审计工作总结

审计工作总结审计工作总结 我市的内部审计工作在市委、市政府和省 审计厅的正确领导下，在各内审单位领导的重视支持下，紧 密围绕我市现代化滨湖大城市建设这个中心，进一步拓展工 作思路，积极推进内部审计工作从以真实性、合规性为主的 财务审计向财务审计与管理审计并重的转型，把内审工作的 出发点和落脚点放在促进发展、促进管理、促进提高效益， 强化内部控制、防范风险上，开展了各种形式的内部审计监 督工作，取得了明显的成绩。据不完全统计，全市215 家内审机构共完成审计项目 6819 项，查出损失浪费 2488 万元， 增加效益 13008 万元,提出建议意见被采纳 1386 条。内部审 计工作已成为部门和单位内部严肃财经纪律、加强内控管理、 维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段，为服务 合肥经济跨越式发展、构建和谐社会发挥了积极的作用。一、坚持“围绕中心、服务大局” ，积极开展内部审计 工作全市内审机构紧密围绕本部门、本单位的中心工作，以 促进加强单位内部管理和控制、提高经济效益和反腐倡廉为 重点，积极进行工作重点“转型” ，认真开展审计工作。一是积极开展内控制度评审和制度建设工作。全市内部 审计机构利用对本单位、本企业的经营管理流程以及内控制 度执行中的重要环节和关键点比较熟悉的优势， XX 年共开展 了 206 项内控制度执行情况的评审工作。其中合肥供电公司 组织开展了对市公司的固定资产管理，对三县公司的货币资 金、物资管理和乡镇供电所管理实施了内控评价。按照内控 评价体系指标进行了打分，针对货币资金和物资管理存在着 比较大的风险，提出了加强管理的 6 条意见，并专题向公司 领导提交了综合审计报告。市公安局为进一步规范建设工程 竣工决算审计费收取标准，制定了关于调整建设项目竣工 决算审计费收取标准的规定 （合公通 18 号文件 ），强化了 内部建设项目的资金、竣工决算的审计监督和管理，提高了 建设项目资金效益，发挥了制度保障作用。合肥科技农村商 业银行按照合肥科技农村商业银行审计检查实施办法 合肥科技农村商业银行审计稽核部岗位职责及内部操作 流程等制度加强内部管理并优化操作流程，进一步明确任 务分工，界定每个环节岗位责任，让稽核人员各履其职、各 负其责，促进了稽核工作质量的提高。合肥市第二人民医院 按照卫生部颁布的卫生系统内部审计规定 ，成立了独立 的内审室，配备了两名专职内审人员，加强了对医疗收费、 一次性耗材收费等工作的监督检查，制定了二院内审工作 职责（ 细则） 等制度，使内审工作有法可依、有章可循，成 效显著。二是突出建设项目审计。为了节约建设资金，全市各内 审机构都针对本单位的建设热点，积极地开展建设项目审计。据不完全统计，到 12 月底，内审机构已审计建设项目 5906 个。合肥电信分公司审计部 XX 年继续严把审计质量关，严 格按照省公司的要求， 对具备条件的工程项目做到 100%审计， 截止到 11 月底统计，共审计认定通信工程项目 4299 项，工 程送审总金额万元，审减万元。建筑安装工程 66 项，送审 金额万元，审减万元。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂基建及 零星维修送审工程 233 个，送审金额万元，审减额万元 , 审 减率 15%;合肥市建设投资控股 （集团 ）有限公司接审项目 121 个，涉及工程 86 项，送审金额万元，部分已审定项目的核 减率达 20%;合肥市公安局审计处实施工程竣工决算审计68项，送审金额万元，审减额万元，审减率%。通过对基建工程项目的审计，有效地防止了建设工程项目高估冒算行为， 保证了工程项目质量，节约了建设资金，发挥了内部审计监 督与服务的功能。三是继续完善财务收支审计。全市内审机构加强了对财 务收支真实性和合法性的检查监督，累计完成财务收支审计 214 项，促进了各单位财务管理工作的规范化。合肥新站试 验区财政局对政府采购环节，注意严格把关，极力提升采购 资金节约效率，强化对政府采购的监管。截至XX年10月份， 全区自行采购预算亿元， 实际支付亿元， 节约资金 273 万元， 资金节约率高达 %。庐阳区大杨镇对镇吴郢社居委、五里拐 社居委、夹塘社居委、草塘社居委、龙王社居委、高桥社居委、照山社居委、王墩社居委、大杨村、十张村、谢岗村、 岗西村、水库村计 13 个村居 XX 年 1-6 月份财务收支情况进 行了审计。市公路局对所属11个单位XX年财务收支进行了全面审计 ,审计面为 100%,通过审计，发现问题 36 个，提出 审计意见 38 条，所审项目均下发了审计意见书，并进行跟 踪落实。四是大力开展经济责任审计。据统计，全市内审机构已 对 196 个县以下领导干部和企业领导人员开展了经济责任审 计。通过审计，强化了领导干部和企业领导人员的经济责任 意识、自我约束意识，促进了党风廉政建设。如市邮政局 XX 年以财务收支审计为基础、经济责任审计为重点，实施了对 蜀山区局局长、包河区局局长的任中经济责任审计，努力做 到三个结合，即经济责任审计与财务收支审计相结合 ; 经济 责任审计与廉政工作相结合 ; 经济责任审计与职业素质相结 合。市建委、市民政局、市教育局、市卫生局、市园林局、 瑶海区、庐阳区大杨镇、百大集团、四方集团、市公路局、 蜀山区教育局等单位，也积极开展经济责任审计，切实使经 济责任审计成为正确评价被审计人员任期经济责任、人事部 门考核任用干部、纪检监察部门抓党风廉政建设的重要依据。五是加强合同管理工作。安徽中烟工业公司合肥卷烟厂 审计部为了维护企业经济利益及合法权益，严格按照合同法 规定，对企业涉外的所有协议、合同进行认真审核、严格把 关，全年共审核审签经济合同 342 份，金额达万元，无违约 合同发生，很好的规避了合同风险。安徽氯碱法规审计部截 至 XX 年 11 月底共审核集团、锦邦等 5 个公司的合同 1742 份，合同进展报告 259 份。合肥市建设投资控股 （集团）有限 公司严格按照集团公司合同管理暂行办法规范合同的订 立、审查，从维护公司利益角度出发，修改不合法不合规之 处，避免潜在风险，全年共审查合同 300 余份，较好地履行 了风险控制职能。二、突出服务理念，努力推进内审协会建设 合肥市内审协会在市审计局的领导下，在各内审协会会 员单位和理事的共同参与下，在市审计局机关各部门的大力 支持和配合下，认真履行章程赋予的义务，全面实施协会年 初制定的工作方针和计划，突出重点，讲求实效，充分发挥 好桥梁纽带作用， 切实履行好管理、 协调、服务、交流职责。 一年来，市内审协会以服务为理念，主要做了以下工作。一是推进内部审计职业化建设。第一，抓好内审人员继 续教育和培训工作，促进内审人员职业化水平的提高。根据 安徽省内部审计师协会和合肥市内部审计协会XX 年工作要点的要求，围绕省市审计机关开展的“审计质量年”活动， 组织了一系列活动，进一步规范审计行为，推动内部审计工 作发展。XX年5月，市内审协会举办了一期全市内部审计质 量管理培训班，全市各单位内部审计人员参学的积极性非常 高，共有 260 余人参加了培训，创下了内审人员参学之最。 开班时，市审计局吴利林局长亲临致辞，对参学人员是一个 极大的鼓舞。培训班聘请了安徽财经大学老师和省审计厅的 审计专家授课，系统地学习了内部审计项目质量管理、内部 审计文书规范化，审计信息化等内容，为提高全市内审人员 的专业素质和业务技能，建立健全内部审计制度，促进全市 内审工作的规范化、制度化、科学化和职业化水平起到了积 极的作用。第二，继续做好CIA考试的宣传、报名工作。CIA 是国际内部审计专家的标志，是提高内审人员素质的一条重 要途径。 市内审协会为组织宣传、 报名工作投入了很大精力， XX 年共组织了 30 人参加考试。二是开展优秀内部审计项目评比和内部审计理论研讨。 为进一步推动内部审计工作发展，合肥市内审协会积极组织 全市各内部审计单位积极参加省内部审计师协会组织开展 的XX XX年以来全省优秀内部审计项目的评选，以及XX年风险导向审计在审计风险管理中的应用和内部审计质 量控制与管理两个课题的理论研讨。合肥供电公司审计部 组织实施的“固定资产内控管理审计”项目被评为全省优秀 内部审计项目一等奖并获通报表彰，合肥供电公司杨晓荣、 李国勋撰写的风险导向审计 #from 本文来自高考资源网 http:/ end# 与企业风险管理的相互应用和合肥科技农村 商业银行包少书、蒋四宝撰写的试论商业银行如何加强内 部审计机构质量控制等 8 篇论文获奖并通报表彰，其中二 等奖 1篇，三等奖 2篇，优秀奖 5 篇。三是组织推荐参加全省 XX年至XX年内部审计先进单位 和先进工作者和为纪念改革开放 30 周年暨审计机关成立 25 周年合肥市审计系统先进集体和先进工作者的评选表彰活 动。根据省审计厅关于做好全省内部审计工作先进表彰会 议准备工作的通知 （ 皖审发 74 号）要求，为认真总结我市 内部审计工作经验，促进内部审计队伍建设和内部审计事业 发展，市内审协会组织推荐了 XX年至XX年全市内部审计先 进单位和先进工作者 , 参加全省内部审计工作先进评选活动。 合肥百大集团审计部等 8个单位荣获全省内部审计先进单位， 合肥市建设投资控股 （ 集团）有限公司法律审计部朱晓娟等 9 位同志荣获全省内部审计先进工作者。在纪念改革开放30周年暨审计机关成立 25 周年全市审计系统先进集体和先进 工作者的评选表彰活动中，合肥市卫生局计划财务审计处等 5 个单位荣获全市内部审计先进集体，合肥市公安局审计处 任建等 6 位同志荣获全市内部审计先进工作者。四是组织对内部审计岗位资格证书的第二次年检工作。 通过培训考试和资格认证，合肥市已有700 多名内审人员取得了中国内审协会颁发的资格证书。按照安徽省内部审计 人员岗位资格证书年检办法和省内部审计师协会 XX 年的 工作要求，为加强内审人员的职业化管理，市内审协会组织了对内部审计岗位资格证书的第二次年检工作，共年检400余人。五是组织内审单位参加了合肥审计系统纪念改革开放30 周年暨审计机关成立 25 周年书法摄影展活动。内审单位 踊跃参加，共征集书法、美术、摄影作品等计 40 余幅，其 中荣获 2 个一等奖， 3 个二等奖， 2 个三等奖。六是组织内审单位参加了合肥审计系统“我与审计同行” 主题读书演讲比赛。合肥燃气集团有限公司内审员王英撰写、 牛慧演讲的感悟审计人生，无怨无悔荣获一等奖，合肥 经开区管委会梁美演讲的无悔的选择荣获三等奖，合肥 热电集团史晓云演讲的审计伴我去成长荣获优胜奖。七是强化内部审计宣传。为进一步优化内部审计工作环 境，市内审协会注重加强协会秘书处工作，努力抓好学习和 自身建设，并利用各种媒体，采取多种形式，强化内部审计 宣传工作，推动内审工作发展。并在内审单位自愿的基础上 征订了 XX年中国内部审计150份。三、工作计划一是在上半年召开全体会员代表大会，大会将总结XX年合肥市内审协会成立以来的工作， 规划下一个 5年的工作， 选举产生新的协会领导班子，并产生新一届理事会、常务理 事会。二是加强与内部审计单位的联系和工作交流，分别召开 机关和企业两个内审单位的座谈会，进一步拓展内审人员的 工作思路，促进内审工作的转型。组织一次向其他省市先进 内审单位的学习交流活动。三是继续抓好内审人员后续教育培训工作。第一，推荐 有条件的单位安排人员参加中国内审协会和安徽省内审协 会举办的专业培训。第二，市内审协会根据全省审计系统的 “审计创新年”活动，结合我市实际，举办一期内审人员业 务培训班。四是继续开展理论研讨和经验交流活动。 五是完成省厅和省内审协会布置的工作任务。审计工作总结 我于XX年10月来到审计局从事协助审计 工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工 作目标，坚持“依法审计、 服务大局、 围绕中心、 突出重点、 求真务实”的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关 心和同事们的帮助支持下，较好地完成了各项工作任务，现 将几个月来的工作情况小结如下：一、保持不断学习的势头，强化业务技能 作为新时代的审计人员，能否有一个规范的审计过程、 一个高质量的审计报告取决于审计人员自身的素质。作为审 计人员的我们不仅要让被审计单位、人员遵守相关的法律法 规，我们自己也应该以身作则，只有时不忘记学习才能熟知 相应的法律、 法规及各项制度。 只有良好的素质的审计人员， 才会全身心的投入审计工作，才能高质量、高效率地完成审计任务。面对今天愈来愈复杂的工程项目与审计环境、愈来 愈高的审计执法要求和社会对审计期望、愈来愈快的审计技 术与软件的更新换代， 我深刻体会到， 审计工作专业性很强， 需要不断学习、不断为自己充电、加油。平时股室里也经常 与各位同事探讨业务上问题、交流对审计上的经验以提高自 己的审计水平。二、注重方法提高效率、搜集情况合理建议 好的工作方法能够让工作效率更好，起到事半功倍的效 果。工作中及时向领导反映遇到的各种情况，重大问题以领 导的指示为工作方向，技术问题加强与同事间的交流沟通。 不走弯路、少做重复劳动。对送审的工程项目，采取逐一审 核工程量，我将重点放在签证的合理性、套价的准确、取费 的规范、材料价格的正确等这些方面。在工作中注重搜集情况， 向股、局领导提出合理化建议， 如针对报审资料存在不齐，不完善的情况，建议在接受材料 是进行更严格、具体的检查 ; 针对部分项目施工单位高估冒 算，导致审减率歧高，建议预结算书由执业造价人员编制并 盖执业章，对核减率奇高的情况联合造价行业管理部门将其 纳入不良行为记录的管理范畴。三、履行职责，圆满完成各项工作任务XX年10月至12月共完成审计项目13个，审计金额为元，审定金额为元，核减元，已发出审计报告13 篇。尽最大可能避免了重复建设及财政资金浪费。 四、廉洁自律， 清廉从审作为审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是我们 审计机关生命线，并深知：其身正、不令则行 ; 其身不正， 虽令不从。在审计工作中，能够认真贯彻执行审计法赋 予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突 出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、 廉洁审计、客观公正，对自己负责的工作能够尽职尽责，以 公平工作态度来进行审核，对各种诱惑能自觉、主动的免疫 并抵制。五、存在问题及下阶段发展方向 通过近半年的工作，进一步提高了思想政治素质，开阔 了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，强化了心胸坦 荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成 绩，是领导大力支持和热情帮助的结果，是同志共同努力的 结果，在总结成绩的同时，我也看到自己的缺点和不足，主 要是还需进一步加强学习，努力提高自己的政治理论和政策 水平，注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议，努 力提高自己的工作层次和能力。在今后的工作中，我会诚恳的接受领导和同志们对我提 出的批评和建议，恪尽职守。同时，发扬成绩、克服不足， 提高工作效率，使自己所从事的工作在新的一年中再上新台 阶。