铝粉投资建设项目可行性研究报告

WORD格式下载可编辑铝粉投资建设项目可行性研究报告WORD格式下载可编辑目录第一章项目总论1第二章铝粉项目背景及可行性分析9第三章项目建设选址及用地规划14第四章工艺技术说明18第五章能源消费及节能分析21第六章环境保护25第七章组织机构及人力资源配置33第八章项目建设期及实施进度计划35第九章投资估算与资金筹措及资金运用36第十章经济效益和社会效益评价42第十一章综合评价52WORD格式下载可编辑第一章 项目总论一、项目名称及建设性质（一）项目名称铝粉投资建设项目（二）项目建设性质该项目属于新建工业项目，主要从事铝粉投资建设业务。（三）项目占地及用地指标该项目规划总用地面积26666.80平方米（折合约40.00亩），该项目建筑物基底占地面积19225.50平方米；项目规划总建筑面积30765.72平方米，绿化面积1757.38平方米，场区停车场和道路及场地硬化占地面积5443.92平方米；土地综合利用面积26426.80平方米，土地综合利用率100.00%。（四）项目建设地点该“铝粉投资建设项目”计划选址位于咸阳（位置待定）。（五）项目建设单位咸阳某某有限公司二、铝粉项目提出的背景0.00产业集聚集约发展水平不断提升，工业空间布局不断优化。围绕构建现代产业体系，实现转型升级的总要求，推动优势企业、优势产业集约集聚发展，产业空间布局不断优化。一是企业兼并重组效果逐步显现，产业组织结构进一步优化。2014年6月，我国汽车销量前十名的企业（集团）生产集中度达90%，比2010年提高4个百分点；2013年水泥行业前十家企业产量占总产量的37.8%，较2010年提高了12.7个百分点；平板玻璃行业前十家企业产量占总产量的53.5%；电解铝行业前十家企业产量占总产量的68%。二是优化重点产业布局和推动产业有序转移。2014年，中、西部地区规模以上工业增加值增速分别为8.4%和10.6%，分别高于东部地区0.8和3个百分点。报告通过对项目的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在行业专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的项目投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。该铝粉项目可行性研究报告由泓域咨询规划编制。在充分考虑产业政策以及市场前景的条件下，泓域咨询规划设计了此方案，仅供读者参考。三、主要建设内容及规模1、该项目主要从事铝粉项目，预计达刚年产值为23570.82万元。预计项目总投资10638.30万元；规划总用地面积26666.80平方米（折合约40.00亩），净用地面积26426.80平方米（红线范围折合约39.64亩）。2、该项目总建筑面积30765.72平方米，其中：规划建设主体工程15856.08平方米，辅助设施面积4281.36平方米，办公用房2568.81平方米，职工宿舍787.77平方米，其他建筑面积（含部分公用工程和辅助工程）7271.70平方米，项目计容建筑面积30623.02平方米，预计建筑工程投资3258.10万元；建筑物基底占地面积19225.50平方米，绿化面积1757.38平方米，场区停车场和道路及场地硬化占地面积5443.92平方米，土地综合利用面积26426.80平方米；建筑容积率1.16，建筑系数72.75%，建设区域绿化覆盖率6.65%，办公及生活服务设施用地所占比重6.82%，场区土地综合利用率100.00%。四、环境保护该项目生产过程中无有毒物质排出，并且生产用水为循环水，故无废水排放；环境污染因子主要为生活废水、生活垃圾及设备运行产生的噪声。1、废水环境影响分析：该项目建成后新增236人，根据测算该项目达纲年办公及生活废水排放量约1700.33立方米/年，主要为生活废水，主要污染物是COD、SS、氨氮，经场区化粪池处理后排入污水处理设施进行再处理，排放浓度满足污水综合排放标准（GB8980）中的二级排放标准，同冲洗废水一同排入市政管网，最终进入污水处理厂，对周围水环境影响较小。2、固体废物影响分析：项目建设单位场区职工办公及生活每年约产生垃圾量约29.50吨/年，经集中收集后由环卫工人及时清运，对周围环境影响较小；在铝粉生产过程中产生的固体废弃物（含废弃包装物），设专人收集后定置存放集中处理，或交回收公司综合利用。3、噪声环境影响分析：该项目噪声主要是铝粉生产时所产生的机械噪音；因此，在设备选型上首先选用先进的符合国家噪声标准要求的设备（设施），同时加装防护设施，从而降低噪声对环境产生的污染；对噪声较大的设备可在安装时增加减振消声装置，同时，对于设备运行过程产生的噪声，首先选用降噪装置，降低噪声对环境产生的污染。4、清洁生产：该项目工程设计中采用了清洁生产工艺，并采取完善和有效的“三废治理”措施，能够切实起到消除和减少污染的作用；因此，该项目建成投产后，各项环境指标均符合国家和地方环境保护标准及清洁生产的要求。1、该项目建设周期确定为24个月。2、“铝粉投资建设项目”目前已经完成前期的各项准备工作，包括：市场调查研究、项目建设选址、建设规模的确定、用地审批手续、建设资金筹措等项事宜，目前正在着手进行办理项目备案工作。3、该项目计划从可行性研究报告编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。五、项目投资规模及资金筹措方案（一）项目投资规模1、根据谨慎财务测算，该项目预计总投资10638.30万元，其中：固定资产投资7856.94万元，占项目总投资的73.86%；流动资金2781.36万元，占项目总投资的26.14%。2、在固定资产投资中，建设投资7785.32万元，占项目总投资的73.18%；建设期固定资产借款利息71.62万元，占项目总投资的0.67%。3、该项目建设投资7785.32万元，包括：建筑工程投资3258.10万元，占项目总投资的30.63%；设备购置费3902.60万元，占项目总投资的36.68%；安装工程费117.09万元，占项目总投资的1.10%；工程建设其他费用392.48万元，占项目总投资的3.69%（其中：土地使用权费200.00万元，占项目总投资的1.88%）；预备费115.05万元，占项目总投资的1.08%。（二）资金筹措方案1、该项目总投资10638.30万元，根据资金筹措方案，项目建设单位计划自筹资金（资本金）7792.05万元，占项目总投资的73.25%。2、项目建设期申请银行固定资产借款1455.56万元，占项目总投资的13.68%；项目经营期申请流动资金借款1390.68万元，占项目总投资的13.07%；根据谨慎财务测算，该项目全部借款总额2846.25万元，占项目总投资的26.75%。六、预期经济效益1、根据预测，该项目建成投产后达纲年营业收入23570.82万元，总成本费用19543.26万元，营业税金及附加116.90万元，年利税总额5037.94万元，其中：年利润总额3910.66万元，年净利润2932.99万元，纳税总额2104.95万元，其中：增值税1010.38万元，营业税金及附加116.90万元，年缴纳企业所得税977.67万元。2、根据谨慎财务测算，该项目达纲年投资利润率36.76%，投资利税率47.36%，全部投资回报率27.57%，全部投资所得税后财务内部收益率26.18%，财务净现值7336.55万元，总投资收益率38.11%，资本金净利润率50.19%。3、根据谨慎财务估算，全部投资回收期5.86年（含建设期24个月），固定资产投资回收期4.33年（含建设期）；用生产能力利用率表现的盈亏平衡点42.80%，因此，该项目经营非常安全，财务盈利能力指标表明该项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。七、简要评价结论1、该项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合咸阳铝粉行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进咸阳铝粉产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。2、当前和今后一个时期，经济全球化持续深入发展，为我国进一步实施“走出去”战略，提高在全球范围内的资源配置能力，拓展外部发展空间提供了新机遇。同时，国际金融危机影响深远，全球需求结构出现明显变化，贸易保护主义有所抬头，围绕市场、资源等方面的竞争更趋激烈，能源资源、气候变化等全球性问题错综复杂，世界经济的不确定性仍然较大，对我国工业转型升级形成新的压力。综上所述，通过本章上述所做的技术、经济、环保、安全等方面分析结果表明，“铝粉投资建设项目”技术上可行、经济上合理；本报告认为：该项目所提供的铝粉产品市场前景良好，投资方向正确，技术方案设计先进合理，经济效益突出，因此，该项目的投资建设并实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的，因此，该项目建设是必要的也是完全可行的。第二章 铝粉项目背景及可行性分析一、铝粉项目建设背景（一）项目建设地概况“十二五”时期是咸阳发展史上极不平凡的五年。面对国际金融危机持续影响和国内复杂经济环境，在省委、省政府的正确领导下，市委、市政府带领全市人民牢牢抓住新一轮西部大开发、“一带一路”建设等重大机遇，紧扣“科学发展、富民强市”主题和加快转变经济发展方式主线，以共建大西安为依托，坚持稳中求进、提质增效，主动适应经济发展新常态，全市经济社会平稳健康发展，“十二五”规划确定的主要目标任务基本实现，全市经济稳居全省第一方阵前列，连续九年获得全省目标责任考核优秀等次。经济综合实力显著增强。2015年全市生产总值2155.9亿元，是2010年的1.96倍，年均增长12.3%。人均GDP超过43000元（约合6900美元）。规模以上工业增加值达到974.3亿元，是2010年的2.3倍，年均增长17.5%。全社会固定资产投资达到3063.2亿元，是2010年的2.9倍，年均增长24%。社会消费品零售总额达到601.59亿元，是2010年的2倍，年均增长15.2%。地方财政一般预算收入完成85.4亿元，是2010年的2.2倍，同口径年均增长17.3%。在西部地级市中，咸阳经济总量由第15位前进到13位。结构调整取得积极进展。三次产业结构由2010年18.552.229.3调整为2015年15.3:57.5:27.2。工业转型升级步伐加快，能源化工、装备制造、食品工业迅速壮大，产业竞争力进一步提升，电子信息、纺织产业加快转型，新能源、新材料等战略性新兴产业初具规模，高新技术产业加快发展，多元支撑、特色鲜明的现代工业体系基本形成。科技创新步伐不断加快，建成国家和省级科技创新平台22个，高新技术企业产值占规模以上工业总产值7%左右，科技对经济增长的贡献率达到54%。咸阳高新区升级为国家级高新区。产业板块加速崛起，形成高新区、大西安（咸阳）文化体育功能区、彬长旬高端能化基地、新兴纺织工业园等产业聚集区。服务业提速发展，金融、现代物流、文化旅游及电子商务等不断壮大，餐饮住宿、批发零售等加速升级。现代农业持续发展，粮食实现“十二连丰”，粮果畜菜四大产业竞争力不断提升，都市农业、休闲农业、观光农业等初具规模，农业生产总值稳居全省第一。（二）战略新兴产业“十三五”发展规划产业规模持续壮大，成为经济社会发展的新动力。战略性新兴产业增加值占国内生产总值比重达到15%，形成新一代信息技术、高端制造、生物、绿色低碳、数字创意等5个产值规模10万亿元级的新支柱，并在更广领域形成大批跨界融合的新增长点，平均每年带动新增就业100万人以上。（三）工业绿色发展规划坚持节约优先，大力推进能源消费革命，提高工业能源利用效率，促进企业降本增效，加快形成绿色集约化生产方式，增强制造业核心竞争力。（四）产业转型升级发展规划坚持把提高工业园区和产业基地发展水平作为转型升级的重要抓手。完善公共设施和服务平台建设，进一步促进产业集聚、集群发展。改造提升工业园区和产业集聚区，推进新型工业化产业示范基地建设。优化产业空间结构，加快推动工业布局向集约高效、协调优化转变。二、铝粉项目建设可行性分析（一）顺应产业政策的发展方向0.00（二）符合市场需求的发展趋势产业集聚集约发展水平不断提升，工业空间布局不断优化。围绕构建现代产业体系，实现转型升级的总要求，推动优势企业、优势产业集约集聚发展，产业空间布局不断优化。一是企业兼并重组效果逐步显现，产业组织结构进一步优化。2014年6月，我国汽车销量前十名的企业（集团）生产集中度达90%，比2010年提高4个百分点；2013年水泥行业前十家企业产量占总产量的37.8%，较2010年提高了12.7个百分点；平板玻璃行业前十家企业产量占总产量的53.5%；电解铝行业前十家企业产量占总产量的68%。二是优化重点产业布局和推动产业有序转移。2014年，中、西部地区规模以上工业增加值增速分别为8.4%和10.6%，分别高于东部地区0.8和3个百分点。（三）满足企业发展的客观需要铝粉项目的投资建设，可以大幅度提高企业的经济效益，为公司进一步发展创造条件；更为重要的是企业在多年的生产服务承包中，积累了大量的生产经验和管理经验，提升了在铝粉行业的核心竞争力，有利于促进当地铝粉行业的可持续发展。加强互联网和信息技术服务支撑。发挥云平台的作用，面向中小企业提供在线研发设计、优化控制、设备管理、质量监控与分析等应用服务。支持大型互联网企业、基础电信企业，以及信息技术服务商建设面向中小企业的“双创”服务平台，在研发、生产、管理、营销以及商业模式等方面，为中小企业特别是小微企业提供高水平、高质量、低成本、低门槛、灵活安全的互联网基础环境、信息技术和解决方案。支持第三方服务机构提供小微企业“互联网+”评估、诊断等服务。支持建设“创客中国”等公共服务平台。第三章 项目建设选址及用地规划一、项目选址方案1、铝粉投资建设项目通过对拟建场地缜密调研，充分考虑了项目生产所需的内部和外部条件：距原料产地的远近、企业劳动力成本和生产成本的高低以及拟建区域产业配套情况、基础设施条件及土地成本等，拟选址位于咸阳。2、拟定建设区域属项目建设占地规划区，项目总用地面积26666.80平方米（折合约40.00亩），项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照铝粉行业生产规范和要求，进行科学设计、合理布局，符合铝粉项目发展和运营的需要。二、项目建设地概况咸阳，陕西省地级市，位于陕西省八百里秦川腹地，渭水穿南，嵕山亘北，山水俱阳，故称咸阳。咸阳东邻省会西安，西接国家级杨凌农业高新技术产业示范区，西北与甘肃接壤。辖2区1市10县，总面积10246平方公里。2015年末全市常住人口497.24万，其中中心城市人口91.5万，位居陕西省第三位，仅次于西安、宝鸡。 咸阳是秦汉文化的重要发祥地。秦始皇定都咸阳，使这里成为“中国第一帝都”。咸阳也是古丝绸之路的第一站，中国中原地区通往大西北的要冲。咸阳是中国甲级对外开放城市、国家级历史文化名城、全国双拥模范城、国家卫生城市、首届中国魅力城市、中国地热城、全国十佳宜居城市、首批中国优秀旅游城市、全国精神文明创建工作先进市及中华养生文化名城。2014年国务院批复成立西咸新区为中国第七个国家级新区。三、项目用地规划（一）项目用地规划及用地控制指标分析该项目计划在咸阳建设，选定区域预计规划总用地面积26666.80平方米（折合约40.00亩），该项目建筑物基底占地面积19225.50平方米；规划总建筑面积30765.72平方米，计容建筑面积30623.02平方米，绿化面积1757.38平方米，场区停车场和道路及场地硬化占地面积5443.92平方米，土地综合利用面积26426.80平方米。（二）项目用地控制指标分析1、“铝粉投资建设项目”均按照咸阳建设用地规划许可及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严格按照咸阳建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。2、建设项目平面布置符合铝粉行业、重点产品的厂房建设和单位面积产能设计规定标准，达到工业项目建设用地控制指标（国土资发【2008】24号）文件规定的具体要求。3、根据测算，该项目固定资产投资强度2973.11万元/公顷。4、根据测算，该项目建筑容积率1.16。5、根据测算，该项目建筑系数72.75%。6、根据测算，该项目办公及生活服务用地所占比重6.82%。7、根据测算，该项目绿化覆盖率6.65%。8、根据测算，该项目占地产出收益率8919.33万元/公顷。9、根据测算，该项目占地税收产出率796.52万元/公顷。10、根据测算，该项目办公及生活建筑面积所占比重11.42%。11、根据测算，该项目土地综合利用率100.00%。12、根据综合测算，该项目建设规划建筑系数72.75%，建筑容积率1.16。13、“铝粉投资建设项目”建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照铝粉行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合铝粉制造经营的规划建设需要。14、以上数据显示，该项目固定资产投资强度2973.11万元/公顷1259.00万元/公顷，建筑容积率1.160.80，建筑系数72.75%30.00%，建设区域绿化覆盖率6.65%20.00%，办公及生活服务设施用地所占比重6.82%7.00%，各项用地技术指标均符合规定要求。第四章 工艺技术说明一、技术原则坚持节约优先，大力推进能源消费革命，提高工业能源利用效率，促进企业降本增效，加快形成绿色集约化生产方式，增强制造业核心竞争力。二、技术方案要求1、对于生产技术方案的选用，遵循“自动控制、安全可靠、运行稳定、节省投资、综合利用资源”的原则，选用当前较先进的集散型控制系统，控制整个生产线的各项工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，同时可降低物料的消耗；严格按照铝粉行业规范要求组织生产经营活动，有效控制产品质量，为广大顾客提供优质的产品和良好的服务。2、在工艺设备的配置上，依据节能的原则，选用新型节能型设备，根据有利于环境保护的原则，优先选用环境保护型设备，满足项目所制订的产品方案要求，优选具有国际先进水平的生产、试验及配套等设备，充分显现龙头企业专业化水平，选择高效、合理的生产和物流方式。3、根据该项目的产品方案，所选用的工艺流程能够满足产品制造的要求，同时，加强员工技术培训，严格质量管理，按照工艺流程技术要求进行操作，提高产品合格率，努力追求铝粉的“零缺陷”，以关键生产工序为质量控制点，确保该项目产品质量。4、在项目建设和实施过程中，认真贯彻执行环境保护和安全生产的“三同时”原则，注重环境保护、职业安全卫生、消防及节能等法律法规和各项措施的贯彻落实。5、建立完善柔性生产模式；该项目产品具有客户需求多样化、产品个性差异化的特点，因此，铝粉规格品种多样，单批生产数量较小，多品种、小批量的制造特点直接影响生产效率、生产成本及交付周期；建设先进的柔性制造生产线，并将柔性制造技术广泛应用到产品制造各个环节，可以在照顾到客户个性化要求的同时不牺牲生产规模优势和质量控制水平，同时，降低故障率、提高性价比，使产品性能和质量达到国内领先、国际先进水平。6、以生产铝粉为基础，以提高质量为前提，在充分考虑经济条件以及生产过程中人流、物流、信息流合理顺畅的基础上，优先选用安全可靠、技术先进、工艺成熟、投资省、占地少、运行费用低、操作管理方便的生产技术工艺。第五章 能源消费及节能分析一、能源消费种类及数量分析根据综合能耗计算通则（GB/T2589）实际消耗的各种能源是：一次能源、二次能源和生产使用耗能工质所消耗的能源；根据“铝粉投资建设项目”用能数据统计和设备及工艺运行情况，达纲年所需综合能耗（折合当量值）181.26吨标准煤/年，该项目主要能源消费种类及数量如下所述。（一）项目用电量测算该项目用电量由生产设备电耗、公用辅助设备电耗、工业照明电耗以及变压器及线路损耗构成，变压器及电路损耗按项目运行耗电量的2.60%估算；根据项目生产工艺用电和办公及生活用电情况测算，全年用电量916629.00千瓦时，折合112.65吨标准煤。（二）项目用水量测算项目建设单位生产工艺用水及设备耗水和生活用水由咸阳经济开发区自来水供水管网供应，项目建设规划区现有给、排水系统设施完备可以满足使用要求，项目工业用水水压0.35Mpa-0.45Mpa，生活给水水压0.35Mpa，根据谨慎财务测算，该项目实施后总用水量6341.90立方米/年，折合0.54吨标准煤；详见项目年用新鲜水量测算一览表所示。项目年用新鲜水量测算一览表（三）天然气用量测算本项目达纲年单位时间天然气最大消费量为10.66标准立方米/小时，单位时间平均用量为8.53标准立方米/小时，每年按250.00个工作日计算，年新增天然气消耗（最大量）51180.00标准立方米，折合68.07吨标准煤。二、能源单耗指标分析根据节能测算，该项目年综合耗能181.26吨标准煤，达纲年营业收入23570.82万元，年现价增加值5622.08万元，因此，单位产品综合能耗18.13千克标准煤/吨，万元产值综合能耗7.69千克标准煤/万元，现价增加值综合能耗32.24千克标准煤/万元。三、项目预期节能综合评价1、该项目采用先进的生产装备和成熟可靠的技术工艺，在项目总体设计、主要设备的选型、工艺技术、能源管理等方面采取切实有效的措施，项目建设符合国家产业发展政策。2、通过节能分析，该项目能够合理利用能源，提高能源利用效率，促进产业结构调整和产业升级；制定合理利用能源及节能的技术措施，有效降低各类能源的消耗，按照项目生产总值和能源消费指标分析，其万元增加值综合耗能指标处于国内铝粉行业先进水平，节能效果显著，符合国家相关节能政策要求。3、该项目采用目前国内先进的工艺技术流程和设备，最终产品的万元产值能源消费7.69千克标准煤/万元（当量值），万元增加值综合能源消费32.24千克标准煤/万元（当量值），优于国家和咸阳及咸阳“十三五”末万元产值和万元增加值能源消费指标。4、“铝粉投资建设项目”的建设能够有效地带动节能降耗政策的落实，在咸阳处于节能先进水平；项目使用的主要能源种类合理，能源供应有保障，从能源利用和节能角度考虑，该项目的节能评估结论是项目切实可行。四、“十三五”节能减排综合工作方案“十三五”节能减排综合工作方案从推行绿色消费、倡导全民参与、强化社会监督等方面动员全社会参与节能减排。一是推行绿色消费。倡导绿色生活，推动全民在衣、食、住、行等方面更加勤俭节约、绿色低碳、文明健康，坚决抵制和反对各种形式的奢侈浪费，积极引导消费者购买节能与新能源汽车、高效家电、节水型器具等节能环保低碳产品。二是倡导全民参与。推动全社会树立节能是“第一能源”、节约就是增加资源的理念，深入开展全民节约行动和节能“进机关、进单位、进企业、进军营、进商超、进宾馆、进学校、进家庭、进社区、进农村”等“十进”活动。三是强化社会监督。充分发挥各类媒体的作用，报道先进典型和经验做法，曝光违规用能和各种浪费行为。完善公众参与制度，及时准确披露各类环境信息，扩大公开范围，保障公众知情权，维护公众环境权益。依法实施环境公益诉讼制度，对污染环境、破坏生态的行为可依法提起公益诉讼。第六章 环境保护一、建设期环境保护对策1、大气污染防治措施砂石料统一堆放，采取遮盖措施；对作业面和土堆适当喷水，使其保持一定湿度减少扬尘量；开挖的泥土和建筑垃圾要及时运走；运输车辆不应装载过满，采取密闭措施减少沿途抛洒，并及时清扫散落在路面上的泥土和建筑材料。2、水污染防治措施施工期间在排污工程不健全的情况下，应尽量减少物料流失、散落和溢流现象；另建造集水池、砂池、排水沟等水处理构筑物，并对施工期废污水进行必要的分类处理达标后排放；水泥、黄砂、石灰类的建筑材料须集中堆放，并采取一定的防雨措施，及时清扫施工运输过程中抛洒的上述建筑材料，以免这些物质被雨水冲刷带入污水处理装置内和附近的水体。3、噪声污染防治措施加强施工管理，合理安排施工作业时间，严格按照施工噪声管理的有关规定执行，严禁夜间进行高噪声施工作业；尽量采用低噪声的施工工具；采用文明施工方法，降低噪声源；在高噪声设备周围设置掩蔽物；应加强对运输车辆的管理，尽量压缩工区汽车数量和行车密度，控制汽车鸣笛；设备调试尽量在白天进行。4、固体废弃物污染防治措施工程建设期间对生活垃圾要进行专门收集，严禁乱堆乱扔，防止产生二次污染；合理布置施工现场的所需原辅材料及产生的固体废弃物的堆场，严禁安置在地表水源周边。5、施工期环境控制措施施工期间以控制建筑工地和道路扬尘为重点内容，加强扬尘污染控制，有效降低大气中颗粒物浓度，提高大气能见度；工程结束后，全面覆盖裸土、树穴，裸土覆盖率达到100.00%；大力整治堆场削减扬尘污染源；加强道路保洁，所有建设施工过程全面实施扬尘污染规范化控制措施；加强建筑施工场地噪声控制，对工地噪声的相关工序的重点监控。6、实现固体废弃物的安全、有效、无害化处置措施积极推行生活垃圾分类收集，建成运营后全面核实工业废物产生情况，实施工业废物特性检测，特别是正确识别危险废物，避免将危险废物作为一般工业废物处理造成污染。二、项目运营期环境保护对策该项目生产过程中无有毒物质排出，并且生产用水为循环水，故无生产废水排放；环境污染因子主要是生活废水、生活垃圾及设备运行产生的噪声。1、废水治理措施该项目建成投产后劳动定员236人，根据测算该项目达纲年生活废水排放量约1700.33立方米/年，生活污水的主要污染物是SS、氨氮，经场区化粪池处理后排入污水处理设施进行再处理，排放浓度满足污水综合排放标准（GB8978）表6中的二级排放标准，同冲洗废水一同排入咸阳市政管网，最终进入污水处理厂，对周围水环境影响较小。2、固体废弃物治理措施项目建设单位场区职工办公及生活产生垃圾量约29.50吨/年，经集中收集后由环卫工人及时清运，对周围环境影响较小；在铝粉生产过程中产生的固体废弃物（含废弃包装物），设专人收集后定置存放并进行集中处理，或交回收公司综合利用。三、噪声污染治理措施该项目噪声主要是铝粉生产时所产生的机械噪音，因此，在设备选型上首先选用先进的、符合国家噪声排放标准要求的设备（设施），同时，加装防护设施进而降低噪声对环境产生的污染；对噪声较大的设备可在安装时增加减振消声装置，同时，对于设备运行过程产生的噪声选用降噪装置，降低噪声对场区周边环境产生的影响。四地质灾害危险性现状1、勘察资料表明，本项目所在地块地质情况稳定，建设区域存在滑坡、地面塌陷、地面沉降及地质裂缝等地质灾害的可能行较小，本工程按基本烈度8度进行抗震计算。对工程建设、居民生命财产和活动等范围不受影响或称危害不大。2、项目所在地区没有明显的地质灾害，地质情况适宜项目建设，项目的建设不会给该地区带来地质灾害。3、根据中国地震动参数区划图（GB18306-2001），咸阳的地震烈度为8度，本项目建筑物的抗震设防烈度为8度。五、地质灾害的防治措施1、对于“铝粉投资建设项目”建设场址区域，在场地整平前必须进行详细的工程地质勘察工作，及时探明不良地质状况。2、对于工程建设期和运营期的可能出现的地质灾害影响，应采取相关对应措施降低发生的概率，将可能的损失降到最低。六、生态影响缓解措施1、加强绿化建设。根据建设区域不同的生态绿化功能，对生态绿化进行合理配置，改变林相单一现状，构建安全、稳定的植物群落，并为其他生物提供良好的栖息环境。以大型乔木为主，适当考虑林下灌层的发育，构筑“多廊多点多面，点、线、面结合”的绿化体系。2、景观建设。景观建设与人工林建设相结合进行。以城市景观建设为主体绿化景观，结合人居环境建设，营建舒适惬意的自然绿色景观。七、绿色工业发展规划推广绿色基础制造工艺。推广清洁高效制造工艺，以铸造、热处理、焊接、涂镀等领域为重点，推广应用合金钢无氧化清洁热处理、热处理气氛减量化、真空低压渗碳热处理、感应热处理等高效节能热处理工艺，无铅波峰焊接抗氧化、氮气保护无铅再流焊接、高效节材摩擦焊等焊接工艺，绿色化除油、无铅电镀、三价铬电镀、电镀铬替代等清洁涂镀技术，减少制造过程的能源消耗和污染物排放。推进短流程、无废弃物制造，重点发展近净成形、数字化无模铸造、增材制造、新型防腐蚀等短流程绿色节材工艺技术，以及干式切削加工、低温微量润滑切削加工、铸件余热时效热处理等无废弃物制造技术，减少生产过程的资源消耗。贯彻落实党的十八大及十八届三中、四中、五中全会精神，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，全面落实制造强国战略，坚持节约资源和保护环境基本国策，高举绿色发展大旗，紧紧围绕资源能源利用效率和清洁生产水平提升，以传统工业绿色化改造为重点，以绿色科技创新为支撑，以法规标准制度建设为保障，实施绿色制造工程，加快构建绿色制造体系，大力发展绿色制造产业，推动绿色产品、绿色工厂、绿色园区和绿色供应链全面发展，建立健全工业绿色发展长效机制，提高绿色国际竞争力，走高效、清洁、低碳、循环的绿色发展道路，推动工业文明与生态文明和谐共融，实现人与自然和谐相处。八、环境和生态影响综合评价及建议（一）环境保护总体评价结论建设项目符合咸阳人民政府总体规划，对废气、废水和固体废物等污染物及噪声采取防治措施后，在切实落实各项环境保护措施并保证污染物和噪声达标排放后，从环境保护角度出发，该项目在拟建场址建设和运营是可行的。（二）项目环境保护建议1、项目施工期做好环境保护监管工作，防止施工噪声扰民。2、施工场地禁止设置混凝土搅拌站，可直接购买商品水泥，以减少扬尘和施工噪声。地基阶段尽量不采用打桩方法施工。3、建议工程采用已经通过ISO14000认证的建筑公司进行施工，以保证工程质量，减少施工扰民。第七章 组织机构及人力资源配置一、项目运营期组织机构项目承办单位按照现代企业制度的要求进行组织和运行，建立有股东大会、董事会、监事会、总经理及高层管理人员分级权限决策的治理结构；股东大会拥有对公司资产的最终所有权并根据股权比例行使相应股东权；由股东大会选举的董事组成公司董事会作为决策机构对股东大会负责并行使相应权限的经营决策权；由股东大会选举产生的监事和职工代表监事组成的监事会行使监督权，维护股东利益，对股东大会负责；由董事会聘请的公司总经理及高级管理人员根据董事会决策进行企业的日常经营管理指挥活动，保持企业的市场竞争力和经营效率。 推进中小企业信息化应用。建设和完善中小企业信息化服务平台，实施“互联网+”小微企业专项行动，推广适合中小企业需求的信息化产品和服务，促进互联网和信息技术在企业生产制造、经营管理、市场营销各个环节中的应用，支持中小企业通过信息化提高效率和效益。二、人力资源配置本期工程项目劳动定员是以所需的基本生产工人为基数，按照生产岗位、劳动定额计算配备相关人员；依照生产工艺、供应保障和经营管理的需要，在充分利用企业人力资源的基础上，本期工程项目建成投产后招聘人员实行全员聘任合同制；生产车间管理工作人员按一班制配置，操作人员按照“四班三运转”配置定员，每班八小时劳动定员208人。第八章 项目建设期及实施进度计划一、项目建设期限该项目建设周期计划24个月。二、项目实施进度计划（一）建设项目前期准备工作“铝粉投资建设项目”目前已经完成前期的各项准备工作，包括：市场调研、项目选址、建设规模确定、用地预审、资金筹措等项事宜，目前，正在进行办理项目备案（核准）的相关手续。（二）项目建设进度安排该项目计划从可行性研究报告编制到工程竣工验收、投产运营共需24个月的时间。第九章 投资估算与资金筹措及资金运用一、投资估算（一）建筑工程投资估算该项目建筑工程参照当地类似工程单方造价指标估算；筑（构）物和场区附属工程参照咸阳建筑工程概算定额控制指标进行估算；该项目总建筑面积30765.72平方米，项目计容建筑面积30623.02平方米，预计建筑工程投资3258.10万元，占项目总投资的30.63%。（二）设备购置费估算设备购置费的估算是根据制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算；该项目计划购置和安装生产设备、检验设备、安全及环境保护设备共计268台（套），设备购置费3902.60万元，占项目总投资的36.68%。（三）安装工程费估算该项目安装工程费按主要设备购置费的3.00%估算，预计安装工程费117.09万元，占项目总投资的1.10%。（四）工程建设其他费用估算根据谨慎财务测算，该项目建设投资中的工程建设其他费用392.48万元，占项目总投资的3.69%（其中：土地使用权费200.00万元，占项目总投资的1.88%）。（五）预备费估算项目预备费包括基本预备费和涨价预备费；根据原国家计委颁发的计投资【1999】1340号文件的规定，涨价预备费投资价格指数按零计算；基本预备费=（工程建设费用+工程建设其他费用）基本预备费费率，基本预备费费率的取值应执行国家有关部门的规定；该项目基本预备费按工程建设费用与其他费用之和的1.50%计取；根据谨慎财务测算预备费115.05万元，占项目总投资的1.08%。（六）建设投资估算建设投资估算采用概算法，根据谨慎财务测算，该项目建设投资7785.32万元，占项目总投资的73.18%；其中：建筑工程投资3258.10万元，占项目总投资的30.63%，设备购置费3902.60万元，占项目总投资的36.68%，安装工程费117.09万元，占项目总投资的1.10%；工程建设其他费用392.48万元，占项目总投资的3.69%（其中：土地使用权费200.00万元，占项目总投资的1.88%）；预备费115.05万元，占项目总投资的1.08%。（七）建设期固定资产借款及其利息估算该项目建设期预计24个月，建设期固定资产借款1455.56万元，假定借款在项目建设期内发生并分批投入使用，根据中国人民银行最新存借款利率，按中长期借款名义年利率6.15%进行测算，建设期固定资产借款利息71.62万元。（八）固定资产投资估算固定资产投资由建设投资（CI）和建设期固定资产借款利息（IIDC）组成，该项目的固定资产投资：7785.32+71.62=7856.94（万元）。（九）流动资金投资估算该项目流动资金估算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细估算法进行估算，根据谨慎财务测算，该项目达纲年占用流动资金2781.36万元。（十）项目总投资及其构成分析1、按照投资项目可行性研究指南的要求，该项目总投资（TI）包括固定资产投资（OVFA）和流动资金（CF）两部分，根据谨慎财务估算，项目总投资10638.30万元，其中：固定资产投资7856.94万元，占项目总投资的73.86%；流动资金2781.36万元，占项目总投资的26.14%。2、在固定资产投资中，建设投资7785.32万元，占项目总投资的73.18%；建设期固定资产借款利息71.62万元，占项目总投资的0.67%。3、该项目建设投资包括：建筑工程投资3258.10万元，占项目总投资的30.63%；设备购置费3902.60万元，占项目总投资的36.68%；安装工程费117.09万元，占项目总投资的1.10%；工程建设其他费用392.48万元，占项目总投资的3.69%（其中：土地使用权费200.00万元，占项目总投资的1.88%）；预备费115.05万元，占项目总投资的1.08%。4、总投资及其构成：总投资（TI）=建设投资（CI）+建设期固定资产借款利息（IIDC）+流动资金（CF）。项目总投资=7785.32+71.62+2781.36=10638.30（万元）。二、资金筹措方案该项目固定资产投资7856.94万元，达纲年占用流动资金2781.36万元，项目总投资10638.30万元，根据谨慎财务测算，项目建设单位计划自筹资金（资本金）7792.05万元，占项目总投资的73.25%；该项目全部借款总额2846.25万元，占项目总投资的26.75%；其他资金0.00万元，占项目总投资的0.00%（其中：申请国家专项资金0.00万元，占项目总投资的0.00%；其他融资0.00万元，占项目总投资的0.00%）。（一）项目资本金该项目资本金7792.05万元，其中：用于建设投资6329.76万元，用于建设期固定资产借款利息71.62万元，用于流动资金1390.67万元；资本金占项目总投资的73.25%，满足国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知（国发【2009】27号）规定要求。（二）项目债务资金1、建设期固定资产借款该项目建设期拟申请固定资产借款1455.56万元，占项目总投资的13.68%。2、流动资金借款该项目正常运营期，拟申请银行流动资金借款1390.68万元，占项目总投资的13.07%。三、资金运用计划1、该项目固定资产投资7856.94万元，计划在建设期内一次性投入。2、该项目达纲年需用流动资金2781.36万元，根据项目建成运营后各年经营运作负荷的安排逐年按照需求投入，第一年投入1668.82万元，第二年投入556.27万元，第三年投入278.13万元，第四年投入278.14万元，第五年投入0.00万元。第十章 经济效益和社会效益评价一、经济效益评价（一）营业收入估算该项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性原则，根据经济评价的计价要求，按照卖方提供的现行市场价作为基期价格，各年生产纲领是根据人员配备及装备生产能力水平并参考市场价格预测情况确定，同时，把产量和销售量视为一致，按上述确定的方案进行计算；根据目前市场价格水平和今后走势综合考虑取定：因此，该项目达纲年预计每年可实现营业收入23570.82万元。（二）综合总成本费用估算该项目年总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达纲年经营能力计算，该项目总成本费用19543.26万元，其中：可变成本16617.01万元，固定成本2926.25万元，经营成本18918.71万元。（三）利润总额及企业所得税1、根据国家有关税收政策规定，该项目达纲年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3910.66（万元）。2、根据第十届全国人民代表大会第五次会议通过的中华人民共和国企业所得税法，项目所得税税率按25.00%计征，根据规定该项目应缴纳企业所得税，达纲年应纳所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3910.6625.00%=977.67（万元）。（四）年利润及利润分配该项目达纲年可实现利润总额3910.66万元，缴纳企业所得税977.67万元，其正常经营年份净利润：净利润=利润总额-企业所得税=3910.66-977.67=2932.99（万元）。企业所得税后利润提取10.00%的法定盈余公积金，其余部分为企业可分配利润；根据利润与利润分配表可以计算出以下经济指标：1、达纲年投资利润率=36.76%。2、达纲年投资利税率=47.36%。3、达纲年投资回报率=27.57%。4、达纲年总投资收益率（ROI）=38.11%。5、达纲年资本金净利润率（ROE）=50.19%。以上指标表明，该项目的投资利润率、投资利税率均高于同行业的平均水平，说明该项目的经济效益较好，随着经济效益的产生和盈余资金的增加，企业的清偿能力将会逐年增强。根据经济测算，该项目投产后，达纲年实现营业收入23570.82万元，总成本费用19543.26万元，营业税金及附加116.90万元，利润总额3910.66万元，企业所得税977.67万元，净利润2932.99万元，年纳税总额2104.95万元；详见利润与利润分配表所示。（五）项目盈利能力分析1、财务内部收益率按照方法与参数的规定，项目财务内部收益率系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计为零时的折现率：财务内部收益率（FIRR）=26.18%。该项目全部投资财务内部收益率26.18%，高于行业基准内部收益率（ic=12.00%），表明该项目对所占用资金的回收能力要大于铝粉行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。2、财务净现值按照方法与参数的规定，所得税后财务净现值系指项目按设定的折现率（一般采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=7336.55（万元）。以上计算结果表明，投资项目的盈利能力高于行业基准水平，项目投资所得税后的全部投资财务内部收益率26.18%，财务净现值（ic=12.00%）7336.55万元；财务内部收益率均大于行业基准收益率和银行借款利率，说明该项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。3、全部投资回收期全部投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量：全部投资回收期（Pt）=5.86年（含建设期24个月）。该项目全部投资回收期（含建设期24个月）为5.86年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。4、总投资收益率按照方法与参数规定，总投资收益率表示总投资的盈利水平，系指项目达到设计能力后达纲年息税前利润（EBIT）或运营期内年平均息税前利润与项目总投资（TI）的比率：达纲年总投资收益率（ROI）=38.11%。5、资本金净利润率按照方法与参数规定，资本金净利润率表示项目资本金的盈利水平，系指项目达到设计能力后达纲年净利润或运营期内净利润与项目资本金的比率：达纲年资本金净利润率（ROE）=50.19%。测算结果表明，上述两个指标均高于同行业平均利润率，说明该项目的获利能力要好于国内同行业平均水平。（六）不确定性分析1、盈亏平衡分析当项目生产的全部产品营业收入等于全部费用支出时，说明企业达到了盈亏平衡状态，此时的生产能力利用率或产量称为盈亏平衡点；盈亏平衡点的高低表明项目承担风险的大小，为说明项目经营风险的大小，按照项目投产后的达纲年计算，采用生产能力利用率表示铝粉盈亏平衡点（BEP）：盈亏平衡点（BEP）=42.80%。计算结果显示，项目达到设计生产能力年限以生产能力利用率表示的盈亏平衡点42.80%，也就是说该项目经营能力达到设计能力的42.80%时即可保本，当经营负荷达到设计能力的42.80%时，该项目生产经营处于盈亏平衡状态，企业既不亏损也无盈利，盈亏平衡数据表明该项目具有较强的抗风险能力，或称经营风险性较小，经营安全度较高。当经营负荷达到设计能力的42.80%时，该项目生产经营处于盈亏平衡状态，企业既不亏损也无盈利，盈亏平衡数据表明该项目具有较强的抗风险能力，或称经营风险性较小，经营安全度较高。2、敏感性分析敏感性分析采用单因素分析法，估算单个因素的变化对项目效益的影响；各单因素的变化对项目投资所得税后财务内部收益率的影响可以看出，固定资产投资及负荷的变化对该项目收益的影响较小，而销售价格和经营成本的变化对财务内部收益率的影响较大，但在销售价格及原材料价格分别降低10.00%或提高10.00%的不利因素影响下，项目的财务内部收益率都高于设定的行业基准财务内部收益率（ic=12.00%）和借款利率，说明该项目具有较强的抗风险能力，从财务经济角度分析是完全可行的。（七）偿债能力分析该项目建设期固定资产借款1455.56万元，建设期发生的财务费用由计划自筹资金支付；经营期每年支付的财务费用，除项目投产年收入无法满足外，其余各年支付财务费用后还有资金节余，因此，从盈利能力来看该项目具有较强的清偿能力。1、债务资金偿还计划按照“等额还本，利息照付”模式偿还建设投资借款计算，该项目在预设的10年还款期内（不含项目建设期），借款偿还资金来源主要是项目经营期税后利润及固定资产折旧及摊销费两部分；投产后达纲年利息备付率最低为47.54，以后逐年提高，达纲年偿债备付率最低为19.18，以后逐年提高，因此，该项目具有较强的资金偿债能力。2、利息备付率测算按照方法与参数的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度：利息备付率（ICR）=47.54。按照约定的还款方式对项目计算表明，该项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明该项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。3、偿债备付率测算按照方法与参数的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度：偿债备付率（DSCR）=19.18。根据约定的还款方式对该项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。（八）经济评价结论1、根据谨慎财务测算，该项目总投资10638.30万元，其中：建设投资7785.32万元，流动资金2781.36万元；项目达纲后每年营业收入23570.82万元，总成本费用19543.26万元，营业税金及附加116.90万元，利润总额3910.66万元，全部投资财务内部收益率26.18%，高于设定的基准收益率（ic=12.00%），项目达纲年财务净现值7336.55万元，达纲年投资利润率36.76%，投资利税率47.36%，投资回报率27.57%，资本金净利润率50.19%，总投资收益率38.11%，全部投资回收期5.86年，盈亏平衡点42.80%。2、从以上数据分析可以看出：该项目具有较强的财务盈利能力，其内部收益率、投资利润率、投资利税率均高于同行业基准值，投资回收期低于基准回收期。3、从不确定性分析看，项目具有较强的适应能力和抗风险能力；经过分析论证，该项目投资设计合理、经济效益良好；综上所述，该项目从经济效益指标上评价是完全可行的。二、社会效益评价1、通过与其他备选生产工艺技术对比，该项目能源消费处于节能优势，根据谨慎财务测算，项目达纲年综合节能量50.04吨标准煤/年，项目总节能率21.63%。2、项目达纲年预计营业收入23570.82万元，占地产出收益率8919.33万元/公顷；达纲纳税总额2104.95万元，占地税收产出率796.52万元