小城镇建设项目支出绩效评价报告范文

筠连县沐爱镇小城镇建设项目支出绩效评价报告一、项目基本情况筠连县沐爱镇于2013年被确定为四川省第一批“百城试点镇”。按照“百城试点镇”的建设要求和根据沐爱镇总体规划，安排500万元小城镇专项资金用于场镇污水处理厂及排污主管网建设、街道绿化美化亮化工程、文化广场建设，共3个建设项目。但在实际资金安排过程中，筠连县将文化广场建设项目调整为荷花池集中打造工程（宜宾市重点镇和试点镇项目，非小城镇备案项目），未办理项目调整备案手续。备案项目调整后实际建设项目项目小城镇资金项目小城镇资金场镇污水处理厂及排污主管网建150排污主管网建55街道绿化美化亮化工程150街道绿化美化亮化工程150文化广场建设200荷花池集中打造295二、评价工作开展情况（一）现场评价抽样选点情况。评价小组到筠连县沐爱镇，对自评有关资料进行核查、了解、分析、衡量衡量项目是否达到预期目标，项目资金使用是否有效，项目运行是否可持续等，并于2015年10月16日对沐爱镇的3个项目进行了实地查看，采取听汇报、查资料、看现场等方式，对筠连县小城镇规划建设资金项目进行核查。（二）项目总体评价（包括项目评价得分表）。筠连县沐爱镇小城镇规划建设项目立项依据充分、项目目标明确，符合政府的发展政策。3个项目属于市政基础设施项目建设，是一项民生工程，项目的建设直接满足了小城镇居民当前最迫切的需求，有改善小城镇的出行条件，创造了宜人宜居的城镇生活环境，提高了小城镇居民生活条件，该项目非常切合当前的实际需求。小城镇建设项目资金于2013年12月16日指标均已下达到沐爱镇财政部门，项目支出582200元。按照工期安排，市政排污管道建设工程计划于2013年7月底前完工；街道绿化美化亮化工程计划于2014年12月底前完工；荷花池集中打造工程计划于2015年12月底前完工。实际至评价当日已完工项目只有市政排污管道建设工程，街道绿化美化亮化工程正在建设过程中，荷花池集中打造工程仅已完成设计工作。未完工的两个项目，按照目前建设进度，沐爱镇小城镇建设项目难以按期完成。通过现场检查，工作组依据小城镇考评办法，对筠连县沐爱镇绩效目标完成情况、项目资金管理情况、项目建设管理情况、项目效果进行逐一评分，最后得分为65.4分。三、项目实施情况（一）项目决策。1、绩效目标情况。筠连县沐爱镇小城镇建设实施内容为1000米市政排污管网建设、2500米街道绿化美化亮化工程及荷花池集中打造工程。项目计划于2015年12月底前全面完工，建成后将使得沐爱镇群众出行更加方便、生活环境更加舒适、商贸环境更加优越，原本入住率不高的住房不再空置，无人问津的商铺逐渐回暖，冷清的街道人流增加，活跃的商贸更加繁荣，经济社会效益明显。同时转向资金发挥拉动效应，带动财政资金、社会资金的投入，使镇区供排洪、排污、供电、供水、供气、通信、教育、网络、医疗、文化、卫生等基础设施不断完善，社会事业不断发展。2、决策依据情况。筠连县沐爱镇于2013年被确定为四川省第一批“百城试点镇”，2013年6月通过备案。在实际资金安排过程中，筠连县擅自将原用于场镇污水处理厂及排污主管网建设项目和文化广场建设项目的资金调整为街道绿化美化亮化工程及荷花池集中打造工程，且未办理项目调整备案手续。项目调整后，资金截止绩效评价,市政排污管道建设未完成立项，荷花池集中打造工程于2015年9月18日筠连县发改局以筠发展固201552号文件立项，街道亮化工程为政府招标采购项目，相关采购程序符合规定。3、资金分配情况。对专项资金所涉及的3个项目，全部以省级小城镇建设资金为主无市、县级配套资金。4、分配结果情况。2013年6月，按照筠连县人民政府小城镇建设工作推进方案，市政排污管网建设 、2500米街道绿化美化亮化工程及荷花池集中打造工程同意沐爱镇立项项目。排污主管网建安排小城镇专项资金55万元；街道绿化美化亮化工程安排小城镇专项资金150万元；荷花池集中打造安排小城镇专项资金295万元。（二）项目管理。1、资金到位情况。2013年筠连县财政局根据川财投2013279号文件精神及领导批准，下达沐爱镇省级小城镇建设专项资金500万元（追加单：筠建财078号），资金于2013年12月到位。2、资金管理情况。检查组对沐爱镇资金管理办法是否制定、账目是否专帐管理、配套资金是否落实、请款报告是否完备、资金支付是否规范等方面进行认真核查，核查结果为：沐爱镇制定沐爱镇小城镇建设资金管理办法，财政部门能按要求做到专帐管理，500万元小城镇专项资金已落实到位，请款报告按相关符合相关流程，部分资金支付不符合相关规范。截止绩效评价日，沐爱镇已拨付使用小城镇建设资金58.22万元，其中：（1）2015年1月拨付18万元给重庆九禾园林规划设计院用于荷花池集中打造工程；（2）2015年9月23日分别拨付22.72万元和17.5万元用于沐爱镇太阳能灯采购和排污管道改造工程建设。在市政排污管道改造工程开工前，沐爱镇于2015年10月14日沐爱县以支借形式提前支付项目工程款17.5万元。3、财务管理情况。检查发现，沐爱镇在建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划方面完成情况较好，但在监督检查财务纪律，合理合规使用财务资金方面有所欠缺。财务工作人员对不应受理的账务没有做到应尽的职责，出现了违规支付项目前期工作经费和工程款的情况。4、组织实施情况。为圆满顺利完成沐爱镇小城镇建设项目，沐爱镇政府成立了由镇长任组长，其他副职领导任副组长，相关单位负责人为成员的“沐爱镇百镇试点建设工作领导小组”，下设办公室在镇经发办，由分管领导办公室主任，落实专人负责日常工作。领导小组主要负责项目的领导、监督和总体管理。在项目实际建设中设立甲方代表，甲方代表主要负责项目实施工程中项目经理难以协调、解决的问题，监督工程建设，汇报项目建设情况。承建方由项目经理负责项目具体建设，下设项目进度计划组、质量组、技术指导组、后勤保障组。四、项目绩效情况（一）目标完成。1、目标任务量完成情况。省级财政小城镇建设专项资金3个项目，具体完成情况如下：（1）市政排污管网建设。按照项目备案要求，2014年12月需完成300米排污管网建设所有内容，目前等待验收。原计划一同实施的污水处理厂建设项目处于前期准备阶段。（2）街道绿化美化亮化工程。按照项目备案要求，2014年12月需完成2500米街道绿化美化亮化工程建设所有内容，目前已完成路灯采购工作。该项目的绿化美化工作还未实施。（3）荷花池集中打造工程。此项目是宜宾市重点镇和试点镇项目，不在小城镇建设备案目录中。目前处于前期设计阶段。2、目标质量完成情况。沐爱镇小城镇建设完成的项目只有排污主管网项目建设，大部分处于在建或未动工阶段。3、目标进度完成情况。部分项目不能按计划的时间周期按时施工并完工。沐爱镇小城镇项目建设资金于2013年12月均已下达到乡镇财政部门，计划2014年12月底前完成所有项目建设，实际至评价日还有多个项目未能如期开工，完工率较低。（二）项目效果。筠连县沐爱镇小城镇建设完工项目：排污管网建设完成主管网线300米，市政排污管网1000米建设。项目建成使场镇环境卫生得到极大改善，在以后条件允许后，沐爱镇计划对排污进行收费，以减少政府对此部分的补贴支出。评价小组现场发放30份四川省小城镇专项资金项目满意度调查问卷，对工程建设的质量、进度、总体评价等方面进行问卷调查，满意及以上占比87%，不太满意或不满意占比不足10%。五、存在问题（一）项目存在擅自变更资金用途的情况。按照“百城试点镇”的建设要求和根据沐爱镇总体规划，安排500万元小城镇专项资金用于场镇污水处理厂及排污主管网建设、街道绿化美化亮化工程、文化广场建设，共3个建设项目。但在实际资金安排过程中，筠连县将文化广场建设项目调整为荷花池集中打造工程，而荷花池集中打造项目为宜宾市重点镇和试点镇项目，非小城镇备案项目。（二）项目建设预计不能按预期全部完工。小城镇建设项目计划2014年12月底前全部完成建设，但实际至评价日任有多项目未动工建设。（三）个别项目使用率低下。小城镇建设资金（仅就省级财政拨款部分资金）总体使用率为11.64%。（四）资金支付不符合相关规范。 1、存在利用省级小城镇资金支付项目勘察、设计、审图、监理等前期经费的情况，共计支出18万元，支付比例占总省级小城镇资金的3.6%，占已支付省级小城镇资金的30.92%。2、存在违规支付项目工程款的情况。在市政排污管道改造工程开工前，沐爱镇于2015年10月14日沐爱县以支借形式提前支付项目工程款17.5万元。六、相关建议（一）督促项目及早完工。筠连县住建局应在了解各项目未完工原由的基础上督促各未完成项目的镇政府及早将项目完工，以使项目尽早发挥效益，使目标受益群体受益。（二）要提高资金使用率。（三）对不按规定使用的资金的乡镇，停止或减少安排下一年的小城镇建设资金。（四）住建部门加强对项目的监管。1、建议住建部门加强对项目的监管；2、建议与财政部门协调，在镇政府拨付项目资金给施工单位时，增加住建部门的意见，以加强财政和住建部门对小城镇建设资金使用的监督。