业财综合管理系统

业财综合管理系统1. 建设背景及目标随着以计算机技术和现代网络技术为代表的信息革命向经济和 社会生活的深度和广度渗透，尤其是随着近年来云计算、大数据、移 动互联网等新兴技术的快速发展，领导越来越重视通过信息化推动和 加强本单位管理会计等各项工作。为顺时应势，提出加快推进信息化 系统建设。信息化是支持管理会计理念与方法落地，支撑管理会计功 能发挥和价值实现的重要手段和推动力量。为应用有效的管理手段和 工具提升管理水平，按照“基础设施集团共享、业务应用板块推进、 管理应用重点突破、技术资源内外合作”的总体思路，稳步推进财务 信息化建设。目前公司已有业务系统局限于业务部门使用，与财务系统无法进 行数据共享，形成了信息孤岛，导致业务、财务无法实现一体化，因 此，需要建设业财综合管理系统，通过汇集所有业务系统的相关业务 数据，通过业务数据与财务的关键要素，自动生成会计凭证，实现业 务财务一体化，提高信息反应速度及信息使用效率，及时提供决策信 息。2. 建设内容业财综合管理系统主要包括以下建设内容：2.1. 升级财务核算体系公司财务核算：由单组织财务核算向公司化财务核算升级，建立 公司统一规范的财务核算体系。主要包括总账、固定资产的整体应用升级。2.2. 费用报销管控实现全员费用预算、费用制度设置、费用申请到费用报销的全过 程管控，可以通过手机端进行全面的应用。2.3. 收付款合同管理对接业务平台的合同信息，包括土地使用税、房产税、印花税等，通过业务平台可以把合同基础信息、项目基础信息对接到财务系统 以便于财务人员对收付款执行情况进行管理。2.4. 加强资金管理银企联：实现企业系统与多家银行系统的直联，一点接入实现企 业银行账户的付款、余额查询、回单查询等功能，提高付款效率和收 款效率，方便土地竞买保证金收缴情况的统计。现金管理：提高录入数据的准确性和工作效率，业务人员可从系 统中查询财务部付款记录。资金计划：支持编报资金计划，统计资金计划的执行情况等。根 据单位经营的要求，对未来一段期间的收付款编制计划，按事前编制 的计划控制付款，并分析计划的执行情况。投融资管理：实现融资额度、贷款本金情况、贷款利息计算等。支持融资、贷款全生命周期管理，满足企业与银行俩方借贷业务，本 方、受托方与对方三方委贷业务，满足企业不同模式的融资需求。2.5. 增加应收应付往来管理提取业务款项应收应付情况，以便加强财务和业务的衔接，及时获取应收款项的收取情况和应付款项的支付情况。2.6.发票管开票管理：实现收款信息提交开票信息，也需要支持可开票后收款。可实现开票和收款情况的匹配，以便关注哪些款项尚未开具发票。授票管理：业务部室收取的增值税发票可实现直接扫描登记，无需手工记录，提高发票移交给财务的工作效率。增值税管理：通过扫描登记发票信息可快速查询统计增值税进项 信息，方便办理税费抵扣，降低纳税风险。2.7. 项目信息协同应用项目信息管理：归集从业务系统传递过来的项目建设手续文件信息、土地面积、建筑面积、竣工情况、决算报告、决算批复、决算销 账、项目收支财务台账、土地使用税税源、房产税税源等信息管理。税额自动计算：土地、房产使用时同步更新项目信息（涉及多个 单元房产需要按建明细表分摊），变动时也必须同步更新项目信息，审核确认后实现应交土地使用税、房产税自动计算。2.8.报表管按编报内容建立档案，提示及时报表编报，线上审核拟报送数据， 并对最终报送数据进行存档，方便重复利用。2.9. 业财数据共享交换子系统开发各业务系统收付款信息通过各自的数据交换接口汇总至业财数据共享交换系统，系统将接收到的信息进行沉淀和汇总管理，通过业财数据共享交换系统功能模块的开发，提供基本支出、业务付款申请、 收款申请、收款信息业务关联、合同信息、财务决算、资金计划汇总、 税源登记表、发票管理、业务统计表等信息的展示、查询、查看。 此 外，子系统实现线上征拆资金的监管查询功能，对征地、拆迁、安置 所涉及资金流向做全过程监控，支持对项目资金拨付至个人的最末级 数据可查，可追溯。2.10. 财务数据交换接口开发业财数据共享交换系统汇集各业务系统的收付款信息进行沉淀 和汇总的同时，对信息按照财务业务审批和管理要求进行标准化处理 后，通过开发财务数据交换接口，按照标准将信息交互至财务相关子 系统进行相应的财务操作；财务操作后的实际收付款结果，通过接口 方式反馈给业财数据共享交换系统，业财数据共享交换系统与各业务 系统对接，由各业务系统将结果保存至业务表中，提供业务系统查询。2.11. 已有业务系统改造储备资产管理系统、市土地招拍挂网上报名受理系统进行业务系 统改造。为提供财务人员收付款时，能够实时、准确的查看收付款项 对应的项目、合同及相关附件的调用查看，统计收款发票开具情况及 资金计划的执行情况，需对已有业务系统的收付款申请、开票申请、 资金计划等部分进行功能新增或改造，提供标准化的财务数据。3. 功能设计3.1. 3.1 总账总账作为财务会计系统的核心，除了满足企业日常基本财务核算 工作中常用的凭证管理、往来核销管理、汇兑损益处理、自定义转账、 期末处理、常用账簿查询等业务要求外，同时提供有现金流量分析及 查询、账簿间财务折算、各财务组织间的内部交易对账与内部交易协 同等特殊业务功能。总账产品在组织管理和基础数据基本搭建完毕的 基础上，可直接填制凭证，也可由财务核算的其他系统经会计平台向 总账传递凭证；无论是会计平台传递，还是总账直接形成的凭证均可 提供给企业报表及合并报表调用；同时总账凭证也可受费用预算或全 面预算的管控。3.2.固定资产系统主要功能为资产价值管理，包括资产新增、变动、 调拨、折旧、报废与处置、对递延资产、无形资产的管理。系统严格 遵循国家最新会计准则的同时，更注重系统的可用性。3.3. 费控费用管理系统主要功能包含初始设置、费用预算、费用申请、报 销管理、费用核算、期末处理、查询、报表等功能。费用需要受预算 控制，在使用付款结算单实现非往来的对公和对私支付，并先用资金 计划模块编制费用预算控制这类费用的发生或者直接使用费控系统 自带的费用预算进行预算控制。可与资金系统对接，实现报销自动付款；与财务核算系统对接， 自动完成报销的账务处理，与其他系统对接，实现相关信息的自动采 集，实现借款、申请（请示）、审核、审批、冲销、分摊、预提、查 询、统计分析、自动生成记账凭证等操作。3.4. 收付款合同收付款合同子系统基于信息化技术的合同管理功能，支持企业对 以自身为当事人的合同依法进行录入登记、审批、履行、变更、冻结、 终止以及审查、监督、控制等一系列活动。其中录入登记、审批、履 行、变更、冻结、终止是收付款合同管理的内容；审查、监督、控制 是收付款合同管理的手段。收付款合同与应收管理、应付管理、费用管理、现金管理模块之 间存在接口，基于收款合同可以进行应收与收款业务处理，基于付款 合同可以进行应付、付款申请、付款及费用管理的业务处理。3.5. 资金资金管理主要功能包含资金基础设置、现金管理、银企直联、授 信管理、担保管理、贷款管理、资金计划等内容，其中资金基础设置 可以设置银行贷款利率、融资费用项目、还款方式等基础信息。（一） 现金管理现金管理包括初始设置、收付款业务、划账业务、现金业务、到 账通知、网上付款、结算、单位支付信息变更、银行对账、空白票据、 期末处理、现金管理查询、现金管理报表等功能，记录控制企业所有 资金流向，满足资金分配业务需求，业务发起付款，由资金岗记录付 款渠道，由出纳最终支付；实现企业资金调拨业务，实现同单位之间 两个账户的划账；形成企业需的收入监控，根据收款金额来源判断要 用于哪些贷款还款，形成收入监控表；同时也支持导入银行对账单自 动生成收款单，并且关联开票系统。（二） 银企联银企直联能与银行打通接口，直接通过系统从多个银行中下载余 额、明细于一个平台中集中管理，并可通过系统直接向多银行发起付 款。同时支持与资金帐对账，自动形成企业银行账户余额调节表。（三） 投融管理 授信管理、担保管理、贷款管理能够集成应用管理企业的投融资 等。可实现企业要求的每一笔合同用于哪一笔业务付款，付款需要体 现贷款合同、贷款金额、放款金额、放款后的可用余额等，合同需要 体现对应的业务付款；（四） 资金计划 资金计划可实现企业整个资金计划的编排，同时可编排费用预算 控制费用的发生。可编制企业需要的资金计划、收入计划、还本付息 计划，可由部门或部门以下的人填写，并向上汇总，并通过资金计划 控制付款。并通过资金计划编制费用预算，控制费用的发生。3.6. 应收应付管理 应收管理提供公司企业应收、收款业务的解决方案。应收账款管 理，其根本任务就在于制定企业自身适度的信用政策，努力降低成本， 力争获取最大效益。通过应收单据管理、内部协同、核销、损益等功 能，帮助企业管控应收账款的安全性，最大限度地降低应收账款的风 险。应付管理提供公司企业应付、付款业务的解决方案。通过应付单 据管理、内部协同、核销、损益等功能，帮助企业管控应付账款的安 全性，最大限度地降低应付账款的风险。3.7. 发票以满足各法人实体和发票处理能力为阶段目标。充分发挥信息系 统在发票处理环节的自动化处理能力，释放财务人员工作压力，排除 采购结算的干扰因素；向供 应商提供增值服务。3.8. 企业报表管理子系统企业报表管理子系统主要功能包含业务属性、公式编辑、应用模 型、套表管理、业务规则、调整分摊规则、任务管理、账表一致性设置、报表数据处理、数据查询、报送管理、外系统数据采集等多项功 能模块。支持财务报表编报、管理报表编报、以及报表上报审批等。3.9. 业财数据共享交换子系统开发业财数据共享交换系统的功能模块，提供日常基本支出付款 数据及各业务系统的收付款数据的展示、查询、查看，提供部门领导或财务人员查看收付款信息。功能模块包括基本支出管理、业务付款申请、业务收款申请、收款信息业务关联、合同信息、财务决算、资金计划汇总、税源登记表、 发票管理、业务统计报表等。基本支出管理：提供差旅报销、现金类报销、设备购买报销等日常基本支出以及未建设信息化系统业务的合同费用支出的付款申请 及审批功能。业务付款申请：与相关系统对接，汇总各相关系统的付款申请信息，根据角色权限查询相关付款申请及财务实际付款情况。收款申请：与相关系统对接，汇总各相关系统收款申请单及应收款信息，根据角色权限查询相关收款申请及财务实际收款情况。收款信息业务关联：提供有权限的经办人员对已收款信息手动关 联业务收款的功能。合同信息：与相关系统对接，汇总相关系统的合同信息，根据角 色权限提供查看合同信息及合同附件。财务决算：与相关系统对接，汇总相关系统的财务决算数据，根 据角色权限提供财务决算数据的查看，包括施工合同结算情况，项目 决算情况，并提供下载、查看决算批文和财务决算报告。资金计划汇总：与相关系统对接，汇总相关系统的资金计划，根 据角色权限提供查看相关的资金计划及计划的执行情况。税源登记表：与相关系统对接，汇总涉及缴纳房产税和土地使用 税相关系统的税源基础数据，自动计算土地使用税和房产税，确保土 地使用税和房产税按时合规缴纳，降低税收风险。发票管理：与相关系统对接，汇总相关系统的开票申请数据，根 据角色权限查询相关发票申请及实际开票情况，并提供发票查看、下 载功能。业务统计表：根据汇总数据，提供相关业务统计报表。3.10. 财务数据交换接口开发各业务系统的收付款数据、开票申请数据、资金计划等进行数据 汇集，通过接口交互至财务相关子系统，供财务会计凭证调用；财务 相关子系统根据实际的收付款情况、开票情况，将结果通过接口方式反馈给各业务系统，由各业务系统将结果保存至业务表中，提供业务系统查询。财务数据交换接口主要包括：收款单接口：将汇集的业务收款数据与财务相关子系统进行对接并接收财务相关子系统的反馈信息。收款红冲单接口：将汇集的业务收款红冲数据与财务相关子系统进行对接，并接收财务相关子系统的反馈信息。付款单接口：将汇集的业务付款数据与财务相关子系统进行对接并接收财务相关子系统的反馈信息。应收单接口：将汇集的业务应收款数据与财务相关子系统进行对接，并接收财务相关子系统的反馈信息。应收红冲单接口：将汇集的业务应收红冲数据与财务相关子系统进行对接，并接收财务相关子系统的反馈信息。暂估应收单接口：将汇集的业务暂估应收数据与财务相关子系统进行对接，并接收财务相关子系统的反馈信息。暂估应收红冲单接口：将汇集的业务暂估应收红冲数据与财务相关子系统进行对接，并接收财务相关子系统的反馈信息。应付单接口：将汇集的业务应付款数据与财务相关子系统进行对接，并接收财务相关子系统的反馈信息。应付红冲单接口：将汇集的业务应付红冲数据与财务相关子系统进行对接，并接收财务相关子系统的反馈信息。发票接口：汇集相关系统的发票申请数据与财务相关子系统对接接收反馈的发票开票信息。资金计划接口：汇集相关系统的资金计划数据与财务相关资金计 划子系统进行对接，接收资金计划执行情况的反馈信息。3.11. 已有业务系统改造为提供财务人员收付款时，能够实时、准确的查看收付款项对应 的项目、合同及相关附件的调用查看，统计收款发票开具情况及资金 计划的执行情况，需对已有业务系统的收付款申请、开票申请、资金 计划等部分进行功能新增或改造，提供标准化的财务数据。目前，须 对已上线稳定运行的系统包括储备资产管理系统、市土地招拍挂网上 报名受理系统，系统的进行升级改造。（1）储备资产管理系统实现以下功能：开票管理：提供开票申请与审核，并与财务相关子系统进行对接， 并提供开票信息的查询及发票下载。收款申请：提供收款申请与审核，并与财务相关子系统进行对接， 提供查看收款实际执行情况。（2）市土地招拍挂网上报名受理系统实现以下功能：收款信息模块：与财务相关子系统进行对接，提供查看对应出让 地块的企业保证金实际缴纳情况。付款申请：提供付款申请模块，并与财务相关子系统进行对接。保证金管理：提供跟踪相关地块的所有企业的保证金缴纳情况以 及保证金的退款情况。