南开大学22春“工商管理”《财务法规》离线作业（一）辅导答案50

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！ 住在富人区的她南开大学22春“工商管理”财务法规离线作业（一）辅导答案一.综合考核(共50题)1.开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额的()保证金。A.50%B.40%C.30%D.20%参考答案：D2.公司型基金中的保管公司在信托关系中处于委托人地位。()A.正确B.错误参考答案：B3.根据公司法，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案。A.百分之三B.百分之五C.百分之十D.百分之十五参考答案：A4.基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。()A.正确B.错误参考答案：A5.甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?()A.由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任B.就保证范围而言，丙对本金的利息不承担保证责任C.合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利D.设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日参考答案：AD6.乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：()A.可以请求乙偿还9万元B.可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元C.可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还D.可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元参考答案：ABD7.依我国担保法规定，选项所列()合同中哪些合同债务人不履行债务的，债权人享有留置权?A.保管合同B.租赁合同C.运输合同D.加工承揽合同参考答案：ACD8.依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。A.管理并运作基金资产B.按规定披露基金信息C.向基金持有人支付收益D.招集基金份额持有人大会参考答案：ABCD9.商业银行法规定，商业银行贷款，实行()制度。A.审贷分离B.分级审批C.严禁信用贷款D.严禁向关系人发放贷款E.统一授信参考答案：AD10.城市信用合作社、农村信用合作社、邮政企业适用商业银行法。()A.错误B.正确参考答案：A11.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。A.半年B.二年C.三年D.一年参考答案：B12.开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。()A.错误B.正确参考答案：B13.由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。A.法人信托B.法定信托C.公益信托D.他益信托参考答案：B14.基金管理公司的主要发起人应当是()。A.证券公司B.商业银行C.信托投资公司D.市场信誉较好、运作规范的上市公司参考答案：AC15.根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有()。A.单位负责人B.总会计师C.会计机构负责人D.单位内部审计人员参考答案：ABC16.自然人在票据上签章()。A.应当采取签名的形式B.应当采取盖章的形式C.应当采取签名加盖章的形式D.可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式参考答案：D17.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。A.市场风险B.声誉风险C.法律风险D.流动性风险参考答案：B18.有限责任公司股东对股东会职权范围内的事项以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议直接作出决定。()A.正确B.错误参考答案：A19.我国的公司法及证券法所指的“证券转让”是指下列哪一选项的性质?()A.证券买卖B.证券继承C.证券质押D.证券借贷参考答案：A20.会计监督是指()。A.社会监督B.国家监督C.单位内部监督D.以上均是参考答案：D21.甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的。A.甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任B.甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任C.甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元D.甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元参考答案：AD22.关于基金临时报告，下列说法正确的是()。A.基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会B.基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所C.基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告D.基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告参考答案：AC23.下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是()。A.每届任期不得超过三年B.任期届满可以连选连任C.一个股份有限公司最多可有十九位董事董事D.在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务参考答案：D24.公司型基金中的保管公司在信托关系中处于委托人地位。()A.错误B.正确参考答案：A25.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。A.流动性风险B.法律风险C.市场风险D.声誉风险参考答案：D26.根据会计法的规定，下列各项中，单位出纳人员不得兼任的工作有()。A.稽核B.会计档案保管C.银行存款日记账登记工作D.费用账目登记工作参考答案：ABD27.信托财产具备的特性是()。A.独立性B.相关性C.物上代位性D.有限性参考答案：ACD28.根据商业银行法的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员?()A.吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚B.李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元C.林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产D.蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休参考答案：BC29.依股票发行与交易管理暂行条例的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件?()A.其发行的普通股限于一种，同股同权B.发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35%C.发起人在近3年内没有重大违法行为D.在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外参考答案：ABC30.基金管理公司董事会在审议聘请或变更会计师事务所事项时，须经独立董事半数以上同意。()A.正确B.错误参考答案：B31.典型的个人信托业务是()。A.投资信托B.生前信托C.职工持股信托D.身后信托参考答案：BD32.根据我国证券法的规定，证券公司能否从事证券自营业务?()A.证券公司均可以从事证券自营业务B.证券公司均不得从事证券自营业务C.证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务D.一部分证券公司可以从事证券自营业务参考答案：D33.1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同时签订了一份质押合同 ，由张某于1995年10月5日将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?()A.质押合同生效时间为1995年10月2日B.质押合同生效时间为1995年10月5日C.小牛应归张某所有D.刘某在接受还款前有权占有小牛参考答案：BD34.下列关地监事会的说法哪些是正确的?A.监事会有提议召开临时股东会的权力B.有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事C.国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加D.国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会参考答案：ABC35.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。A.半年B.一年C.二年D.三年参考答案：C36.变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿。()A.错误B.正确参考答案：A37.证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。A.基金管理人履行基金财产的投资运作B.基金托管人履行基金财产的托管C.实行相互监督D.因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任参考答案：ABC38.下列各项中，属于会计法规定的行政处罚的形式有()。A.罚款B.警告C.吊销税务登记证D.吊销会计从业资格证书参考答案：ABD39.根据商业银行法的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员()A.吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚B.李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元C.林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产D.蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休参考答案：BC40.有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()A.股东的姓名或者名称及住所B.法定代表人C.公司登记日期D.公司注册资本参考答案：D41.国有独资公司董事会的职权主要有()。A.行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项B.决定公司的经营计划和投资方案C.决定公司的合并、分立D.决定公司内部管理机构的设置参考答案：ABD42.下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些?()A.上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式B.投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告C.收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年D.在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约参考答案：ABD43.根据商业银行法，国有独资商业银行应当向经国务院批准的特定贷款项目发放贷款。()A.正确B.错误参考答案：B44.依股票发行与交易管理暂行条例的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件?()A.其发行的普通股限于一种，同股同权B.发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35%C.发起人在近3年内没有重大违法行为D.在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外参考答案：ABC45.我国票据法的票据品种未包括()。A.银行本票B.定额本票C.人民银行发行的央行票据D.不定额本票参考答案：C46.我国的公司法及证券法所指的证券转让是指下列哪一选项的性质?()A.证券买卖B.证券继承C.证券质押D.证券借贷参考答案：A47.乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利?()A.可以请求乙偿还9万元B.可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元C.可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还D.可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元参考答案：ABD48.上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营状况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。()A.正确B.错误参考答案：A49.蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?()A.质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效B.质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效C.质押合同自甲取得乙的借款之日生效D.质押合同因甲的股票不能设定质押而无效参考答案：D50.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准?()A.发行人与代销的证券公司B.发行人与包销的证券公司C.发行人与证券交易所D.发行人与承销的证券公司参考答案：D