管理信息系统作业.doc

第一章 作业题一、填空题12006 年中共中央办公厅、国务院办公厅制定发布了20062020 年国家信息化发展战略将中国信息化发展战略概括为： 、 走出中国特色的信息化道路。2大体上，将我国会计信息系统的发展分为四个阶段： 、 、 和 。3会计信息系统的组成要素包括： 、 、 、 、 、 。4.用友ERP-U8管理软件采用三层架构体系，即逻辑上分为： 、 。二、单选题1利哈伊大学教授JAMES A.HALL在出版的会计信息系统中指出“会计职能应该从强调复式分录和通用会计原则转变为向决策提供有用信息和帮助组织识别和控制业务风险转变。”关于这句话，下列说法不正确的是（ ）。a.在信息化条件下，会计行业要按照IT技术重新塑造自己b.在信息化条件下，会计职能更强调提供决策有用信息和控制企业业务风险c.在信息化条件下，会计更加强调会计科目和复式记账d.在信息化条件下，会计的外延和内涵都得到很大扩展2在会计信息系统的发展阶段中，具有以下特征的是( ）阶段：系统发展为以管理为核心的面向企业生产经营全过程的会计信息系统；将各子系统高度集成，从而实现它们间的信息快递和共享的目标；各级管理人员包括会计人员以不同的权限进入系统，获取所需信息并进行处理；系统在实现信息共享的基础上重视会计数据的综合加工、分析和深层次的应用，为企业提供管理和决策的辅助信息。a.会计信息系统理论研究与定点开发阶段 b.商品化会计软件面市阶段c.会计软件由核算向管理转型阶段 d.向企业全面管理信息系统发展3下列那种缩写是不正确的（ ）。a.Enterprise Resource Processing，简称ERPb.Customer Relationship Management，简称CRMc.Supply Chain Management，简称SCMd.Business Process Reengineering，简称BPR三、多选题1会计信息系统的概念有多种说法，但其核心内容是一致的，主要包括以下几个要点（ ）a.采用了现代信息技术b.对财务数据和非财务数据进行收集、加工、传输，进行财务与业务的一体化处理c.能够准确高效地完成会计核算d.能够实行财务分析、预测、决策和控制等管理活动2下列关于会计信息系统的发展,说法正确的有( )。a.内嵌于ERP系统中，与业务高度集成共享信息b.所有数据直接来自于基础业务信息c.吸收最新的管理理念和现代化的信息技术d.会计的核算、控制、决策支持功能发挥的淋漓尽致3在计算机应用体系结构中，三层C/S具有下列特点（ ）：a.硬件环境为一个局域网或一般网络，其中选择一台或多台处理能力较强的计算机作为服务器；b.服务器存放共享的数据及其数据库管理系统；c.客户终端存放应用系统输入/输出界面操作d.会计软件存放应用服务层服务器，完成业务处理4.财政部2009年发布了财会20096号“关于全面推进我国会计信息化工作的指导意见”，全面推进我国会计信息化工作的目标是：a.力争通过 510年左右的努力，建立健全会计信息化法规体系和会计信息化标准体系包括可扩展商业报告语言（XBRL）分类标准b.基本实现大型企事业单位会计信息化与经营管理信息化融合，进一步提升企事业单位的管理水平和风险防范能力，做到数出一门、资源共享，便于不同信息使用者获取、分析和利用，进行投资和相关决策；c.基本实现大型会计师事务所采用信息化手段对客户的财务报告和内部控制进行审计，进一步提升社会审计质量和效率；d.基本实现政府会计管理和会计监督的信息化，进一步提升会计管理水平和监管效能。第二章 作业题一、单选题1.用友ERP-U8软件中，第一次注册系统管理，应由（ ）进行注册。a.系统管理员admin b.账套主管c. 财务主管 d.业务操作员2.下列说法不正确的是（ ）。a.在建立账套时所设置的账套主管，系统默认其自动拥有全部权限b.只有系统管理员才有权限设置操作员c.以系统管理员的身份进行操作可以放弃或指定账套主管d.操作员权限的设置只能由系统管理员来进行操作3.启动系统管理，进行建立新的核算账套，一般采取的步骤是（ ）。a.设置新账套核算信息操作员设置系统管理员注册设置操作员权限b.操作员设置系统管理员注册设置新账套核算信息设置操作员权限c.系统管理员注册操作员设置设置新账套核算信息设置操作员权限d.设置新账套核算信息系统管理员注册操作员设置设置操作员权限4.下列关于用户设定的说法不正确的是( )。a.用户的编号必须唯一 b.设置的用户一旦被引用,便不能修改和删除c.用户名称应以真实姓名反映 d.一个用户只能担任一种角色 5.下列说法不正确的是：（ ）a.引入账套有利于集团公司的操作，子公司的账套数据可以定期引入母公司系统中，以便进行有关账套数据的分析和合并b.只有系统管理员才有权引入和输出一个账套c.输出账套是将所选的账套数据备份到指定的位置d.输出账套是将所选的账套数据备份到指定的位置并删除该账套6.每到年末，启用新年度账时，顺序为（ ）。a.以账套主管身份注册选定账套建立新年度账结转上年数据b.以账套主管身份注册选定账套结转上年数据建立新年度账c.选定账套以账套主管身份注册建立新年度账结转上年数据d.选定账套以账套主管身份注册结转上年数据建立新年度账7.如果输入的账套信息有误，可以修改账套信息，必须以（ ）身份注册，才能修改账套信息。a.财务主管 b.账套主管c.系统管理员 d.业务操作员 8.科目编码级次4-2-2，则下列银行存款明细科目编码中正确的是（ ）。a.1002001 b.10020101c.100201001 d.1002001019.在一个特定的账套中，一般是（ ）具有最高权限，行使人员权限设置功能。a系统管理员 b.账套主管c.财务主管 d.出纳10.用友ERP-U8中，财务数据管理模式采用的是（ ）。a.账套管理 b.年度账管理c.账套-年度账两级管理 d.单个数据库11.下来说法错误的有（ ）a.已使用过系统又调离本企业的操作员可以“注销当前用户” b.已使用过系统又调离本企业的操作员可以删除该用户”c.注销的操作员不允许再登陆本系统d.如果两个名字相同的操作员，需要加上特殊标记以示区别二、多项选择题1.系统管理模块主要功能是对系统的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护，具体包括以下哪几项功能：（ ）。a.账套管理b.年度账管理c.每个月份账簿的管理d.操作权限的集中管理以及安全机制的统一建立2.系统管理员admin的主要工作是：（ ）。a.建立账套b.设置操作员(账套主管)及其密码c.引入和输出账套d.引入和输出年度账3.下列说法正确的是：（ ）。a.账套的启用日期是计算机进行业务处理的起点b.以后各个子系统的启用日期必须是在账套的启用日期之前c.账套的启用日期在新建账套中设定，一旦启用不可更改d.在设置账套启用日期的同时，一般还需要设置企业的会计期间4.账套主管的主要任务是：（ ）。a.对所选账套进行修改b.设置操作员(账套主管)及其密码c.对年度账的管理（包括创建、清空、引入、输出以及各子系统的年末结转、所选账套的数据备份）d.所选账套操作员权限的设置5.假设要设置某套账的操作员和权限，最合理的步骤包括（ ）。 a.由系统管理员添加该套账的操作员b.由账套主管添加该套账的操作员c.由系统管理员指定账套主管 d.由账套主管设置该套账操作员的权限6.下列说法正确的是：（ ）。a.存货、客户、供应商是否分类核算，根据企业的具体情 况进行设置b.如果选择了存货、客户、供应商分类，那么在进行基础信息设置时，必须先设置存货、客户、供应商分类，然后才能设置存货、客户、供应商档案c.无论存货、客户、供应商是否选择分类，在进行基础信息设置时，必须先设置存货、客户、供应商分类，然后才能设置存货、客户、供应商档案d.存货、客户、供应商如不需分类核算，那么在编码方案设置中不能进行存货、客户、供应商分类编码 7.关于角色的说法，正确的是（ ）。a.一般先设置角色，然后分配角色权限，再进行用户的设置b.设置用户的时候，如果选择其归属那一个角色，则其自动具有该角色的权限c.设置角色主要是为了方便设置用户d.只有系统管理员有权限设置角色8.在ERP-U8管理系统中可以实现三个层次的权限管理，包括：（ ）。a.功能级权限管理 b.数据级权限管理c.角色权限管理 d.金额级权限管理9.如果只允许某操作员只能使用部分科目进行制单。那么需要（ ）。a.在系统管理中设置操作员功能权限 b在数据权限分配-记录中设置c.在数据权限分配-字段中设置d.在总账系统的选项中进行设置“制单权限控制到科目”10.有关账套的输出的说法，正确的（ ）。a.账套输出能够保证数据的安全 b.账套输出能够解决集团公司数据合并问题c.账套输出即可删除该账套内容 d.账套输出的结果形成两个文件UFDATA.BAK 和UfErpAct.Lst11对年度账的管理，下列说法正确的是（ ）。a.年度账的管理只有账套主管进行 b.年度账的引入和输出的是整个账套的数据的数据 c.年度账的引入和输出的是账套中的某一年的数据，形成两个文件UFDATA.BAK 和UfErpAct.Lst d.清空年度账是将年度账的数据全部删除三、简述题1.简述“系统管理”系统的功能。2.系统管理员与账套主管的联系与区别？3.在新的年度,如何进行跨年度的处理？4.画图说明企业建账的工作流程。第三章 作业题一、单项选择题1.基础档案的设定有先后顺序，一般会计科目设定在（ ） 之前。a.会计科目编码 b.外币设置c.部门编码 d.凭证类别2.一般定义收款凭证为（ ）。a.借方必有1001，1002 b.借方、贷方必有1001、1002c.贷方必无1001，1002 d.借方、贷方必无1001、10023.科目设置辅助核算，辅助账必须设置在（ ）。a.上级科目上 b.未级科目上c.未级科目和上级科目上 d.总账科目上4.指定科目是要选定现金账和银行账科目，以后在使用时，凡遇到已经指定的科目核算时，需由（ ）鉴定。a.制单人员 b.记账人员c.审核人员 d.出纳人员5.明光公司应收账款通过总账系统核算，并进行分客户管理，则其“应收账款”科目选择（ ）辅助核算方式 a.客户往来 b.个人往来 c.部门核算 d.供应商往来6.用户可以通过总账系统“个人往来账”功能对与单位内部职工发生的往来业务进行个人往来管理，但必须先在设置会计科目时将相关科目的辅助核算形式设为“个人往来”，下列科目中适合于设置个人往来核算科目有（ ）。 a.应收账款 b.其他应收款c.应付账款 d.预付账款7.某科目属性设置为银行账，那么（ ）。a.用该科目制单，科目的相关金额需要进行支票登记 b.设定银行账科目，可以生成日记账c.用该科目制单时，需要输入该科目相关的结算方式辅助核算信息，以方便进行银行对账d.用该科目制单，该凭证需要出纳签字8.如果某企业凭证需要进行出纳签字，那么在科目设置中进行设置（ ）a.指定现金流量科目b.科目属性设置为银行账c.科目属性设置为现金账d.指定现金和银行存款会计科目9.在信息化的条件下，如果某企业需要编制现金流量表，那么在科目设置中需要设置（ ）。 a.将相关的科目指定为现金和银行存款会计科目 b.将相关的科目属性设置为现金账属性c.将相关的科目属性设置为银行账属性d.将相关的科目指定现金流量科目10.一般将单独计算成本或收入的对象视为“项目”，为了正确核算这些“项目”，一般要先定义项目档案，下列步骤正确的是（ ）。a.定义项目大类、指定核算科目、定义项目目录、定义项目分类b.指定核算科目、定义项目大类、定义项目目录、定义项目分类c.定义项目分类、定义项目大类、指定核算科目、定义项目目录d.定义项目大类、指定核算科目、定义项目分类、定义项目目录二、多项选择题1.下面关于系统的启用的说法，正确的是（ ）a.只有设置了系统启用的子系统才可以登录b.只能在企业应用平台中进行系统启用c.系统的启用时间必须小于等于账套的启用时间d.在各个子系统中启用以前的数据为期初数据2.在U8管理软件中，提供了三种不同性质的权限管理，包括：（ ）a.功能权限 b.数据权限c.金额权限 d.操作员权限 3.下列说法正确的是：（ ）a.进行外币核算，如果使用固定汇率，在填制每月的凭证前，应预先录入该月的记账汇率b.进行外币核算，如果使用变化汇率，在填制该天的凭证前，应预先录入该天的记账汇率c.折算方式中直接汇率即外币*汇率=本位币，间接汇率即外币/汇率=本位币d.折算方式中间接汇率即外币*汇率=本位币，直接汇率即外币/汇率=本位币4.下列关于会计科目体系设计的原则，正确的是（ ）。a.会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求，凡是报表所用数据，需从系统取数的，必须设立相应科目b.会计科目年中要保持相对稳定c.要考虑与各子系统的衔接，在总账系统中，只有总账科目才允许有发生额，才能接收各个子系统转入的数据d.设置会计科目要充分体现计算机管理的优势，在企业原有的会计科目基础上，应对以往的一些科目结构进行优化调整，而不是完全照搬照抄5.科目如果有其他核算要求，还要设置专项核算功能。如生产成本常设置为（ ）；管理费用常设为（ ）；应收账款常设为（ ）；应付账款常设为（ ）。a.部门核算 b.项目核算c.客户往来核算 d.供应商往来核算6.下列说法正确的是：（ ）a.被封存的科目在制单时不可以使用，而且此项设置只能在科目修改时进行设置b.科目编码必须唯一，科目编码必须按其级次的先后次序建立c.只有要外币核算的科目才允许也必须设定外币币名d.科目设置汇总打印时，可以汇总到该科目和该科目的上级科目7.明光公司在工商银行开立了一个日元账户，公司对该账户进行银行存款日记帐管理，并定期进行银行对帐，则在设置会计科目时，应选择如下（ ）选项。a.外币核算 b.日记账c.项目核算 d.银行账8.如果只允许某操作员只能使用部分科目进行制单。那么需要（ ）a.在系统管理中设置操作员功能权限 b在数据权限分配-记录中设置c.在数据权限分配-字段中设置d.在总账系统的选项中进行设置“制单权限控制到科目”三、判断正误题1. 设置会计科目时，各级会计科目编码必须符合财政部的统一要求。（ ）2在2007新会计准则中，数字“4”打头的会计科目为所有者权益类。（ ）3.若操作员不具备查询某科目明细账的权限，在进入明细账查询功能后，将看不到此科目的明细账。（ ）4.在填制凭证时，如果使用了“票据管理”的结算方式时，系统要求登记支票登记簿（未事先登记支票的）或支票报销功能（支票前面已登记）。 （ ）四、简答题1.某研究院是石油天然气总公司最大的综合性科研单位之一，拥有40多个处、所、公司，研究的课题数量大。在传统核算方式下，科目设置方法如下：一级科目为“在研课题费用”，二级科目分为“横向”和“纵向”；三级科目为各处、所名称；四级科目为课题号；五级科目则是劳务费、原材料费、差旅费、设备购置费、专用业务费、院所管理费、研究室管理费等12个栏目，而五级科目的重复率最高。该单位仅“在研课题”科目下属的明细科目已达2500多个，请用项目管理进行核算课题的成本费用和收入情况，如何进行设置？2.某公司银行存款中的中行存款需要进行美元核算,会计核算选择固定汇率进行核算,如何进行正确的设置,才能够保证正确地进行美元核算。3.某企业需要加强支票的管理，拟利用总账系统中的支票登记簿的功能，供出纳员详细登记支票领用及报销情况。请你说明要进行那些设置和处理才能够顺利实现支票管理的功能？第四章作业题（一）一、单项选择题1.总账系统与固定资产系统的关系：增加资产、减少资产以及原值和累计折旧的调整、折旧计提时，在（ ）产生相应的凭证，生成的凭证在（ ）中进行审核记账。 a.总账系统 b.固定资产系统 c.系统管理 d.企业应用平台2.例如某企业凭证需要序时控制，收款凭证的最后一张日期为2016年1月20日，当前的系统日期为2016年1月25日，那么增加一张收款凭证的日期可能为：（ ）。 a.2016年1月18日 b. 2016年1月31日 c.2016年1月21日 d. 2016年1月17日3.某公司在2015年7月开始启用总账系统，那么其初数据录入包括：（ ）。 a. 2014年12月各科目的期末余额和16月份的累计发生额 b.2014年12月末各科目的期末余额和16月份的累计发生额 c.2015年年初各科目的期末余额和16月份的累计发生额 d. 2015年6月末各科目的期末余额和16月份的累计发生额4.期初余额试算不平衡，将不能（ ），但可以（ ），已经记过账，则不能再录入、修改期初余额。 a.填制凭证 b.结账 c.审核凭证 d.记账5.凭证在记账之前，必须要经过（ ）。 a.审核凭证 b.出纳签字 c.主管签字 d.支票控制6.下列关于受控科目的说法不正确的是（ ）。 a.一般说来应收账款为应收款系统的受控科目 b.一般说来应付账款为应付款系统的受控科目 c.为了避免重复制单,只允许受控系统使用受控科目,总账系统不能使用此科目制单 d.如果在总账系统中使用了受控科目会引起应收系统与总账对账不平7.下列关于指定会计科目的说法，不正确的是（ ）。 a. 指定出纳专管的科目，一般指定现金和银行存款科目 b只有指定科目后，才能执行出纳签字 c.只有指定科目后，才能进行支票控制 d. 只有指定科目后，才能查看现金、银行日记账二、多项选择题1.总账系统的主要功能包括( ) a.总账初始化 b.凭证的处理 c.出纳的管理 d.账薄管理 e.月末的处理2任何业务系统的应用大都划分为如下几个阶段：（ ）。 a.系统初始化 b.日常业务处理 c.月末处理 d. 审核处理3.总账中“选项”的设置，目的是 ：（ ）。 a.企业设定符合自身个性特点的应用模式 b.提供面向不同企业的解决方案 c.决定企业的应用流程 d.决定企业的流程控制4.关于制单的序时控制，下列说法正确的是（ ）。 a.制单时某类凭证编号必须按日期顺序自小到大排列 b.凭证日期不能早于该类别最后一张凭证日期 c.凭证日期不能晚于系统日期 d.制单序时控制一般与凭证编号方式“系统编号”5.某企业总账流程需要进行支票控制，那么必须有前提：（ ）。a.指定银行科目 b.使用银行科目制单c.设定结算方式 d.选用的结算方式设置了“票据管理”属性e.在总账选项中设置“支票控制 ”6.下列关于指定会计科目的说法正确的是( )。 a.是指定出纳专管的科目 b.一般指定现金科目和银行存款科目 c.具有指定科目的凭证可以执行出纳签字 d. 指定会计科目还包括指定现金流量科目7.假设某企业设置财务人员李某可以对10万元以上的经济业务制单，一般财务人员张某只能对10万元以下的经济业务制单，( )是正确设置。 a.在功能权限中赋予李某和张某制单权限 b.在数据权限中进行金额权限的分配 c.在总帐的选项权限中，选择“操作员进行金额权限的控制” d.在总帐的选项权限中，选择“指单权限控制到科目” 8.下列说法正确的是：（ ）。 a.录入期初余额时，只要求录入最末级科目的余额和累计发生数，上级科目的余额和累计发生数由系统自动计算 b.如果科目为数量外币核算，必须先录入外币数量余额，再录入本币余额 c.科目有辅助核算时，不能直接输入该账户的期初余额，而是必须输入辅助账的期初余额 d.若使用了应收、应付系统，应在应收、应付系统中录入各客户和供应商账类的科目的明细期初余额，这里只能录入这些科目的总余额9.关于总账系统中出错记账凭证的修改，下列说法中正确的是（ ）。a.外部系统传过来的凭证发生错误，既可以在总账系统中进行修改，也可以在生成该凭证的系统中进行修改b.已经记账的凭证发生错误，不允许直接修改，只能采取“红字冲销法”或“补充更正法”进行更正c.已通过审核的凭证发生错误，只要该凭证尚未记账，可通过凭证编辑功能直接修改d.已经输入但尚未审核的机内记账凭证发生错误，可以通过凭证编辑功能直接修改三、分析说明题1为什么说总账系统是会计信息系统的核心子系统，请你画图并说明之。2.请画图说明总账管理系统的应用流程。3.如果某企业凭证需要进行出纳签字，那么需要进行那些正确的设置？ 4.如果企业需要设定某操作员只能使用部分科目制单，请说明要进行哪些设置？第四章作业题(二)一、单项选择题1.凭证复核中必须要完成的复核项目是( )。a.审核凭证 b.出纳签字c.主管签字 d.凭证修改2.下列关于记账过程的描述，不正确的是：（ ）。a.记账过程一旦断电或其他原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记账前状态”恢复数据，然后再重新记账b.记账可以一天记数次账，也可以多天记一次账c.记账只能在每月月末进行d.在第一次记账时，若期初余额试算不平衡，系统将不允许记账。3.关于凭证修改，下列说法不正确的是：（ ）a.凭证修改可分为有痕迹修改和无痕迹修改b.无痕迹修改包括对未审核凭证和已审核但未记账凭证的修改c.有痕迹修改是指对已记账凭证的修改d.外部系统传过来的凭证不仅能在总账系统中进行修改，也能在生成该凭证的系统中进行修改4关于有痕迹的修改，下列说法正确的是（ ）。a.一般包括红字冲销法和补充更正法b.红字冲销法一般可以采用系统自动冲销，只要输入被冲销的凭证类型和凭证号，系统便自动生成一张与原凭证相同只是金额为红字的凭证c.有痕迹修改是指对已审核凭证的修改d.有痕迹修改能够保留修改的痕迹，可以留下审计的线索5关于银行对账期初，下列说法不正确的是（ ）。a.在第一次利用总账系统进行银行对账前，应该录入银行对账启用日期时的期初数据b.银行对账不一定和总账系统同时启用，可以晚于总账系统的启用日期c.期初数据包括启用日的银行日记账和银行对账单的余额d.录入期初数据后应保证银行日记账的调整后余额等于银行对账单的调整后余额6关于账薄的查询，下列说法不正确的是（ ）。a.在查询各种账薄时，可以包括未记账凭证b.在查询各种账薄时，只包括已记账凭证的数据c.各种账薄可以针对各级科目进行查询d.查询总账时可以联查明细账，查询明细账可以连查凭证7银行对账在自动对账方式下，对账依据通常设置为（ ）。a.方向+金额 b.方向+金额+结算方式c.方向+金额+结算方式+结算号 d.方向+金额+结算方式+结算号+结算时间8假设期末自动转账有两笔，一笔是自定义结转的短期借款利息的计提，另一笔是期末期间损益的结转，下列流程正确的是（ ）。a.先定义自动转账的模版 生成计提短期借款利息凭证 生成结转期间损益的凭证 审核、记账生成的凭证b.先定义自动转账的模版 生成计提短期借款利息 凭证审核、记账 凭证生成结转期间损益的凭证，并审核记账c.先定义自动转账的模版 生成结转期间损益的凭证 凭证审核、记账 凭证，生成计提短期借款利息并审核记账d.先定义自动转账的模版 生成结转期间损益的凭证 生成计提短期借款利息 凭证审核、记账9.下列关于结账的描叙，不正确的是：（ ）。a.结账只能每月进行一次b.上月未结账，则本月不能结账c.上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证d.已结账月份不能再填制凭证e.如果在使用总账系统时，使用了工资系统，那么在年终结转时，只有总账执行完结转后，才能执行工资系统结转。（ ） 二、多项选择题1.下列说法，正确的为：（ ）。a.审核人和制单人不能是同一人b.凭证一经审核，就不能被修改、删除，只能取消审核签字后才可以进行修改或删除c.取消审核签字只能由审核人自己进行d.作废凭证不能被审核2.下列关于作废凭证的 说法正确的有（ ）。a.某张凭证不想要或出现不便修改的错误时,可将其作废b.作废凭证仍保留凭证内容和凭证号c.作废凭证不能修改，不能审核，在记账时，参与记账，但不对作废凭证作数据处理，相当于一张空凭证d.在账簿查询时，可以查到作废凭证的数据e.作废凭证通过凭证整理进行删除3关于凭证的汇总的说法正确的是（ ）。a.凭证汇总时,可按一定条件对记账凭证进行汇总并生成凭证汇总表b.进行凭证汇总的凭证可以是已记账凭证，也可以是未记账凭证c.进行凭证汇总的凭证只可以是已记账凭证d.凭证汇总信息可以供财务人员及时查询汇总信息，了解企业经营状况及其他财务信息4银行对账的期初数据包括（ ）。a.启用日企业银行日记账调整前b.启用日银行对账单的调整前余额c.启用日之前的日记账未达账项d.启用日之前的银行对账单未达账项5银行对账在自动对账的基础上，一般在下列（ ），只能进行手工补对。a.“一对一”的情况 b.“一对多”的情况c.“多对一”的情况 d.“多对多”的情况6自动转账是指在总账系统内部通过设置凭证模版而自动生成相应的记账凭证，一般是指期末都会重复发生的业务，业务常有（ ）。a.自定义结转 b.结转销售成本c.结转汇兑损益 d.结转期间损益e.对应结转7.例如下列关于自动转帐凭证（机制凭证）的说法正确的是（ ） a.自动转帐凭证是指在总账系统内通过设置凭证模板而自动生成的凭证。 b.一般来说，将每个月都会重复发生，业务的凭证分录是固定的，金额来源和计算方法也是固定的，业务通过自动转帐凭证来生成c.根据凭证模板生成的机制凭证之前，一定要使得相关凭证已经全部记账d.根据凭证模板生成的机制凭证，还需要在总账中审核记账三、分析说明题1.在会计信息系统中记账和结账都是由计算机自动完成的，试分别说明记账和结账之前，系统都自动进行了哪些检查工作？2.假设总账系统某月已经结账，但是发现该月某张凭证发生错误，需要进行（1）无痕迹的修改；（2）有痕迹的修改；要求修改后重新结账，试分别说明两种情况下，应如何进行处理。3.在信息化条件下，某企业要进行银行对账，需要进行那些程序？4.某企业要利用总账系统中的自动转账的功能进行结转销售成本、计算汇兑损益、结转期间损益、计提所得税、结转所得税的核算，请你说出如何进行设置和结转，企业才能够正确核算。 第五章 作业题一、单项选择题1.下列说法不正确的是：（ ）a.在格式状态下所看到的是报表的格式，报表的数据全部隐藏b.在格式状态下所做的操作对本报表的所有表页都发生作用c.在格式状态下可以定义关键字d.在格式状态下可以进行数据的录入，计算等操作2.下列关于关键字的描述，不正确的是：（ ）。a.关键字是一种特殊的单元，可以唯一标识一个表页b.UFO共提供多种关键字，它们是单元名称、单位编号、年、季、月、日等c.在数据状态下设置关键字，在格式状态下录入关键字d.每个报表能定义多种关键字3.下列关于图表的说法，不正确的是（ ）。a.图表不是独立的文件，是根据报表文件中的数据生成的b.报表中的源数据发生变化时，图表也随之发生变化 c.报表文件被删除后，生成的图表也同时删除d.图表可以独立存在 4.UFO报表的正确的基本操作流程是（ ）。a.设计格式-定义公式-数据处理-图形处理-打印b.设计格式-图形处理-数据处理-定义公式-打印c.定义公式-设计格式-数据处理-图形处理-打印d.设计格式-定义公式-图形处理-数据处理-打印5.函数QM(5301,月,借,778,)中的“778”表示？a.778号总账账套b.778号固定资产账套c.778号工资账套d.778号科目5.下列哪条叙述是对单元公式“C10+select(D10,年=年 and 月=月+1)”的正确描述？a.本表本期表页C10单元数据+本表本年下一会计期表页D10单元数据。b.本表本期表页C10单元数据+它表本年本期表页D10单元数据。c.本表本期C10单元数据+它表本年上期表页D10单元数据。d.本表本期表页C10单元数据+本年度本表上一会计期表页D10单元数据。6.对于打开的报表，若想从SYB.REP报表的第一页C4单元取数，填到本表的第一页D4单元，下列哪种公式是正确的？a.D4=SYBC41b.D4=SYB-C41c.D4=SYB-1C4d.D4=SYB-C417.舍位公式输入时，需要在“舍位位数”栏输入3，其含义是什么？a.舍位区域中的所有单元数据都除以3。b.舍位区域中的所有数据保留小数点后3位。c.舍位区域所有数据小数点都向右移动3位。d.舍位区域中的所有单元数据都除以1000。8.UFO编制报表时，通过（ ）让计算机自动完成取数计算。a.输入单位名称。b.录入关键字。c.输入单位编号。d.输入日期。9.UFO报表需要进行舍位计算时，应如何操作，才能获得舍位后的报表。a.在数据状态下执行舍位操作。b.在格式状态下编制舍位公式，在数据状态下执行舍位操作。c.在报表计算时，同时进行舍位计算。d.在表页重算时，同时执行舍位计算。10.UFO报表的本表它页取数函数SELECT(D,年=年 AND 月=月+1)的含义是（）。a.取会计年度相同的下月表页D列数据并给本页的D列。b.取会计年度相同的下月表页D列数据。c.取会计年度相同的上月表页D列数据并给本页的D列。d.取会计年度相同的上月表页D列数据。11.在UFO报表的格式状态下所作的操作，以下哪种说法是正确的？a.对当前报表的所有表页都没作用。b.对相关报表的所有表页都起作用。c.对当前报表的所有表页都起作用。d.对当前报表的指定表页起作用。12.为保证舍位报表的准确性，在生成的舍位报表中，必须（ ）。a.修改报表单元公式。b.修改关键字。c.不需修改表中的任何内容。d.修改报告数据的金额单位。二、多项选择题（ ）1.在报表格式设计状态下，要完成：（ ）a.舍位平衡b.进行有关格式设计的操作c.定义报表公式d.增加表页2.有关报表数据状态的描述，下列正确说法是：（ ）a.在报表的数据状态下管理报表的数据b.在数据状态下不能修改报表的格式c.在数据状态下看到的全部内容，包括格式和数据d.在数据状态下可以增加或删除表页3.单元是组成报表的最小单位，单元类型有（ ）几种a.数值单元b.字符单元c.数字单元d.表样单元4.请选择填入下列各单元类型（ ）、（ ）、（ ）、（ ）。a.数值单元b.字符单元c.关键字d.表样单元5.下列关于表页的描述正确的是：（ ）。a.一个UFO报表最多可容纳99999张表页b.一个报表中所有的表页是有相同的格式，但其中的数据 不同c.报表中表页的序号以“页标”形式出现d.当前表的第二页可以表示为26.在UFO报表系统中，下列哪些是正确的操作。a.在格式状态下向单元格输入的数据是表样类数据。b.对于字符型单元只能在数据状态下输入数据。c.需要设置组合的单元必须具有相同的单元类型。d.各表页同样位置上的表样单元的内容和显示方式都相同。7.下列哪些操作必须在数据状态下完成。a.审核操作b.设置列宽c.表页重算d.单元组合8.会计报表中数据来源一般包括：（ ）。a.从账务系统或其他系统取数b.从本表中取数c.从本表其他表页取数d.从其他报表中取数e.直接输入数据9.报表数据处理的流程，包括以下（ ）。a.追加表页b.定义单元公式c.录入关键字的值d.在数值单元和字符单元中录入数据e.在数据状态下生成报表三、综合题：1.在UFO报表系统中，设置如下图所示的固定资产状况表。要求：（1）请将报表中各公式补充完整。（2）请写出生成2014年1月31日固定资产状况表的步骤。 说明：固定资产科目编码位1601，累计折旧科目编码为1602；报表公式简易格式为：函数名（科目编码，月）5432162.某企业需要自定义生成2014年1-3月的货币资金表，货币资金表格式如下图。假设该企业在总账系统已完成2014年1-3月的全面核算并结账。请详细说明在UFO报表中如何生成2014年1-3月的货币资金表。3.在信息化的条件下，如果某企业(假设该企业账套为888)需要编制2011年度本月现流量表，那么：(1) 在总账系统需要进行哪些设置？(2) 现金流量项目大类的设置，如下图：按照现金流量表模版，试编制(1)-(10)中的单元公式.如:XJLL(,借,01,621,2011,月)表示取621账套2011年度本月的项目01的现金。(3)按照报表数据处理程序如何生成现金流量表。4.利润表在信息化的条件下，如果某企业(假设该企业账套为123)需要编制2011年度本月最终利润表，那么：(1)在总账系统需要完成那些工作？ (2)试编制(1)-(10)中的单元公式。已知会计科目编码为：会计名称会计编码主营业务收入5101主营业务成本5401主营业务税金及附加5402其他业务收入5102其他业务支出5405函数格式为函数名（“科目编码”，“会计期间”，方向，账套号，会计年度，编码1，编码2），式中： 表示该参数可选，可以省略。例如QM(“1001”，月，“借”，001，2011，)，表示001账套2008年度现金科目的本月借方期末余额； FS (“科目”，月，“借”，001，2011，)函数表示是001账套2008年度某科目的本月借方发生额；累计数本月数十SELECT(累计数，年年and月月十1) (3)根据利润表模板，按照报表数据处理程序如何生成利润表。第六章作业题一、单选题1如果奖金的计算公式为“奖金iff(人员类别企业管理人员 and部门总经理办公室,800,iff(人员类别车间管理人员,500,450)”，如果某职工属于一般职工，则他的奖金为（）。A.800 B.500C.450 D.02增加工资类别下的工资项目时，可以采用下面（ ）哪种方法。A.只能从名称参照中选择工资项目B.可以新增工资项目C.既可以从名称参照中选择工资项目，也可以自己新增工资项目D.自动带入工资账套中已经建立的全部工资项目，不允许修改和删除3增加工资项目时，如果在“增减项”一栏选择“其它”，则该工资项目的数据（ ）。A.自动计入应发合计 B.自动计入扣款合计C.既不计入应发合计也不计入扣款合计 D.既计入应发合计也计入扣款合计4如果企业需要核算计件工资，则需要（ ）。A.设置多个工资类别 B.工资系统建账时选择“是否核算计件工资”C.在工资项目中增加“计件工资”项目 D.在公式设置中增加“计件工资”的计算公式二、多选题1薪资核算系统的工资账套是在企业帐套建立后进行的，包括设置：（ ）。A.选择工资类别是单个或多个B.选择是否核算计件工资C.选择是否自动扣除个人所得税D.人员档案的设定2启动工资管理子系统后，首先进行初始化设置（应在工资类别关闭状态下）设置公共信息，这类公共信息包括：（ ）。A.部门档案设置 B.人员档案设置c.银行名称设置 D.工资项目设置3工资项目中定义公式时要注意先后顺序，( )是公式定义框的最后三个公式。 A. 应发合计 B. 基本工资C. 实发合计 D. 扣款合计4下列（ ）工资项目是固定工资项目。A.基本工资 B.应发合计C.实发合计 D.代扣税（系统已设置“自动扣税”）5工资管理系统传递到总账中的凭证，在工资管理系统中可以进行（ ）。A.冲销 B.删除C.记账 D.审核6工资管理系统传递到总账中的凭证，在总账中可以进行（ ）。A.修改 B.删除C.查询 D.审核7下列说法正确的是：（ ）。A.工资类别有“单个”和“多个”两类B.当核算单位对所有人员工资实行统一管理时，选择“单个”工资类别C.当核算单位对所有人员工资实行统一管理时，选择“多个”工资类别D.在建立工资帐套时，如果选择“代扣个人所得税”后，系统将自动生成工资项目“代扣税”，并自动进行代扣税额的计算。8.多工资类别应用方案可以解决下列（ ）。A.企业按周发放工资，月末需要统一核算B.企业存在不同类别的人员，不同类别人员工资发放项目不同，计算公式不同，但需要进行统一工资核算管理C.企业在不同地区设有分支机构，而工资核算由总部统一管理D.企业使用多种货币发放工资9在公共信息已设置完毕的基础上，还要分别对不同工资类别再进行各项初始设置，包括（ ）：A.设置某工资类别下的人员档案及基础工资数据B.定义某工资类别下的工资项目C.选择某工资类别下的工资项目D.定义工资项目公式10.在多工资类别下，在关闭所有工资类别的情况下设置的工资项目是（ ）。A.针对所有工资类别B.针对某一特定的工资类别C.可以直接增加工资项目D.不可以直接增加工资项目11.工资分摊包括：（ ）A. 工资的计算B.根据工资额一定比例计提的各项费用C.各项经费的分配D.对工资费用的分配12下列说法正确的是（ ）。A.从薪资管理系统中传递到总账的凭证，需要进一步的审核记账B.凭证如果有错误，在总账系统中直接进行修改C.凭证如果有错误，在薪资管理系统中进行修改D. 凭证记账后修改，可以在薪资系统中直接进行红字冲销 13下列哪几种情况要进行汇总工资类别（ ）。A.统计所有工资类别本月发放工资的合计数B.所有的工资类别中的人员的工资都由一个银行代发，希望生成一套完整的工资数据传到银行C.工资数据月末汇总D.某个工资类别所有发放次数的合计数15下列关于薪资管理系统月末处理的说法，正确的是（ ）。A.月末处理只有账套主管才能执行。B.如果为多工资类别，应该打开工资类别，分别进行月末处理C.若本月工资数据未汇总，系统将不允许进行月末处理D.月末处理时，可以选择工资项目中每月数据都不同的工资项目，作为清零项目三、简答题试说明薪资系统在什么条件下要选择多工资类别？在什么条件下选择单工资类别？并说明如何实现多工资类别的核算(如正式工和临时工工资类别的核算)。第七章 作业题一、单项选择题1.下列关于固定资产系统对账的描述不正确的是（ ）a.无论是否在初始化或选项中选择了与账务系统对账，都可以随时使用本系统的对账功能b.如果选择了对账，为保证固定资产系统的资产价值与总账系统中固定资产科目的数值相等，可随时使用对账功能对两个系统进行审查c.系统在执行月末结帐时自动对账一次，并给出对账结果d.在对账不平的情况下不允许固定资产月末结账2企业的固定资产是通过“原始卡片录入”还是通过“资产增加”录入，都是通过固定资产卡片实现的，形式上很像,但是二者处理的实质却有很大地不同，不包括（ ）a.该固定资产的开始使用日期b.该固定资产的累计折旧c.本期该固定资产折旧的计提d.是否生成业务处理凭证e.该固定资产的使用状态3.在固定资产子系统中，关于计提折旧的说法不正确的是（ ）。a.采用直接法计提折旧b.当月增加的固定资产不计提折旧c.先减少资产，再计提折旧， d.如果有工作量法，在计提折旧前必须要录入工作量4.若在系统设置的选项中选择了“业务发生后立即制单”，在计提固定资产折旧的时候，依次出现（ ）。a.折旧清单-记账凭证-折旧分配表。b.折旧清单-折旧分配表-记账凭证。c.折旧分配表-记账凭证-折旧清单。d.记账凭证-折旧分配表-折旧清单。二、多项选择题1固定资产系统与总账系统之间存在着数据的自动传输，在下列（ ）情况下，固定资产通过记账凭证向总账系统传递有关数据。a.资产增加b.资产减少c.累计折旧调整d.折旧分配e.固定资产评估2下列关于固定资产初始化设置的说法，正确的是（ ）。a.固定资产核算系统的启动是在帐套建立后进行的，如果此时还未建立有关帐套，应在系统管理中建立相应的帐套后再进行操作。b.在固定资产子系统初始化过程中，如果确定本账套不计提折旧，则账套内与折旧有关的功能不能操作。c.固定资产的初始余额的录入是固定资产的原始卡片的录入d.当月初使用月份=使用年限*12-1时，一般将折旧提足，该月折旧额=净值-净残值3.固定资产系统在与账务系统对账时，选择的对账科目是总帐系统中（ ）a.固定资产科目的一级科目b.累计折旧科目的一级科目c.固定资产科目的明细科目d.累计折旧科目的明细科目4.下列说法正确的是( )a.企业“原始卡片录入”和“固定资产增加“都是通过增加固定资产卡片实现的b.当原始卡片录入时，固定资产卡片上的开始使用日期中的月份小于录入的月份c.当原始卡片录入时，录入当月如符合计提折旧条件，则该月计提折旧d.当“固定资产增加”时，录入当月不计提折旧e. 当“固定资产增加”时，必须立即制单5.固定资产卡片删除在（ ）情形下有效。a.录入卡片有误；b.资产减少c. “资产减少”的卡片资料满足会计档案管理要求后的清除d.资产变动6.关于固定资产卡片的修改，下列说法正确的是：（ ）。a.卡片一些项目（原值、使用部门、折旧方法、累计折旧等）在没有做变动单和评估单情况下，录入当月可无痕迹修改b.如果做过变动单，只有删除变动单才能无痕迹修改c.如果已制作凭证，必须删除凭证后才能无痕迹修改d.若作过结帐后，只能通过变动单或评