中小型电机项目生产作业控制

泓域咨询/中小型电机项目生产作业控制中小型电机项目生产作业控制xxx投资管理公司目录一、 公司简介2二、 概述4三、 生产调度4四、 排序问题描述6五、 两个作业中心的排序10六、 项目基本情况11七、 进度计划14项目实施进度计划一览表14八、 经济收益分析16营业收入、税金及附加和增值税估算表17综合总成本费用估算表18利润及利润分配表20项目投资现金流量表22借款还本付息计划表24九、 项目投资计划25建设投资估算表27建设期利息估算表28流动资金估算表30总投资及构成一览表31项目投资计划与资金筹措一览表32一、 公司简介（一）公司基本信息1、公司名称：xxx投资管理公司2、法定代表人：曹xx3、注册资本：790万元4、统一社会信用代码：xxxxxxxxxxxxx5、登记机关：xxx市场监督管理局6、成立日期：2013-3-57、营业期限：2013-3-5至无固定期限8、注册地址：xx市xx区xx（二）公司简介公司注重发挥员工民主管理、民主参与、民主监督的作用，建立了工会组织，并通过明确职工代表大会各项职权、组织制度、工作制度，进一步规范厂务公开的内容、程序、形式，企业民主管理水平进一步提升。围绕公司战略和高质量发展，以提高全员思想政治素质、业务素质和履职能力为核心，坚持战略导向、问题导向和需求导向，持续深化教育培训改革，精准实施培训，努力实现员工成长与公司发展的良性互动。公司秉承“以人为本、品质为本”的发展理念，倡导“诚信尊重”的企业情怀；坚持“品质营造未来，细节决定成败”为质量方针；以“真诚服务赢得市场，以优质品质谋求发展”的营销思路；以科学发展观纵观全局，争取实现行业领军、技术领先、产品领跑的发展目标。 二、 概述生产作业控制就是对作业计划的实施情况进行监控，发现作业计划与实际完成情况之间的偏差，采取调节和校正措施，以确保计划目标的实现。如果说作业计划的功能是预先安排作业活动，那么生产作业控制的功能就是根据产量、质量、进度、成本、收率等评定生产实绩的各种标准，对与生产相关的活动实施实时调度。生产作业控制是生产管理的重要职能，是实现生产计划和作业计划的重要手段。三、 生产调度生产调度是指生产调度部门行使调度权力，协助各级行政领导指挥生产，协调各部门工作，处理生产中出现的问题。生产调度是执行生产作业控制的重要职能。1、生产调度的作用生产调度主要有三个作用。检查作业计划的执行情况，掌握计划执行情况，及时采取必要的调整措施；检查作业的准备情况，督促和协调有关部门做好生产准备工作；根据生产需要，合理调配生产资源，保证各生产环节、各工作协调、均衡地进行生产。2、生产调度要坚持的原则生产调度通常要坚持五个原则。（1）计划性原则。以计划指导生产、全面完成计划是生产调度的主要目标。（2）预见性原则。生产调度要有预见性，及时准确掌握生产信息，预测和推断生产发展趋势，及早发现生产中出现的问题，并进行纠正。（3）集中性原则。影响生产过程的变化因素很多，生产调度经常涉及企业多个部门，必须坚持集中统一原则，保持调度的权威性。（4）关键点原则。生产调度工作应将重点放在关键工序（瓶颈）或环节上。（5）及时性原则。在生产调度中，发现偏差就及时采取措施纠正，以免造成更大的损失。3、生产调度的工作制度生产调度包括值班、会议和报告三项制度。（1）值班制度。为了随时掌握生产情况，应建立调度值班制度。工作班、车间和工厂都要设值班调度员，以便及时发现并随时处理生产中临时出现的问题，并填写调度值班记录，做好调度工作的衔接。（2）会议制度。调度会议是解决生产过程中问题的一种团队管理方法。日常调度会定期举行，主要通报一段时间的生产进展情况以及需要解决的问题。除日常调度会议之外，还经常召开现场调度会议，及时解决现场突发性与临时性的问题。（3）报告制度。为了使企业各级管理者都能及时了解生产进展，需要建立调度报告制度。调度报告有书面的正式报告和口头的非正式报告两种方式。正式调度报告一般按照企业调度工作要求，定期对某段时间的生产调度情况进行总结性报告，把存在的问题与解决措施和建议作为报告的内容提交给主管生产的经理。非正式报告就是在调度过程中随时向上级或有关部门报告出现的异常情况。四、 排序问题描述排序就是确定各个作业在作业中心的处理顺序。所以，单件小批生产系统的作业计划就是排序问题。在服务业中也涉及排序问题，例如，大学里的排课就是典型的服务业排序问题，要把班级、课程、教师、教室和时段全部确定下来。1、排序的目标和任务排序的目标有以下几个：满足顾客或下一道工序的交货期要求；流程时间最短，即各项作业在加工过程中所消耗的时间最少；准备时间最短或成本最小；在制品库存最低；上述目标往往不能同时达到。排序要完成的任务有：分配作业、机器、人员到作业中心或者其他特定地点；决定作业执行的顺序。2、排序准则为了得到所希望的排序方案，人们提出了很多排序准则。迄今为止，人们已提出了100多个排序准则，在实际中常用的有以下几种。（1）先到先服务准则。优先选择最早进入可排序列的作业，也就是按照作业到达的先后顺序进行加工。（2）最短作业时间优先准则。优先选择作业时间最短的作业。（3）交货期最早优先准则。优先选择完工期限最紧的作业。（4）最短松弛时间优先准则。优先选择松弛时间最短的作业。所谓松弛时间，是指当前时点距离交货期的剩余时间与工件剩余加工时间之差。最长剩余作业时间优先准则。优先选择余下作业时间最长的作业。（5）最长剩余作业时间优先准则。优先选择余下作业时间最长的作业。（6）最短剩余作业时间优先准则。优先选择余下作业时间最短的作业。（7）最多剩余作业数优先准则。优先选择余下作业数最多的工件。（8）最小临界比优先准则。优先选择临界比最小的作业。所谓临界比，是指作业允许停留时间与余下作业时间之比。（9）随机准则。随机地挑选出一项作业。这些排序准则各具特色。FCFS准则适用于服务业的排队。按SPT准则可使作业的平均流程时间最短，从而减少在制品量。EDD准则、SCR准则及SST准则可使作业延误时间最小。MWKR准则使不同工作量的作业的完工时间尽量接近。LWKR准则使工作量小的作业尽快完成。MOPNR准则与MWKR准则类似，但更多地考虑了作业在不同作业中心上的转运排队时间。3、排序问题的分类排序问题有不同的分类方法。最常用的分类方法是按机器、零件和目标函数的特征分类。按机器的种类和数量不同，可以分成单台机器的排序问题和多台机器的排序问题。对于多台机器的排序问题，按零件加工路线的特征，可以分成单件作业排序问题和流水作业排序问题。零件的加工路线不同是单件作业排序问题的基本特征；而所有零件的加工路线完全相同，则是流水作业排序问题的基本特征。按零件到达车间的情况不同，可以分成静态的排序问题和动态的排序问题。当进行排序时，所有零件都已到达，可以一次对它们进行排序，这是静态的排序问题；若零件是陆续到达，要随时安排它们的加工顺序，这是动态的排序问题。按目标函数的性质不同，也可划分不同的排序问题。譬如，同是单台机器的排序，使平均流程时间最短和使误期完工零件数最少实质上是两种不同的排序问题。按目标函数的情况，还可以划分为单目标排序问题与多目标排序问题。另外，按参数的性质，可以划分为确定型排序问题与随机型排序问题。所谓确定型排序问题，指加工时间和其他有关参数是已知确定的量；而随机型排序问题的加工时间和有关参数为随机变量。这两种排序问题的解法本质上不同。因此，由机器、零件和目标函数的不同特征以及其他因素上的差别，构成了多种多样的排序问题。4、排序问题的基本假设条件为了便于分析研究，建立数学模型，必须对排序问题给出一些假设条件。下面给出六个最基本的假设条件。（1）一项作业不能同时在几个作业中心上加工。（2）作业在加工过程中采取平行移动方式，即当上一个作业中心加工完后，立即送到下一个作业中心加工。（3）不允许中断。一项作业一旦开始加工，必须一直进行到完工，不得中途停止插入其他作业。（4）每个作业过程只在一个作业中心完成。（5）作业数、作业中心数和加工时间已知，作业时间与加工顺序无关。（6）每个作业中心同时只能加工一项作业。此外，在考虑排序问题时，假定作业中心数有限，劳动力充足，不考虑由于劳动力缺少而使作业中心无法运转的现象。5、排序问题的数学表示1967年康维等人首先提出用4个参数表示排序问题的方法。有了这4个符号，就可以简明地表示不同的排序问题。五、 两个作业中心的排序（一）n项作业在两个作业中心的排序这种情况是指作业序列中有n项待确定加工顺序的作业，这些作业要顺次经过两个作业，中心，即都是先在第一个作业中心加工，然后移动到第二个作业中心加工。解决n项作业由两个作业中心来加工的排序问题有约翰逊和贝尔曼准则，常称Johnson准则。在这种情况下，其目标函数是加工周期最短，这种规则的算法程序如下。步骤1：在全部作业中，找出加工时间最短的作业（当有时间相同时，任意选取其中的一项）。步骤2：如果最短的加工时间发生在第一个作业中心，则把相应的作业排在第一位；如果最短的加工时间发生在第二个作业中心，则把相应的作业排在最后一位。步骤3：把所确定的作业从作业序列中去掉，再重复步骤1和步骤2，直至确定了全部作业的加工顺序为止。值得说明的是，按照Johnson准则确定的排序方案可能不止一个。当然，所确定的排序方案对应的加工周期都相等且最短。（二）特殊条件下三个作业中心的排序问题当作业中心为三个时，排序问题就开始变得复杂起来，至今仍然没有一个通用的求解方案，只能用试算法寻优。这种情况是指作业序列中有n项待确定加工顺序的作业，这些作业要顺次经过三个作业中心，即所有作业都是先经过第一个，再经过第二个，最后经过第三个作业中心。六、 项目基本情况（一）项目投资人xxx投资管理公司（二）建设地点本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准）。（三）项目选址本期项目选址位于xxx（以选址意见书为准），占地面积约78.00亩。（四）项目实施进度本期项目建设期限规划12个月。（五）投资估算本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资29717.80万元，其中：建设投资24322.47万元，占项目总投资的81.84%；建设期利息245.16万元，占项目总投资的0.82%；流动资金5150.17万元，占项目总投资的17.33%。（六）资金筹措项目总投资29717.80万元，根据资金筹措方案，xxx投资管理公司计划自筹资金（资本金）19711.33万元。根据谨慎财务测算，本期工程项目申请银行借款总额10006.47万元。（七）经济评价1、项目达产年预期营业收入（SP）：52200.00万元。2、年综合总成本费用（TC）：42806.44万元。3、项目达产年净利润（NP）：6862.23万元。4、财务内部收益率（FIRR）：17.32%。5、全部投资回收期（Pt）：5.98年（含建设期12个月）。6、达产年盈亏平衡点（BEP）：21411.94万元（产值）。（八）主要经济技术指标主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积52000.00约78.00亩1.1总建筑面积86942.13容积率1.671.2基底面积29120.00建筑系数56.00%1.3投资强度万元/亩303.432总投资万元29717.802.1建设投资万元24322.472.1.1工程费用万元21569.802.1.2工程建设其他费用万元1998.462.1.3预备费万元754.212.2建设期利息万元245.162.3流动资金万元5150.173资金筹措万元29717.803.1自筹资金万元19711.333.2银行贷款万元10006.474营业收入万元52200.00正常运营年份5总成本费用万元42806.446利润总额万元9149.647净利润万元6862.238所得税万元2287.419增值税万元2032.6810税金及附加万元243.9211纳税总额万元4564.0112工业增加值万元15852.3713盈亏平衡点万元21411.94产值14回收期年5.98含建设期12个月15财务内部收益率17.32%所得税后16财务净现值万元6752.59所得税后七、 进度计划（一）项目进度安排结合该项目建设的实际工作情况，xxx投资管理公司将项目工程的建设周期确定为12个月，其工作内容包括：项目前期准备、工程勘察与设计、土建工程施工、设备采购、设备安装调试、试车投产等。项目实施进度计划一览表单位：月序号工作内容1234567891011121可行性研究及环评2项目立项3工程勘察建筑设计4施工图设计5项目招标及采购6土建施工7设备订购及运输8设备安装和调试9新增职工培训10项目竣工验收11项目试运行12正式投入运营（二）项目实施保障措施本期项目计划在获得土地使用权后动工建设。为了确保项目按进度计划顺利进行，同时为了节约项目建设时间，根据该项目的建设和运营特点，项目建设单位拟采用以下具体保障措施：1、项目建设单位要合理安排设计、采购和设备安装的时间，在工作上交叉进行，最大限度缩短建设周期。将投资密度比较大的部分工程尽量押后施工，诸如其它配套工程等。2、将整个项目分期、分段建设，进行项目分解、工期目标分解，按项目的适应性安排施工，各主体工程的施工期叉开实施。3、在技术交流谈判同时，提前进行设计工作。对于制造周期长的设备，提前设计，提前定货。融资计划应比资金投入计划超前，时间及资金数量需有余地。4、项目建设单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。八、 经济收益分析（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期1年（12个月），运营期9年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。（三）营业收入估算本期项目达产年预计每年可实现营业收入52200.00万元；具体测算数据详见营业收入税金及附加和增值税估算表所示。营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入33930.0039150.0044370.0052200.002增值税1221.951453.591685.222032.682.1销项税4410.905089.505768.106786.002.2进项税3188.953635.914082.884753.323税金及附加146.64174.43202.23243.923.1城建税85.54101.75117.97142.293.2教育费附加36.6643.6150.5660.983.3地方教育附加24.4429.0733.7040.65（二）达产年增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目达产年应缴纳增值税计算如下：达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=2032.68万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期项目综合总成本费用42806.44万元，其中：可变成本36273.57万元，固定成本6532.87万元。达产年项目经营成本41001.75万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料费22348.1525786.3329224.5034381.772工资及福利费1891.801891.801891.801891.803修理费729.64729.64729.64729.644其他费用3998.543998.543998.543998.544.1其他制造费用386.64386.64386.64386.644.2其他管理费用350.55350.55350.55350.554.3其他营业费用3261.353261.353261.353261.355经营成本28968.1332406.3135844.4841001.756折旧费1296.371296.371296.371296.377摊销费18.0018.0018.0018.008利息支出490.32490.32490.32490.329总成本费用30772.8234211.0037649.1742806.449.1其中：固定成本6532.876532.876532.876532.879.2可变成本24239.9527678.1331116.3036273.57（四）税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目达产年应纳税金及附加243.92万元。（五）利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=9149.64（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=9149.6425.00%=2287.41（万元）。（六）利润及利润分配该项目达产年可实现利润总额9149.64万元，缴纳企业所得税2287.41万元，其正常经营年份净利润：净利润=达产年利润总额-企业所得税=9149.64-2287.41=6862.23（万元）。利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1营业收入33930.0039150.0044370.0052200.002税金及附加146.64174.43202.23243.923总成本费用30772.8234211.0037649.1742806.444利润总额3010.544764.576518.609149.645应纳所得税额3010.544764.576518.609149.646所得税752.631191.141629.652287.417净利润2257.913573.434888.956862.238期初未分配利润0.002032.125044.998940.559可供分配的利润2257.915605.559933.9415802.7810法定盈余公积金225.79560.55993.391580.2811可供分配的利润2032.125044.998940.5514222.5012未分配利润2032.125044.998940.5514222.5013息税前利润4253.496446.038638.5711927.37（四）财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=17.32%。本期项目投资财务内部收益率17.32%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。（五）财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率，计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=6752.59（万元）。以上计算结果表明，财务净现值6752.59万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。（六）投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=5.98年。本期项目全部投资回收期5.98年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。项目投资现金流量表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1现金流入0.0033930.0039150.0044370.0052200.001.1营业收入0.0033930.0039150.0044370.0052200.002现金流出24322.4732462.3833095.7639909.3342533.222.1建设投资24322.470.002.2流动资金3347.61515.023862.621287.552.3经营成本28968.1332406.3135844.4841001.752.4税金及附加146.64174.43202.23243.923所得税前净现金流量-24322.471467.626054.244460.679666.784累计所得税前净现金流量-24322.47-22854.85-16800.61-12339.94-2673.165调整所得税1063.371611.512159.642981.846所得税后净现金流量-24322.47714.994863.102831.027379.377累计所得税后净现金流量-24322.47-23607.48-18744.38-15913.36-8533.99计算指标1、项目投资财务内部收益率（所得税前）：23.94%；2、项目投资财务内部收益率（所得税后）：17.32%；3、项目投资财务净现值（所得税前，ic=12%）：16228.02万元；4、项目投资财务净现值（所得税后，ic=12%）：6752.59万元；5、项目投资回收期（所得税前）：5.24年；6、项目投资回收期（所得税后）：5.98年。（七）债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。（八）利息备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目达产年利息备付率（ICR）为24.33。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。（九）偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目达产年偿债备付率（DSCR）为22.34。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。借款还本付息计划表单位：万元序 号项目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余额10006.4710006.4710006.4710006.471.2当期还本付息245.16490.32490.32490.32490.321.2.1还本1.2.2付息245.16490.32490.32490.32490.321.3期末借款余额10006.4710006.4710006.4710006.4710006.472利息备付率24.333偿债备付率22.34（十）级标题经济评价结论根据谨慎财务测算，项目达产后每年营业收入52200.00万元，综合总成本费用42806.44万元，税金及附加243.92万元，净利润6862.23万元，财务内部收益率17.32%，财务净现值6752.59万元，全部投资回收期5.98年。本期项目具有较强的财务盈利能力，其财务净现值良好，投资回收期合理。综上所述，本期项目从经济效益指标上评价是完全可行的。九、 项目投资计划（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。本期项目建设投资24322.47万元，包括：工程费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（三）工程费用工程费用包括建筑工程费、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计21569.80万元。1、建筑工程费估算根据估算，本期项目建筑工程费为10696.82万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为10328.70万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为544.28万元。（四）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为1998.46万元。（五）预备费本期项目预备费为754.21万元。建设投资估算表单位：万元序号项目建筑工程设备购置安装工程其他费用合计1工程费用10696.8210328.70544.2821569.801.1建筑工程费10696.8210696.821.2设备购置费10328.7010328.701.3安装工程费544.28544.282其他费用1998.461998.462.1土地出让金899.96899.963预备费754.21754.213.1基本预备费378.27378.273.2涨价预备费375.94375.944投资合计24322.47（六）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款10006.47万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息245.16万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息245.16245.160.001.1.1期初借款余额10006.471.1.2当期借款10006.4710006.470.001.1.3当期应计利息245.16245.160.001.1.4期末借款余额10006.4710006.471.2其他融资费用1.3小计245.16245.160.002债券2.1建设期利息2.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.3当期应计利息2.1.4期末债务余额2.2其他融资费用2.3小计3合计245.16245.160.00（七）流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5150.17万元。流动资金估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年1流动资产26674.1930777.9134881.6341037.211.1应收账款12003.3813850.0615696.7318466.741.2存货9335.9610772.2612208.5714363.021.2.1原辅材料2800.793231.683662.574308.911.2.2燃料动力140.04161.59183.13215.451.2.3在产品4294.544955.245615.946606.991.2.4产成品2100.592423.762746.933231.681.3现金2133.942462.242790.533282.981.4预付账款3200.913693.354185.804924.472流动负债23326.5826915.2830503.9835887.042.1应付账款8397.569689.5010981.4312919.332.2预收账款14929.0117225.7819522.5522967.713流动资金3347.613862.634377.645150.174流动资金增加3347.61515.02515.02772.535铺底流动资金8002.259233.3710464.4912311.16（八）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资29717.80万元，其中：建设投资24322.47万元，占项目总投资的81.84%；建设期利息245.16万元，占项目总投资的0.82%；流动资金5150.17万元，占项目总投资的17.33%。总投资及构成一览表单位：万元序号项目指标占总投资比例1总投资29717.80100.00%1.1建设投资24322.4781.84%1.1.1工程费用21569.8072.58%1.1.1.1建筑工程费10696.8235.99%1.1.1.2设备购置费10328.7034.76%1.1.1.3安装工程费544.281.83%1.1.2工程建设其他费用1998.466.72%1.1.2.1土地出让金899.963.03%1.1.2.2其他前期费用1098.503.70%1.2.3预备费754.212.54%1.2.3.1基本预备费378.271.27%1.2.3.2涨价预备费375.941.27%1.2建设期利息245.160.82%1.3流动资金5150.1717.33%（九）资金筹措与投资计划本期项目总投资29717.80万元，其中申请银行长期贷款10006.47万元，其余部分由企业自筹。项目投资计划与资金筹措一览表单位：万元序号项目数据指标占总投资比例1总投资29717.80100.00%1.1建设投资24322.4781.84%1.2建设期利息245.160.82%1.3流动资金5150.1717.33%2资金筹措29717.80100.00%2.1项目资本金19711.3366.33%2.1.1用于建设投资14316.0048.17%2.1.2用于建设期利息245.160.82%2.1.3用于流动资金5150.1717.33%2.2债务资金10006.4733.67%2.2.1用于建设投资10006.4733.67%2.2.2用于建设期利息2.2.3用于流动资金2.3其他资金