2018年度四川省攀枝花市

2018年度四川省攀枝花市西区财政局部门决算编制说明31目录公开时间：2019年10月16日第一部分部门概况1一、基本职能及主要工作4二、机构设置4第二部分 2018年度部门决算情况说明5一、收入支出决算总体情况说明5二、收入决算情况说明5三、支出决算情况说明6四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明9七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明10八、政府性基金预算支出决算情况说明11九、 国有资本经营预算支出决算情况说明11十、预算绩效情况说明.11十一、其他重要事项的情况说明19第三部分 名词解释21第四部分附件25附件125附件228第五部分附表32一、收入支出决算总表32二、收入总表32三、支出总表32四、财政拨款收入支出决算总表32五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）32六、一般公共预算财政拨款支出决算表32七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表32八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表32九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表32十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表32十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表32十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表32十三、国有资本经营预算支出决算表32第一部分 部门概况一、基本职能及主要工作（一）主要职能。攀枝花市西区财政局是西区政府综合管理全区经济工作，推行经济制度改革的职能部门。主要承担拟订全区财政发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；贯彻执行国家、省、市财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草地方性财政政策、规范性文件和规章制度并组织实施；按照管理权限管理全区税政事项；承担各项财政收支管理的责任；负责政府非税收入、国有资产、农业综合开发、地方政府债务等管理工作；组织全区国库管理及政府采购工作、会计工作；财政资金绩效评价；督促落实区政府金融工作部署及承担区政府公布的有关行政审批事项等工作。（二）2018年重点工作完成情况。1.规范债务管理，防控财政风险。一是优化债务结构。2018年，通过与省财政厅等上级部门沟通对接，成功争取地方政府债务转贷收入22,465万元，其中，置换债券收入121万元，再融资债券收入21,717万元，新增债券收入627万元，进一步降低债务成本、优化债务结构，有效化解到期偿债的压力和风险。二是强化限额管理。经区十一届人大常务会第十九次会议审议批准，西区2018年度地方政府债务限额为174,549万元。截至2018年底，西区地方政府债务余额154,020万元，低于区人大批准的政府债务限额。三是建立防控机制。及时研究制定关于防范和化解政府债务风险的实施方案以及攀枝花市西区隐性债务风险化解方案；成立西区政府债务管理领导小组，明确成员单位职能职责，确保政府债务化解各项工作有章可循。四是形成动态监管体系。建立健全债务分析、风险预警、目标化解、定期报告等一系列管理制度，形成债务的动态监管体系，有效防范债务风险。2018年政府债务率由2017年的138%降低至77%，退出债务风险预警地区。2.积极组织收入，做大财力规模。一是抓收入严征管。2018年，全区一般公共预算收入完成16,419万元，占调整预算的100.5%，同比增收1,873万元，增长12.88%。其中，税收收入完成11,608万元，占调整预算的100.07%，同比增收3,964万元，增长51.86%；非税收入完成4,811万元，占调整预算的100.02%，同比减收2,091万元，下降30.3%。二是抓政策强争取。全年累计争取到位上级补助资金85,965万元（其中，财力性转移支付补助收入46,037万元，增长4.65%，在三区两县中位居首位。）同比减少4,642万元，下降5.12%。同时，争取地方政府债务转贷收入22,465万元，有效缓解到期偿债压力。三是抓存量提效益。清理收回结转结余资金4,957万元，统筹调剂用于民生保障和经济社会发展的重点项目，最大限度优化财政资金配置。3.优化支出结构，提升保障能力。2018年全区一般公共预算支出实现94,300万元，同比减支1,967万元，下降2.04%。一是严控一般性支出。严格落实中央、省、市正风肃纪各项规定，进一步压缩“三公”经费等一般性支出。2018年“三公”经费支出609万元，同比减支5万元，下降0.81%。二是保障“三保”支出。通过盘活存量资金、压缩一般性支出等方式开源节流，筹集更多的财力向教育、卫生、社保等民生方面倾斜，2018年安排“三保”支出70,938万元，占一般公共预算支出的75%。4.深化财政改革，提升管理水平。一是推进公务卡改革。进一步深化国库集中支付制度改革，规范财政财务管理，提高公务支出透明度，减少行政事业单位现金流量与现金风险，提高财政资金使用效率。2018年，现金支付684万元，同比减支141万元，下降25.99%。二是减轻企业负担。全面落实国家各项减税降费政策，及时办理各项政策性退税2,286万元，做到应退尽退、应减尽减、应免尽免，切实减轻企业税负。三是强化财政评审。全年送审金额73,641万元，审定金额60,062万元，审减额13,579万元，审减率18.44%，有效节约了财政重点项目建设资金。二、机构设置攀枝花市西区财政局下属二级单位3个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位2个，其他事业单位1个。纳入攀枝花市西区财政局2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：1. 攀枝花市西区财政投资评审中心第二部分2018年度部门决算情况说明一、 收入支出决算总体情况说明2018年度收、支总计831.56万元。与2017年相比，收、支总计各增加247.24万元，增长42.46%。主要变动原因是缴纳全区残疾人就业保障金142.15万元、生态环境整理及财政运行困难补助资金69万元、财政投资评审费20万元等项目增加的支出。（图1：收、支决算总计变动情况图）二、 收入决算情况说明2018年本年收入合计740.54万元，其中：一般公共预算财政拨款收入727.46万元，占98%；其他收入13.08万元，占2%。（图2：收入决算结构图）三、 支出决算情况说明2018年本年支出合计676.77万元，其中：基本支出531.33万元，占79%；项目支出145.44万元，占21%。（图3：支出决算结构图）四、财政拨款收入支出决算总体情况说明2018年财政拨款收、支总计814.19万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加238.32万元，增长41.38%。主要变动原因是缴纳全区残疾人就业保障金142.15万元、生态环境整理及财政运行困难补助资金69万元、财政投资评审费20万元等项目增加的支出。（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况2018年一般公共预算财政拨款支出675.66万元，占本年支出合计的99.84%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加161.84万元，增长31.50%。主要变动原因是缴纳全区残疾人就业保障金142.15万元形成的。（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况2018年一般公共预算财政拨款支出675.66万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出382.79万元，占57%；社会保障和就业（类）支出175.22万元，占26%；医疗卫生与计划生育（类）支出22.97万元，占3%；农林水（类）支出62.69万元，占9%；金融（类）支出0.12万元，占0%；住房保障（类）支出31.87万元，占5%。（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况2018年，一般公共预算支出决算数为675.66万元，完成预算93%。其中：1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:支出决算为142.63万元，完成预算100%；一般行政管理事务（项）:支出决算为82.53万元，完成预算67%，决算数小于预算数的主要原因是项目工作未完经费结转下年；事业运行（项）:支出决算为157.63万元，完成预算100%。2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）:支出决算为2.54万元，完成预算100%；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为30.53万元，完成预算100%。残疾人事业（款） 其他残疾人事业支出（项）:支出决算为142.15万元，完成预算100%。3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）:支出决算为8.78万元，完成预算100%，事业单位医疗（项）:支出决算为12.09万元，完成预算100% 公务员医疗补助（项）:支出决算为2.10万元，完成预算100%。4. 农林水支出（类）农业综合开发（款）其他农业综合开发支出（项）:支出决算为46.36万元，全部使用上年结转项目经费；普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项）:支出决算为16.32万元，全部使用上年结转项目经费。其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）:支出决算为0.01万元，全部使用上年结转项目经费。5. 金融支出（类）金融发展支出（款）其他金融发展支出（项）:支出决算为0.12万元，完成预算100%。6. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为31.87万元，完成预算100%。六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明2018年一般公共预算财政拨款基本支出530.32万元，其中：人员经费498.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费32.29万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明2018年“三公”经费财政拨款支出决算为4.94万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算2.44万元，占49.40%；公务接待费支出决算2.50万元，占50.61%。具体情况如下：（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年一样为0万元。2.公务用车购置及运行维护费支出2.44万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少0.06万元，下降2.55%。主要原因是严格控制公务用车运行维护费支出。其中：公务用车购置支出0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车0辆、越野车1辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出2.44万元。主要用于税收征管、农业综合开发项目、西区产业园区发展、企业财政资金补贴等工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。3.公务接待费支出2.50万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2017年持平。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待21批次，213人次，共计支出2.50万元，具体内容包括：耕地耕力补贴兑付情况调研工作0.22万元，农村综合改革等资金绩效评价工作0.49万元，支农资金执行进度等检查工作0.86万元，国有企业家属区“三供一业”分离移交工作0.34万元，内控制度建设工作0.32万元，预算执行及管理等工作0.27万元。其中：外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人。其他国内公务接待支出2.50万元，主要用于考察调研、执行任务、学习交流、检查指导等公务活动开支的用餐费。八、政府性基金预算支出决算情况说明2018年政府性基金预算拨款支出0万元。九、 国有资本经营预算支出决算情况说明2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。十、 预算绩效情况说明（一） 预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，区财政局在年初预算编制阶段，组织对5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看项目使用情况严格按照规定使用，提高了项目资金使用效率，充分发挥了财政资金效能。区财政局还自行组织了5个项目绩效评价，从评价情况来看严格按照软件维护进度支付，有效推进了财政各项业务工作顺利进行。（二）项目绩效目标完成情况。 本部门在2018年度部门决算中反映“2018年绩效评价工作经费”“2018年票据成本费”“2018年全区金财网网络建设费”“2018年财政投资评审”“2018年软件年费”等5个项目绩效目标实际完成情况。1.2018年绩效评价工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了推动全区绩效评价项目工作，提高全区财政支出绩效，为下一年财政支出提供依据，该项目在使用过程中未发现问题。2.2018年票据成本费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.5万元，执行数为3.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，规范了财政票据管理行为，加强了政府非税收入征收管理和单位票据监督，维护财经纪律，推进财政票据精细化、规范化管理，该项目在使用过程中未发现问题。3.2018年全区金财网网络建设费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数29万元，执行数为29万元，完成预算的100%。通过项目实施，推进了财政管理的信息化建设，进一步加强全区金财网络的安全建设，保障全区各预算单位金财网稳定运行，该项目在使用过程中未发现问题。4.2018年财政投资评审项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数70万元，执行数为175,337万元，完成预算的25.05%。通过项目实施，加强了财政投资评审管理，进一步强化项目资金管理，提高政府项目投资效益，该项目在使用过程中因财政投资评审费按照评审进度支付，导致支付率较低，下一步将加强评审进度监管。5.2018年软件年费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，推进了财政各项业务工作顺利进行，该项目在使用过程中未发现问题。项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度)项目名称2018年绩效评价工作经费预算单位攀枝花市西区财政局预算执行情况(万元)预算数:10 万元执行数:10万元其中-财政拨款:10万元其中-财政拨款:10万元其它资金:0其它资金:0年度目标完成情况预期目标实际完成目标推动全区绩效评价项目工作，提高全区财政支出绩效，为下一年财政支出提供依据。推动了全区绩效评价项目工作，提高了全区财政支出绩效，为下一年财政支出提供依据。绩效指标完成情况一级指标二级指标三级指标预期指标值(包含数字及文字描述)实际完成指标值(包含数字及文字描述)项目完成指标数量指标区级培训召开培训费2期，合计培训200人，发放培训资料200份按开展工作进度执行项目完成指标质量指标提升绩效管理水平健全区级财政全过程绩效预算管理体制。进一步健全区级财政全过程绩效预算管理体制。项目完成指标时效指标按工作进度2018年全年按开展工作进度执行项目完成指标成本指标培训费、资料费等共计10万元核算成本10万元效益指标社会效益指标完成项目支出绩效评价提升财政资金绩效提升财政资金绩效满意度指标服务对象满意度指标各预算单位的满意度基本满意及以上基本满意及以上项目支出绩效目标完成情况表(2018 年度)项目名称2018年票据成本费预算单位攀枝花市西区财政局预算执行情况(万元)预算数:3.5万元执行数:3.5万元其中-财政拨款:3.5万元其中-财政拨款:3.5万元其它资金:0其它资金:0年度目标完成情况预期目标实际完成目标为了规范财政票据管理行为，加强政府非税收入征收管理和单位堸务监督，维护财经纪律，推进财政票据精细化、规范化管理。规范了财政票据管理行为，加强了政府非税收入征收管理和单位堸务监督，维护财经纪律，推进财政票据精细化、规范化管理。绩效指标完成情况一级指标二级指标三级指标预期指标值(包含数字及文字描述)实际完成指标值(包含数字及文字描述)项目完成指标数量指标完成票据改革软硬件配备按上级部门进度要求根据上级部门要求进度执行项目完成指标质量指标保证票据改革顺利推进提升财政票据监管效能达到提升财政票据监管效能的目标项目完成指标时效指标按上级进度要求推进2018年全年根据上级部门要求进度执行项目完成指标成本指标购买软硬件设备及耗材共计3.5万元核算成本3.5万元效益指标社会效益指标保障票据改革顺利推进保障各预算单位票据改革正常推进保障各预算单位票据改革正常推进满意度指标服务对象满意度指标各预算单位满意度基本满意及以上基本满意及以上项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)项目名称2018年全区金财网网络建设费预算单位攀枝花市西区财政局预算执行情况(万元)预算数:29万元执行数:29万元其中-财政拨款:29万元其中-财政拨款:29万元其它资金:0其它资金:0年度目标完成情况预期目标实际完成目标推进财政管理的信息化建设，进一步加强全区金财网络的安全建设，保障全区各预算单位金财网稳定运行。推进财政管理的信息化建设，进一步加强全区金财网络的安全建设，保障全区各预算单位金财网稳定运行。绩效指标完成情况一级指标二级指标三级指标预期指标值(包含数字及文字描述)实际完成指标值(包含数字及文字描述)项目完成指标数量指标网络设备维护按照合同支付按照合同支付项目完成指标质量指标保证金财网络正常运行保障工作正常运转，保证金财网络运转保障工作正常运转，保证金财网络运转项目完成指标时效指标按照工作进度48小时内解决突发故障48小时内解决突发故障项目完成指标成本指标网络设备维护全年共计29万元核算成本29万元效益指标社会效益指标保障金财系统正常运行保障各业务科室、各预算单位网络正常运行保障各业务科室、各预算单位网络正常运行满意度指标服务对象满意度指标各预算单位满意度基本满意及以上。达到基本满意及以上项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)项目名称2018年财政投资评审预算单位攀枝花市西区财政局预算执行情况(万元)预算数:70万元执行数:70万元其中-财政拨款:70万元其中-财政拨款:70万元其它资金:0其它资金:0年度目标完成情况预期目标实际完成目标加强财政投资评审管理，进一步强化项目资金管理，提高政府项目投资效益。加强了财政投资评审管理，进一步强化了项目资金管理，提高了政府项目投资效益。绩效指标完成情况一级指标二级指标三级指标预期指标值(包含数字及文字描述)实际完成指标值(包含数字及文字描述)项目完成指标数量指标加强财政评审力度全面评审31个以上项目已完成31个评审项目项目完成指标质量指标完成年度工作任务2018年全年提高了财政资金使用率项目完成指标时效指标按评审进度2018年全年按评审进度执行项目完成指标成本指标财评费用全年共计70万元核算成本17.53万元效益指标社会效益指标保障财评工作顺利开展提高综合审减率，提高财政资金使用效率。提高了综合审减率和财政资金使用效率。满意度指标服务对象满意度指标各项目实施单位满意度。基本满意及以上。达到基本满意及以上项目支出绩效目标完成情况表(2018年度)项目名称2018年软件年费预算单位攀枝花市西区财政局预算执行情况(万元)预算数:10万元执行数:10万元其中-财政拨款:10万元其中-财政拨款:10万元其它资金:0其它资金:0年度目标完成情况预期目标实际完成目标推进财政各项业务工作顺利进行。推进财政各项业务工作顺利进行。绩效指标完成情况一级指标二级指标三级指标预期指标值(包含数字及文字描述)实际完成指标值(包含数字及文字描述)项目完成指标数量指标软件及相关设备维护按照软件维护进度按照软件维护进度执行项目完成指标质量指标保障各软件正常运转保证工作正常运行，保证各软件运转。保证工作正常运行，保证各软件运转。项目完成指标时效指标按软件维护进度48小时内解决突发故障。保障48小时内解决突发故障。项目完成指标成本指标软件维护费用10万元核算成本10万元。效益指标社会效益指标保障各项软件正常运转，为日常工作做好服务。保障各业务科室、各预算单位相关软件正常运行。保障各业务科室、各预算单位相关软件正常运行。满意度指标服务对象满意度指标各业务股室、各预算单位满意度基本满意及以上。基本满意及以上。（三）部门开展绩效评价结果。本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，区财政局2018年部门整体支出绩效评价报告见附件。本部门自行组织对2018年全区金财网网络建设费项目、开展了绩效评价，2018年全区金财网网络建设费项目2018年绩效评价报告见附件。十一、其他重要事项的情况说明（一）机关运行经费支出情况2018年，攀枝花市西区财政局机关运行经费支出32.29万元，比2017年增加1.36万元，增长4.40%。主要原因是委托业务费略增。（二）政府采购支出情况2018年，攀枝花市西区财政局政府采购支出总额8.54万元，其中：政府采购货物支出8.54万元。主要用于办公设备更新、补充。授予中小企业合同金额8.54万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.54万元，占政府采购支出总额的100%。（三）国有资产占有使用情况截至2018年12月31日，攀枝花市西区财政局共有车辆1辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆。其他用车主要是用于税收征管、农业综合开发项目、西区产业园区发展、企业财政资金补贴等工作。没有单价50万元以上通用设备和单价100万元以上专用设备。第三部分 名词解释1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息收入等。5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。9. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未设置项级科目的其他项目支出；事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：反映未实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休支出；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映其他用于残疾人事业方面的支出。11. 医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费；公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。12节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）：反映其他用于污染防治方面的支出。13. 城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：反映其他用于城乡社区方面的支出。14. 农林水支出（类）农业综合开发（款）其他农业综合开发支出（项）：反映农业综合开发方面的其他支出；普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项）：反映财政用于符合条件的人员从事微利项目创业担保贷款的贴息支出；其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：反映除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。15. 金融支出（类）金融发展支出（款）其他金融发展支出（项）：反映其他用于金融发展方面的支出。16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。第四部分 附件附件1攀枝花市西区财政局2018年部门整体支出绩效评价报告一、攀枝花市西区财政局概况（一）机构组成。攀枝花市西区财政局设办公室、预算股、国库股、综合股、农业股、投资与资产管理股、行政政法股、金融和债券债务资金管理股8个内设机构。（二）机构职能。攀枝花市西区财政局是西区政府综合管理全区经济工作，推行经济制度改革的职能部门。主要承担拟订全区财政发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；贯彻执行国家、省、市财税方面的法律、法规和方针、政策，负责组织起草地方性财政政策、规范性文件和规章制度并组织实施；按照管理权限管理全区税政事项；承担各项财政收支管理的责任；负责政府非税收入、国有资产、农业综合开发、地方政府债务等管理工作；组织全区国库管理及政府采购工作、会计工作；财政资金绩效评价；督促落实区政府金融工作部署及承担区政府公布的有关行政审批事项等工作。（三）人员概况。攀枝花市西区财政局行政编制8名，财政投资评审中心事业编制9名，本年末实有行政人员8人。占人才中心交流编制7人，事业人员共15人，与上年末实有人数一样没有变动。二、部门财政资金收支情况（一）部门财政资金收入情况。2018年一般公共预算财政拨款收入727.46万元。（二）部门财政资金支出情况。2018年一般公共预算财政拨款支出675.66万元。其中：基本支出530.32万元，包括人员经费支出498.03万元，日常公用经费支出32.29万元；项目经费支出145.34万元。三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）（一）部门预算管理。为加强财政支出管理，深化和推进财务预算管理工作，区财政局根据预算绩效管理的要求，围绕部门工作内容，科学、准确的编制预算绩效管理。将预算绩效目标制定、预算支出控制、预算动态调整、预算执行进度、预算完成情况等贯穿于预算管理的全过程。（二） 专项预算管理。 专项预算根据工作实际情况，严格执行专项预算管理。结合上年度专项预算分析，制定好2018年度专项预算。根据专项预算指标，严格执行预算，科学分配预算，保障专项预算充分、有效利用。同时，专项绩效都较好的达到了预期目标。（三） 结果应用情况。2018年，按照区财政局下达的预算指标和绩效管理，严格预算支出，保障日常工作的正常运转，财务软件和固定资产系统软件、部门预算软件、非税软件等的正常使用。整体预算绩效达到了预期效果，各预算单位基本满意。四、评价结论及建议（一）评价结论。2018年，区财政局通过预算绩效管理，强化资金管理责任，提高资金使用效益。项目支出根据绩效目标及时调整执行进度，有效的利用好项目资金，提高工作效率。（二） 存在问题。 预算绩效管理是一项系统性、全面性的工作，工作人员对预算绩效管理工作认识还不够，各项指标设置不够科学合理。（三） 改进建议。在今后的预算绩效管理工作中，高度重视，细化预算编制工作，完善绩效评价指标体系，逐步健全绩效评价指标体系，全面加快预算绩效管理步伐、健全预算绩效监控机制。附件22018年全区金财网网络建设费项目支出绩效评价报告一、评价工作开展及项目情况2018年全区金财网网络建设项目是财政的一项业务工作，能推进财政管理的信息化建设，进一步加强全区金财网络的安全建设，保障全区各预算单位金财网稳定运行。区财政局选用了数量指标、质量指标、时效指标、成本指标、社会效益指标、服务对象满意度指标作为评价指标。数量指标通过网络设备维护体现，具体采用按照合同支付评价，2018年度财政共支付29万元。质量指标通过保证金财网络正常运行体现，具体采用保障工作正常运转，保证金财网络运转评价，2018年度达到预期目标。时效指标通过按照工作进度体现，具体采用48小时内解决突发故障评价，2018年度达到预期目标。成本指标通过网络设备维护体现，具体财政支付金额评价，2018年度成本核算29万元。社会效益指标通过保证金财系统正常运行，具体采用保障各业务科室、各预算单位网络正常运行，2018年度达到预期目标。服务对象满意度指标通过各预算单位满意度体现，具体采用基本满意、满意等不同梯度评价，2018年达到基本满意及以上水平。二、评价结论及绩效分析（一）评价结论项目绩效评价总体结论：2018年全区金财网网络建设项目绩效评价总体完成，体系健全，较好地反映了此项目的评价维度。项目评价得分表见下表。2018年全区金财网网络建设项目评价得分表项目名称2018年全区金财网网络建设费预算单位攀枝花市西区财政局预算执行情况(万元)预算数:29执行数:29其中-财政拨款:29其中-财政拨款:29其它资金:0其它资金:0年度目标完成情况预期目标实际完成目标推进财政管理的信息化建设，进一步加强全区金财网络的安全建设，保障全区各预算单位金财网稳定运行。推进财政管理的信息化建设，进一步加强全区金财网络的安全建设，保障全区各预算单位金财网稳定运行。绩效指标完成情况一级指标二级指标三级指标预期指标值(包含数字及文字描述)实际完成指标值(包含数字及文字描述)分值（分）项目完成指标数量指标网络设备维护按照合同支付按照合同支付100项目完成指标质量指标保证金财网络正常运行保障工作正常运转，保证金财网络运转保障工作正常运转，保证金财网络运转100项目完成指标时效指标按照工作进度48小时内解决突发故障48小时内解决突发故障100项目完成指标成本指标网络设备维护全年共计290000元核算成本290000元100效益指标社会效益指标保障金财系统正常运行保障各业务科室、各预算单位网络正常运行保障各业务科室、各预算单位网络正常运行100满意度指标服务对象满意度指标各预算单位满意度基本满意及以上。达到基本满意及以上100（二）绩效分析1.项目决策必要性和可行性分析：根据上级部门要求及区财政局职能职责要求，全区金财网网络建设我是局的一项重点工作，也是支撑财政工作的重要保障，与财政实际需求高度吻合。全区金财网网络建设绩效目标分为三级，体系健全，目标明确，指标细化，具有操作性，较好地反映了此项目的评价维度。2.项目管理资金分配情况：区财政局严格按照资金用途使用，并按照网络维护实际情况及进度使用资金，项目资金使用及管理科学规范，有效保障推进财政管理的信息化建设，进一步加强全区金财网络的安全建设，保障全区各预算单位金财网稳定运行。3.项目绩效项目目标完成情况：数量指标通过网络设备维护体现，具体采用按照合同支付评价，2018年度财政共支付29万元。质量指标通过保证金财网络正常运行体现，具体采用保障工作正常运转，保证金财网络运转评价，2018年度达到预期目标。时效指标通过按照工作进度体现，具体采用48小时内解决突发故障评价，2018年度达到预期目标。成本指标通过网络设备维护体现，具体财政支付金额评价，2018年度成本核算29万元。项目效益情况：社会效益指标通过保证金财系统正常运行，具体采用保障各业务科室、各预算单位网络正常运行，2018年度达到预期目标。服务对象满意度指标通过各预算单位满意度体现，具体采用基本满意、满意等不同梯度评价，2018年达到基本满意及以上水平。三、存在主要问题区财政局严守财经纪律，严格按照资金用途使用，规范使用资金，不存在相关问题。第五部分 附表一、收入支出决算总表二、收入总表三、支出总表四、财政拨款收入支出决算总表五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）六、一般公共预算财政拨款支出决算表七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表十三、国有资本经营预算支出决算表