某集团公司KPI考核管理实施办法

*公司KPI考核管理办法(修订版)1 主题内容与适用范围 1.1 为更好地落落实公司司总体发发展目标标，提升升*股份份有限公公司（以以下简称称*）及及所属各各单位内内部绩效效管理的的科学化化、规范范化、标标准化的的水平，特制定本办法。1.2 本办法规定定了*股份有有限公司司各单位位关键绩绩效考核核的管理理细则与与结算办办法。1.3 本办法适用用于*股份有有限公司司下属各各单位，对对各单位位内部的的绩效管管理工作作具有指指导和评评价作用用。 2 *KPII考核的的特点2.1 是公司司唯一的的业务推推动系统统：采用用PDCCA科学学的做事事方法,通过从从上层层层分解、自自下层层层支持，保保障战略略落地，以以KPII和中期期述职为为主线推推动其他他业务的的提升。2.2 明确战战略导向向：主要要从平衡衡积分卡卡的四个个纬度（财财务角度度、顾客客角度、内内部运营营角度、学学习与成成长角度度）牵引引各单位位的长期期可持续续发展。2.3 强化投投资理念念：对各各单位占占用债务务资本和和权益资资本收取取投资回回报，引引入经济济利润概概念，将将其经理理和员工工收入与与经济利利润严格格挂钩，使使员工与与各单位位经理目标标一致，经济利润超出公司要求回报部分由上市公司、各单位经理和员工共同分享，真正做到权、责、利的紧密结合，明确经营单位存在的价值就是为公司创造更多的经济利润（EVA）；2.4 “双定” （定任任务、定定报酬）：将各单单位的员员工收入入与市场场接轨，按任务、按工作量，并结合目前的人员素质确定当年员工收入基数，实施员工收入预算总额控制。2.5 关注过过程，注注重结果果：实行行月度预预结算考考核预警警、年终终总结算算制，注注重项目目管理和和关键工工作落实实，并且且考核最最终结果果尽量量量化。2 组织体系及及其职责责3.1*KPII考核组组织体系系*实行责责权利对对等、分分层分级级的金字字塔型KKPI绩绩效管理理体系。经经理办公公会是绩绩效管理理业务的的最高领领导者和和推动者者，综合合管理处处为*KPII考核的的归口管管理部门门和秘书书处，综综合管理理处、财财务处、科科研处、质质量处、生生产处等等部门是是*的执执考团队队，依据据公司的的年度发发展规划划，协助助主管领领导将公公司年度度总体战战略目标标分解到到各单位位，各单单位负责责人及其其考核小小组把本本单位年年度目标标分解到到单位内内部班组组、部门门直至员员工。2.2组织织体系的的构成及及其职责责2.2.11公司绩绩效管理理决策/评审委委员会主任：*总经理理副主任：管管理副总总经理成员：*总经理理办公会会成员秘书处：综综合管理理处主要职责：（1） 制定公司发发展战略略及年度度计划目目标，确确定年度度工作重重点和各各单位正正确牵引引方向。（2） 明确“双定定”谈判原原则，保保证考核核牵引的的科学、公公平、公公正、客客观。（3） 确定KPII责任书书、听取取各单位位述职报报告、裁裁定调整整申请、评评审薪酬酬兑现方方案。（4） 建立绩效沟沟通机制制、辅导导各单位位达成绩绩效目标标并提供供必要的的资源支支持。（5） 指导绩效管管理推进进小组开开展工作作等。2.2.22公司绩绩效管理理工作小小组组长：管管理副总总经理、财财务副总总经理成员：综综合管理理处、财财务处、科科研处、质质量处、生生产处等等执考部部门主要职责：（1） 制定公司绩绩效管理理制度、设设计考核核方案、执执行评审审委员会会决议并并持续改改进工作作。（2） 绩效计划、过过程监控控、绩效效考核和和反馈等等绩效管管理各阶阶段的策策划、组组织、评评价。（3） 按照KPII考核执执考规范范确定执执考标准准、明确确考统计计口径、定定期报送送考核结结果数据据并将必必要的数数据反馈馈至被考考核单位位。（4） 通过统计分分析、培培训、总总结交流流等服务务工作促促进各单单位内部部绩效管管理的提提升。（5） 确保考核工工作的科科学、公公平、公公正、客客观，接接受公司司所属各各单位监监督等。3 KPI考核核业务流流程及要要求4.1*KPII考核的的主流程程考核周期为为一年。绩绩效管理理体系由由年初双双定、中中期述职职、年终终总结算算与评价价三大构构成框架架，并辅辅以月度度预结算算和重点点工作（项项目）落落实两大大过程控控制，以以形成完完整的考考核体系系。可概概括为“三次梳梳理，两两大过程程”：年初初通过“双定”（定任任务、定定报酬）签签订KPPI考核核目标责责任书，年年中组织织中期述述职，年年底进行行总结算算和评价价；实施施月度预预结算、重重点工作作落实过过程控制制。如图图4-11所示。过 程 控 制1：月 度 预 结 算 预 警中 期 述 职年 初 双 定年 终 总 结 算 评 价过 程 控 制2：重 点 工 作 落 实 与 项 目 管 理 图4-1绩绩效管理理体系框框架4.2*KPII考核的的子流程程4.2.11年初双双定每年年初，KPI考核工作小组根据公司年度经营计划协助领导小组对各单位进行双定，确定各单位的年度目标和员工报酬，并提炼出牵引重点确定关键绩效考核指标。指标、标的及其权重确定后，由各单位主管领导与本单位负责人签订目标责任书（一式三份），单位主管领导、被考核单位、综合管理处各一份。“双定”的流程如图4-2。图4-2“双定”流程4.2.22中期述述职考核年度中中期，绩绩效管理理小组下下发修订订后的述述职模板板，组织织被考核核单位向向上一级级主管述述职，中中期述职职的核心心是年初初双定KKPI指指标和重重点工作作完成情情况。述述职者在在述职时时，通过过对市场场和内部部经营过过程有关关数据的的分析，了了解外部部环境、内内部资源源、竞争争对手及及自身的的优劣势势等情况况，明确确公司发发展战略略、理顺顺经营思思路，从从而制定定出增长长收入和和提高核核心竞争争力的策策略与措措施。中中期述职职时，述述职者与与主管领领导根据据本公司司经营现现状，可可以对当当年的KKPI指指标及目目标进行行微调。中期述职的的过程大大致分为为述职准准备、述述职评价价、述职职反馈等等三个阶阶段。“中期述述职”的流程程如图44-3。图4-3中中期述职职流程4.2.33年终总总结算与与评价每年年底（核核算截止止日期为为次年11月31日），KKPI考考核工作作小组对对各单位位考核指指标进行行核实，依依据当年年签订的的KPII考核目目标责任任书进行行年度工工作总评评价，并并根据考考核结果果进行总总结算，于于下年初初兑现完完毕。具体地，每每年122月份，综综合管理理处组织织各执考考单位准准备考核核数据。每每年122月底前前，绩效效管理委委员会及及综合管管理处按按照“绩效考考核调整整流程”，根据据需要或或相关单单位的申申请，处处理KPPI考核核方案调调整，年年终兑现现按照调调整后方方案执行行。每年年1月10日前前，各单单位完成成执考数数据的收收集与核核实后，将将数据提提供至综综合管理理处及各各被考核核单位。综综合管理理处按此此数据及及各单位位KPII考核责责任书进进行员工工年度收收入总结结算，各各被考核核单位接接到执考考单位执执考数据据后，若若有异议议，须在在接到反反馈后两两日内提提出，并并申明理理由，公公司将组组织有关关单位对对异议进进行调查查处理，否否则，视视为对执执考数据据无异议议。综合管理处处按最终终数据进进行年度度总结算算，并于于1月14日前前，将结结算结果果及员工工收入发发放方案案待主管管领导审审核后，反反馈至各各被考核核单位。同同时交公公司绩效效管理委委员会统统一审查查。在员工收入入发放方方案经征征求各被被考核单单位意见见，公司司审查通通过1日内，综综合管理理处将员员工收入入发放方方案交财财务处执执行。同同时出具具年度KKPI考考核年度度结算及及收入发发放反馈馈单，由由各单位位及其主主管领导导签字后后在综合合管理处处备案归归档。“年度总结结算与评评价”的流程程如图44-4。图4-4年年终总结结算与业业绩评价价流程4.2.44过程管管理与控控制考核过程管管理与控控制主要要由两环环节组成成：月度度收入预预结算、重重点工作作落实与与项目管管理。具具体子流流程见图图4-55和图4-6。4.2.44.1月度度收入预预结算各执考部门门每月将将被考核核单位相相关的KKPI指指标完成成情况于于下个月月的10号前报报至综合合处；综综合处根根据上月月指标完完成情况况进行预预结算，原原则上每每月预支支当月结结算总额额的800%，报报各主管管领导审审批后，合合并当月月兑现报报表，经经KPII考核主主管领导导批准后后，于本本月155号前将将预算结结果转财财务处及及各被考考核单位位。财务务处在本本月166日前将将扣除各各项应交交费用后后的实发发金额划划拨到各各单位。对于指标完完成情况况不好的的单位，如如果预结结算总额额很低，不不能满足足单位实实际需要要时，被被考核单单位可以以书面申申请借款款，借款款额度为为：（收收入基数数的800预预结算结结果的880）70。经经主管领领导签字字同意后后，综合合管理处处、财务务处执行行，但是是要在随随后的月月度预结结算中逐逐月扣回回；累计计借款总总额显著著超过预预结算总总额的单单位，将将提交公公司经理理办公会会讨论处处理办法法。图4-5月度度预结算算流程4.2.44.2重点点工作落落实与项项目管理理综合管理处处汇总各各评价阶阶段得分分后计算算项目总总评价得得分，并并将项目目总评价价得分及及有关情情况反馈馈项目承承担单位位。项目总评价价得分计划评评价得分分0.33+实施施过程评评价得分分0.44+结果果验收评评价得分分0.33开始汇总、整理综合管理处 项目计划书/工作任务单单位/项目经理计划评价执考单位 实施过程评价 执考单位 结果验收评价评审委员会 评价得分汇总综合管理处 结 束项目是否完成 NN Y图4-6重重点工作作落实与与项目管管理4 收入挂钩钩激励办办法4.1年度度员工收收入确定定的指导导思想4.1.11达到公公司要求求的年度度业绩目目标后才才能拿到到员工双双定收入入基数4.1.22公司鼓鼓励和牵牵引在多多创造效效益的前前提下，对对效益改改善部分分实施分分享4.1.33员工收收入的增增长幅度度要低于于单位效效益增长长幅度4.1.44根据各各单位特特点结合合单位处处于发展展阶段不不同，收收入提成成系数FF与EVAA分享系系数K有所不不同 4.2、员员工年度度收入总总额挂钩钩公式4.2.11公司各各单位员员工收入入基本挂挂钩公式式为：GG=FG0KPIIK（P P0） 用文字表述述，即：员工当年收收入总额额KKPI提提成比例例双定收收入基数数KPII考核系系数分分享系数数(当年利利润或业业务收入入基准准利润或或业务收收入)4.2.22对于无无业务收收入的单单位，员员工收入入挂钩公公式为：G=GG0KPII4.2.33对于考考核净利利润的单单位，员员工收入入挂钩公公式如下下：G=FGG0KPIIK（P P0）用文字表述述，即：员工当年收收入总额额KKPI提提成比例例双定收收入基数数KPII考核系系数利利润分享享系数(当年净净利润基准净净利润)4.2.44对于考考核EVVA的单单位，员员工收入入挂钩公公式如下下：G=FGG0KPIIK（EVAA EVAA0） 用文字表述述，即：员工当年收收入总额额KKPI提提成比例例双定收收入基数数KPII考核系系数EEVA分分享系数数(当年结结算后的的实际经经济利润润基准准经济利利润)其中：（1） G为本年员员工收入入总额。（2） F为KPII提成比比例。（3） G0为双定定收入基基数。（4） K为员工参参与超额额EVAA分享的的系数。（5） EVA为本本年实际际创造的的经济利利润（员员工收入入参与结结算后的的EVAA）。（6） P为人工成成本结算算前经济济利润。（7） EVA0为为基准经经济利润润，一般般来说，EVA0建议为上年结算后EVA。（8） KPI为考考核系数数。4.3 高层领领导收入入挂钩激激励办法法：S BBKPII其中：（1） S为本年实实际收入入总额， B 为年度收入基数（2002年取2001年全年收入总额为收入基数）。（2） KPI考核核系数计计算公式式：KPPI KPPIiWi5 管理细则5.1由于于研发投投入与市市场开拓拓费用的的收益期期滞后于于投入期期，为了了鼓励各各公司的的发展，本本方案规规定：经经KPII考核双双定小组组年初核核定的以以及公司司投资委委员会评评审通过过的科研研费用作作为公司司投资管管理，即即在计算算当期EEVA时时不完全全作为费费用冲减减，当年年摊销科科研费用用的三分分之一，并并对未摊摊销部分分按照一一定比例例收取回回报，33年摊销销完毕。5.2被考考核单位位领导有有权根据据考核结结果在部部门内部部进行二二次分配配，但本本人不得得在本单单位领取取任何报报酬，否否则，按按照公司司有关规规定进行行处罚。5.3正常常情况下下，按照照“结算挂挂钩办法法” 进行月月度预结结算、年年终总结结算；当当被考核核单位或或公司相相关经营营活动发发生重大大改变或或出现特特殊情况况时，另另行处理理。5.4被考考核单位位应按期期如实向向执考部部门报送送规定的的报表、资资料。如如未按时时报送或或有弄虚虚作假行行为，其其后果将将由该单单位负责责人承担担。5.5考核核期内，综综合管理理处随时时监测被被考核单单位的经经营情况况，一旦旦发现问问题，应应及时通通过正常常渠道进进行反馈馈。6 附则6.1本考考核管理理办法自自20008年7月1日起实施施。6.2本考考核管理理办法解解释权归归综合管管理处。附件1：借借款单申申请表*股份有有限公司司借 款 单单 申 请 及 处 理 程 序 表 编号号：（220088）第. 号主题： 申请报告：阐述必必要性，要要求真实实、具体体，不能能模棱两两可。根据公司KKPI考考核小组组对我单单位本期期KPII考核指指标完成成情况的的预结算算结果，我我单位220044年员工工收入总总额应拨拨付 万元（预预结算结结果 万元的的80），截截止到本本期累计计预支我我单位员员工收入入总额 万元元。截止止到本期期公司已已以预借借方式拨拨付给我我单位的的员工收收入共计计 万元元。为维持我单单位正常常的业务务运转，特特申请公公司以借借款的方方式暂借借给我单单位当期期员工收收入共计计 万元（大大写： ），年年终可根根据我单单位KPPI考核核指标完完成情况况对员工工收入进进行统算算。请公司领导导批准！ 申请请单位： 负责人人签章： 年 月 日综合管理处处意见：审核数数据的真真实性（必必要时要要求附核核实意见见），出出具薪资资处理依依据。 负责责人签章章： 年 月 日申请单位主主管领导导意见：审核是是否符合合该公司司发展和和薪资相相关政策策 签章章： 年 月 日附件2：薪薪资调整整申请表表*股份有有限公司司一 般 薪薪 资 调 整 及 处 理 程 序 表 编号号：（220088）第. 号主题： 申请报告：阐述必必要性，要要求真实实、具体体，不能能模棱两两可。 申请请单位： 负责人人签章： 年 月 日综合管理处处意见：审核数数据的真真实性（必必要时要要求附核核实意见见），出出具薪资资处理依依据。 负责责人签章章： 年 月 日申请单位主主管领导导意见：审核是是否符合合该公司司发展和和薪资相相关政策策 签章章： 年 月 日人事副总意意见： 审核是是否符合合公司发发展和薪薪资相关关政策、原原则 签章章： 年 月 日财务副总意意见：审审核是否否违反公公司财经经纪律和和相关财财务制度度 签章： 年 月 日备注：一般般薪资问问题决策策由主管管领导负负责审核核、把关关。*股份有有限公司司KPI 考考 核 特 殊 薪 资 及 处 理 程 序 表 编号号：（220088）第. 号主题： 申请报告： 申请请单位： 负责人人签章： 年 月 日总经理意见见： 负责责人签章章： 年 月 日主管领导执执行意见见： 签章章： 年 月 日人事副总意意见： 签章： 年 月 日财务副总意意见： 签章： 年 月 日备注：特殊殊、重大大薪资问问题决策策由总经经理负责责审核、把把关，具具体包括括KPII专项奖奖励、高高级合作作人才薪薪资确定定、大幅幅度提薪薪或降薪薪决定等等。