推动下,软件技术服务外包产业快速发展,为应对信息化和数字化给企业甚至是国家带来的巨大冲击,21世纪初,软件技术外包服务已不再仅限于欧美发达国家,越来越多的国家和企业将发展软件技术外包服务提升至国家/企业的战略规划层面。在数字化时代,各个行业均在积极利用互联网、大数据、云计算、人工智能、物联网等新兴技术进行数字化转型,对IT系统的相关需求不断增加。一方面,在信息化升级和数字化转型驱动下,各行业企业不断增加对IT投入,从而带动了软件技术外包服务市场的增长;另一方面,面对软件技术的快速发展和持续深入,一些企业并不擅长IT相关管理,难以系统性地组织软件开发相关人才,采用软件技术外包服务能够提高系统开发和管理、运营和维护效率,实现企业快速转型升级,增强其核心竞争力,且成本可控。因此,在新技术、新应用和新模式以及软件技术外包服务供应链不断完善的推动下,软件技术外包服务行业市场需求持续增长。自2015年以来,全球及中国的软件技术外包服务市场规模持续增长。根据中国产业调研网的数据,2019年全球软件技术服务外包行业收入规模达到1,747.70亿美元,同比增长7%;2019年我国软件技术服务外包行业收入规模达到1,349.10亿元,同比增长13%。预计未来全球及我国软件技术服务外包行业的需求规模将依然保持增长态势,全球软件技术外包服务市场规模预计到2025年可超过2,300亿美元,中国软件技术外包服务市场规模预计到2025年可超过2,300亿元。(2)软件技术外包行业呈现出一定的区域性由于经济技术发展水平与市场、成本等因素影响,软件技术外包行业体现出一定的区域性特点。从全球角度看,传统发包方主要集中在北美、西欧和日本等发达国家和地区,接包方则主要在印度、中国、菲律宾等新兴市场地区。从国内市场看,在长三角、珠三角和环渤海湾地区软件与信息技术服务需求方较为集中,行业发展较好,在中西部地区的发展相对缓慢,因此软件技术外包行业在经济发展水平较高的东部城市及沿海城市发展迅速,特别是北京、上海、广州、深圳、杭州、南京、大连等重点城市,对软件技术外包服务需求的集中度较高。(3)中国在全球软件技术外包行业的市场地位日益增强目前,全球软件技术外包服务产业格局正在发生重大的趋势性变化,向新兴市场的战略转移是不可逆转的必然趋势,从而推动新兴市场软件技术外包服务业迅速发展。中国的软件技术外包服务行业发展十余年来,行业服务层次随行业技术水平的日益提高而逐步提升,同时拥有人才、成本、环境和基础配套设施等优势。因此中国在全球软件技术外包服务市场中的竞争地位不断提升,已成为国际客户优先选择的主要外包目的地之一。(4)中国软件技术外包市场集中度低,高端软件技术外包服务发展空间大目前,中国软件技术外包市场尚处于发展期,表现为企业数量多且分散,业内具有垄断地位的领导性品牌尚未出现,品牌集中度较低。从市场进入壁垒看,低端软件技术外包竞争壁垒较低,市场参与者众多,竞争激烈,盈利空间微薄,随着企业竞争加剧,人力成本的升高和盈利空间的下降均将导致低端软件技术外包市场面临洗牌。相反,高端软件技术外包市场受市场进入门槛和客户要求严格的影响,竞争壁垒较高,竞争尚不充分。伴随国家大力促进行业发展的政策推动,中国软件技术外包行业面临调整与整合,企业面临扩张与并购,位居产业链高端、拥有国际化视野、在模式创新、行业聚焦、应变机制等方面先行一步的高端软件技术外包企业将赢得快速发展的先机。3、软件技术外包服务行业发展趋势(1)离岸外包逐渐成为全球软件技术外包行业的主流形式美国、日本、法国、英国等作为早期软件产业的发源地和世界软件强国,在软件产品研发和基础研究方面,处于全球领先地位。随着软件产业在全球范围内的发展及转移,以及部分发达国家的本国适龄劳动力数量持续下滑、各行业面临的竞争压力与日俱增,软件技术人才供应紧张、人力成本较高的国家地区以软件技术服务外包的形式将软件开发等工作转移到成本相对更低、软件技术人才供应充分的印度、中国等。离岸外包服务成为跨国企业全球布局提升国际竞争力的重要手段,离岸外包的交付模式逐渐成为全球软件技术外包行业的主流形式。(2)“数字化”与各行业领域深度融合,软件技术外包服务领域进一步拓展过去,软件技术外包服务业务集中在金融、互联网、通信等几个信息化程度较高的行业。当前,随着移动互联、物联网、云计算、大数据、人工智能和区块链等新技术的应用推广,如智能制造、航空物流、房地产等各个行业开始进入数字化的转型,软件技术外包服务的需求也相应增加。未来,软件技术外包服务业将与各行业领域进一步融合,提供的不仅仅是可以面向任何行业需求的信息技术产品,而是要进一步与金融、互联网、通信、智能制造、航空物流、房地产、批发零售等领域深入融合,协力推进对各领域业务流程、业务系统的重塑和生产模式、组织形式的变革,驱动各行业领域向数字化转型升级。软件技术服务在推动最新数字化技术与传统产业融合的过程中,不断拓展信息技术的应用范围和应用领域,提升软件技术服务能力,加快企业自身的创新发展,以适应数字化时代的新特征。(3)软件技术外包服务价值逐渐从成本控制转向价值创造随着数字经济进程加速,特别是云计算、大数据、人工智能、物联网等新一代信息技术日益发展,企业的经营效率得到明显提升,与此同时,伴随着劳动力成本的不断上升,单纯依靠劳动密集优势的低成本模式难以为继。软件技术外包服务企业加快向技术密集型转变,利用新兴技术,升级原有服务内容,提升服务能力,服务内涵变“被动服务”为“主动服务”模式,主动挖掘跟踪客户需求并提供与之匹配的服务,为客户创造更多价值。技术与服务的升级加速为软件技术外包服务赋能,服务者与被服务者合作的初衷将不再仅为控制成本,而是为了共同创造新的价值,形成伙伴式的合作模式。(4)软件技术外包服务逐步由技术交付服务向技术赋能发展软件技术外包服务业务的产品及服务的业态模式主要可分为技术交付服务、定制化软件产品、平台化解决方案三个层级。随着云计算、大数据、人工智能、物联网等新兴技术的快速发展,客户对软件技术合作伙伴的要求也日益提高,一些拥有先进技术的公司开始针对众多个体公司的业务逻辑制定和开发特定的定制软件或解决方案。软件技术外包服务商为满足下游客户持续深化的需求,基于对客户业务的深入理解,加大对新兴技术领域的研发投入,逐步从软件技术服务交付向定制化软件产品交付、平台化解决方案交付进行转型,逐步向更高端的技术赋能业态模式发展,软件技术外包服务附加值逐步提高。四、 营销活动与营销环境市场营销环境通过其内容的不断扩大及其自身各因素的不断变化,对企业营销活动产生影响。市场营销环境的内容随着市场经济的发展而不断变化。20世纪初,西方企业仅将销售市场视为营销环境;30年代后,将政府、工会、竞争者等与企业有利害关系者也看作是环境因素;进入60年代,又把自然生态、科学技术、社会文化等作为重要的环境因素;20世纪90年代以来,随着政府对经济干预力度的加强,愈加重视对政治、法律环境的研究。环境因素由内向外的扩展,国外营销学者称之为“环境外界化”。营销环境是企业营销活动的制约因素,营销活动依赖于这些环境才得以正常进行。这表现在:营销管理者虽可控制企业的大部分营销活动,但必须注意环境对营销决策的影响,不得超越环境的限制;营销管理者虽能分析、认识营销环境提供的机会,但无法控制所有有利因素的变化,更无法有效地控制竞争对手;由于营销决策与环境之间的关系复杂多变,营销管理者无法直接把握企业营销决策实施的最终结果。此外,企业营销活动所需的各种资源,需要在环境许可的条件下取得,企业生产与经营的各种产品,也需要获得消费者或用户的认可与接纳。虽然企业营销活动必须与其所处的外部环境相适应,但营销活动绝非只能被动地接受环境的影响,营销管理者应采取积极、主动的态度能动地去适应营销环境。就宏观环境而言,企业可以通过不同的方式增强适应环境的能力,避免来自环境的威胁,有效地把握市场机会。在一定条件下,也可运用自身的资源,积极影响和改变环境因素,创造更有利于企业营销活动的空间。良好的企业营销行为会造就良好的营销环境,从而进一步形成良好的企业营销行为,反之亦然。营销环境与企业的循环互动作用,使营销环境与企业成为一个整体的系统。菲利普科特勒的“大市场营销”理论认为:企业为成功地进入特定的市场,在策略上应协调地使用经济的、心理的、政治的和公共关系的手段,以博得外国的或地方的各有关方面的合作与支持,消除壁垒很高的封闭型或保护型市场存在的障碍,为企业从事营销活动创造一个宽松的外部环境。就微观环境而言,直接影响企业营销能力的各种参与者,事实上都是企业的利益共同体。按市场营销的双赢原则,企业营销活动的成功,应为顾客、供应商和营销中间商带来利益,并造福于社会公众。即使是竞争者,也存在互相学习、互相促进的因素,在竞争中,有时也会采取联合行动,甚至成为合作者。五、 影响行业发展的有利因素与不利因素1、有利因素(1)国家产业政策及信息化战略对行业发展大力支持软件和信息技术服务行业属于国家大力支持的战略性、基础性和先导性支柱产业,对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用。我国政府对软件和信息技术服务行业高度重视,国务院及相关部门先后颁布了一系列鼓励和优惠政策,以保障软件和信息技术企业获得最佳的发展环境。(2)信息技术外包服务市场需求持续增长随着IT、通信、互联网、金融等几大行业引领的信息化升级与数字化转型的潮流逐步延伸至房地产、航空物流、制造业、批发零售等众多行业,软件和信息技术服务的市场空间得到空前的扩展,各行各业的IT相关支出也有所增加。此外,随着“互联网+”和“中国制造2025”等国家战略的推进,将进一步驱动社会各行业的信息化改造需求,为信息技术外包服务带来巨大的市场需求。(3)中国在全球软件技术外包服务业务的竞争地位日益提高目前,全球软件技术外包服务产业格局正在发生重大的趋势性变化,向新兴市场的战略转移是不可逆转的必然趋势,从而推动新兴市场软件技术外包服务业迅速发展。中国的软件技术外包服务行业发展十余年来,行业服务层次随行业技术水平的日益提高而逐步提升,同时拥有人才、成本、环境和基础配套设施等优势。因此中国在全球软件技术外包服务市场中的竞争地位不断提升,已成为国际客户优先选择的主要外包目的地之一。(4)技术变革促进移动智能终端行业发展推动相关测试服务需求增长移动智能终端测试行业属于技术密集型行业,涉及计算机技术、电子技术、网络技术等众多学科。随着电子信息技术的不断更新换代,特别是计算机技术的发展,有力地推动了移动智能终端行业技术水平的提升,极大地拓展了移动智能终端的应用领域。同时,当前互联网、物联网快速普及,人工智能、云计算、大数据等技术迅速升级与迭代,移动智能终端加速迈入快速发展期,日常生活办公用品逐渐智能化。随着移动智能终端的普及以及应用需求的多样化,移动智能终端测试服务的需求日益提升。2、不利因素(1)国际领先企业对国内企业带来的竞争压力较大信息技术的突破发展促使客户需求不断提升,而我国软件和信息技术服务业起步相对较晚,国内涉足该行业的企业规模整体偏小,与国际领先企业存在一定差距。跨国大型企业凭借成功的经验、成熟的应用模式、雄厚的资金实力迅速打开了国内市场,占据了一定的市场份额,对本土企业在相关领域带来了一定程度的竞争压力。(2)知识产权保护力度尚待加强尽管中国在知识产权保护方面一直在加大工作力度并取得一定成效,但与欧美发达国家的知识产权保护力度相比尚有差距。在信息技术外包业务开展过程中,外包服务商深度参与企业客户的项目研发工作,项目开发过程中也会涉及企业客户的核心技术与知识产权,出于安全考虑客户更倾向于选择知识产权保护意识与力度较强国家的信息技术外包服务商。因此,我国知识产权保护力度不足的劣势不利于提高中国信息技术外包服务商在国际外包市场上的竞争力。(3)高端技术人才的缺乏制约了行业快速发展随着信息技术的不断升级,应用水平的不断深入,客户的服务需求日益深化,各行业信息化、数字化项目的复杂性和综合性不断提高,对信息技术外包服务的从业人员的要求也日益提高。但人才储备并不能一蹴而就,多学科交叉的复合型人才与深入了解客户业务特性的技术人才现阶段还较为缺乏,在一定程度上制约了信息技术外包行业的快速发展。(4)技术迭代迅速对企业把握技术发展方向要求较高软件和信息技术服务业具有技术进步快、产品生命周期短、升级频繁等特点。技术、产品和市场经常出现新的发展浪潮,要求企业必须准确把握行业技术和应用发展趋势,持续创新,以满足市场需求。当多种技术同步发展时,企业选择技术发展方向定位将面临困难。如果企业选择错误的技术发展方向将直接影响到企业未来的持续发展。六、 营销部门与内部因素企业营销系统指作为营销者的企业整体,微观营销环境包括企业外部所有参与营销活动的利益关系者。但从营销部门的角度看,营销活动能否成功,首先要受企业内部各种因素的直接影响。因此,营销部门在分析企业的外部营销环境前,必须先分析企业的内部因素或内部条件。企业为开展营销活动,必须设立某种形式的营销部门。市场营销部门一般由市场营销副总裁、销售经理、推销人员、广告经理、营销研究与计划以及定价专家等组成。营销部门在制定和实施营销目标与计划时,不仅要考虑企业外部环境力量,而且要争取高层管理,部门和其他职能部门的理解和支持,调动企业内部各方面的资源,充分运用企业内部环境,力量,使内部优势和劣势与外部机会和威胁相平衡。营销部门不是孤立存在的,它还面对着其他职能部门以及高层管理部门。企业营销部门与财务、采购、制造、研究与开发等部门之间既有多方面的合作,也存在争取资源方面的矛盾。这些部门的业务状况如何,它们与营销部门的合作以及它们之间是否协调发展,对营销决策的制定与实施影响极大。例如,生产部门对各生产要素的配置、生产能力和所需要的人力、物力的合理安排有着重要的决策权,营销计划的实施,必须取得生产部门的充分支持;市场营销调研预测和新产品的开发工作,需要研究与开发部门的配合和参与。高层管理部门由董事会、总经理及其办事机构组成,负责确定企业的任务、目标、方针政策和发展战略。营销部门在高层管理部门规定的职责范围内做出营销决策,市场营销目标从属于企业总目标,并为总目标服务的次级目标,营销部门所制定的计划也必须在高层管理部门的批准和推动下实施。七、 移动智能终端测试服务市场概况1、移动智能终端测试服务简介移动智能终端是指具备开放的操作系统平台(应用程序的灵活开发、安装与运行)、PC级的处理能力、高速接入能力和丰富的人机交互界面的移动终端。作为移动应用服务的重要承载体,移动智能终端的产品界定和种类随着技术的不断发展而进步。从产品形态上看,传统的智能手机、平板电脑产品将向大屏、高清晰显示、多CPU核心、多模多频方向演进;而更新一代的智能穿戴设备、智能家居、智能汽车等,作为新兴智能终端产品,都将催生巨大的潜在市场。移动智能终端测试服务覆盖整个移动智能终端产业链,移动智能终端测试服务业务主要是由通信运营商、芯片制造商、移动智能终端厂商根据移动智能终端设备评估需求或通信网络部署需求,委托专业的测试服务机构对终端产品进行相关测试,测试服务机构在标准实验环境或外场环境来测试终端产品在不同网络环境及场景模式下的性能表现。移动智能终端测试服务是指针对移动智能终端产品的性能、产品质量提供的专业测试服务。根据应用领域和技术方向的差异点,移动智能终端测试服务市场主要包括实验室测试以及外场测试两个领域。实验室测试又分为软件测试与硬件测试,其中软件测试主要是指针对特定智能终端自带应用功能的测试内容如Android、IOS等操作系统及其搭载功能的各类测试,需要说明的是不包括第三方开发者在应用商店中提供的APP测试内容;硬件测试主要是指针对移动智能终端的天线、电磁兼容、结构可靠性、音频、光学等各类组件的硬件性能测试,伴随着智能终端接入场景的多样化和场景化,终端组件的小型化、多功能化和低功耗化,这一领域的需求也快速增长。外场测试主要是指针对特殊场景下的智能终端的整体通信功能及性能测试。2、移动智能终端测试行业发展现状(1)移动智能终端行业快速发展推动相关测试服务市场需求持续增长2007年开始,终端智能化快速发展,从根本上改变了终端作为移动网络末梢的传统定位,移动智能终端转变为互联网业务的关键入口和主要创新平台,新型媒体、电子商务和信息服务平台,互联网资源与环境交互资源的最重要枢纽,其操作系统和芯片更成为当今整个ICT产业的战略制高点。移动智能终端引发的颠覆性变革揭开了移动互联网发展的序幕,开启了一个新的技术产业周期。随着移动智能终端的持续发展,其影响力将比肩收音机、电视和PC端互联网,成为人类历史上第四个渗透广泛、普及迅速、影响巨大、深入至人类社会生活方方面面的终端产品。移动智能终端的产品界定和种类随着技术的不断发展而进步。从产品形态上看,传统的智能手机、平板电脑产品将向大屏、高清晰显示、多CPU核心、多模多频方向演进;而更新一代的智能穿戴设备、智能家居、智能汽车等,作为新兴智能终端产品,都将催生巨大的潜在市场。近年来,智能手机、平板电脑作为最早出现并迅速普及的移动智能终端渗透率实现了跨越式提升,市场已基本趋于饱和,各年出货量呈缓慢下降趋势。根据IDC数据显示,全球智能手机2019年出货量为13.71亿台,近五年的CAGR为-1.10%,全球平板电脑2019年出货量为1.44亿台,近五年的CAGR为-8.67%。尽管出货量已停止增长态势,但用户对终端产品的性能例如移动通信、稳定性、功耗续航、发热、芯片运行速度、屏幕等以及对于产品智能化、轻薄化、高速化的要求不断提升,使得智能手机、平板电脑的测试内容趋于多元化与复杂化,综合考虑以上两方面的影响因素,智能手机与平板电脑的测试需求仍将保持一定的规模。此外,智能穿戴设备、智能家居、智能汽车等新兴智能终端产品的发展与普及呈现加速态势。根据IDC数据,全球可穿戴设备2020年出货量预计将达到3.96亿台,同比增长14.5,预计到2024年出货量将达到6.37亿台;全球智能家居设备2020年出货量将超过8.54亿台,同比增长4.1%,预计2024年出货量将超过14亿台;全球智能网联汽车2020至2024年的出货量年均复合增长率(CAGR)为14.5%,预计到2024年出货量将达到约7,620万辆。随着5G、云计算、人工智能、大数据、物联网等新兴技术的进一步应用,移动终端产品迅速普及,应用场景日益增多,同时测试标准趋于复杂化与多元化,带动移动智能终端测试服务需求呈现不断增长的趋势。(2)移动智能终端测试行业与通信网络发展周期密切相关通信测试是移动智能终端测试业务的重要组成部分,因此移动智能终端测试行业伴随着通信行业的发展呈现出波浪式发展态势,在一个成熟的通信产业环境中,测试服务的需求一般不会非常旺盛,但是当通信产业进入发展升级阶段时,移动智能终端的通信测试服务的重要性会大幅凸显。移动智能终端测试行业的发展速度与市场规模与通信网络的发展周期与产业建设节奏呈现显著的正相关。回顾3G、4G的网络建设节奏,通信测试行业市场规模均有两次明显的增长趋势,第一次是在牌照发放前的大规模测试实验阶段,第二次是在牌照发放后的大规模建站阶段,以4G为例,2005-2007年期间,全球大规模开展4G测试实验,2010-2013年期间,全球4G大规模建站,Keysight、Anritsu和EXFO等通信测试仪器龙头企业在上述两个期间业绩均大幅上涨。而当下5G时代来临,测试需求的复杂程度不断提升,行业价值不断增长,叠加产业边际扩张,未来移动智能终端测试市场空间有望实现显著提升。(3)移动智能终端测试覆盖领域广、功能差异大,专业测试服务趋势凸显伴随着移动智能终端产品的多功能化、泛在化等新趋势下,终端承载的软硬件功能和应用场景也不断扩充,多场景、复杂化、多功能化的产品测试需求对移动智能终端测试服务商提出了更高的专业技术要求。例如测试服务内容要求覆盖智能手机、平板电脑等多种形态产品,同时需要支持Android、IOS、Linux等流行智能操作系统,并需提供集功能测试、系统测试、应用测试、兼容性测试、国际化测试、用户体验测试、性能测试等多样化的测试解决方案。以iPhone12为例,产品上市销售前不仅需要适配各类网络场景、通讯传输协议,同时还要考虑各个版本内容,以及系统自带的各类应用功能的全场景测试,技术点多且复杂度高,进一步带动专业测试服务需求的持续释放。八、 扩大市场份额应当考虑的因素一般而言,如果单位产品价格不降低且经营成本不增加,企业利润会随着市场份额的扩大而提高。但是,切不可认为市场份额提高就会自动增加利润,还应考虑以下三个因素。1、经营成本许多产品往往有这种现象:当市场份额持续增加而未超出某一限度的时候,企业利润会随着市场份额的提高而提高;当市场份额超过某一限度仍然继续增加时,经营成本的增加速度就大于利润的增加速度,企业利润会随着市场份额的提高而降低,主要原因是用于提高市场份额的费用增加。如果出现这种情况,则市场份额应保持在该限度以内。2、营销组合如果企业实行了错误的营销组合战略,比如过分地降低商品价格,过高地支出公关费、广告费、渠道拓展费、销售员和营业员奖励费等促销费用,承诺过多的服务项目导致服务费大量增加等,则市场份额的提高反而会造成利润下降。3、反垄断法为了保护自由竞争,防止出现市场垄断,许多国家的法律规定,当某一公司的市场份额超出某一限度时,就要强行地将其分解为若干个相互竞争的小公司。西方国家的许多著名公司
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