2022年金融-中级银行资格考试题库及全真模拟冲刺卷（含答案带详解）套卷36

2022年金融-中级银行资格考试题库及全真模拟冲刺卷（含答案带详解）1. 单选题开办并购贷款业务的商业银行法人机构，资本充足率应不低于（ ）。问题1选项A.9%B.10%C.11%D.8%【答案】B【解析】开办并购贷款业务的商业银行法人机构应当符合以下条件：（1）有健全的风险管理和有效的内控机制；（2）资本充足率不低于10%；（3）其他各项监管指标符合监管要求；（4）有并购贷款尽职调查和风险评估的专业团队。商业银行开办并购贷款业务前，应当制定并购贷款业务流程和内控制度，并向监管机构报告。商业银行开办并购贷款业务后，如发生不能持续满足上述条件之一的情况，应当停止办理新的并购贷款业务。2. 多选题商业银行同业投资包括（ ）。问题1选项A.购买信托投资计划B.购买证券交易所市场交易的同业金融资产C.购买商业银行理财产品D.购买金融债、次级债等在银行间市场交易的金融资产E.购买私募基金【答案】A;B;C;D【解析】同业投资是指金融机构购买（或委托其他金融机构购买）同业金融资产（包括但不限于金融债、次级债等在银行间市场或证券交易所市场交易的同业金融资产）或特定目的载体（包括但不限于商业银行理财产品、信托投资计划、证券投资基金、证券公司资产管理计划、基金管理公司及子公司资产管理计划、保险业资产管理机构资产管理产品等）的投资行为。3. 多选题下列关于公司贷款业务的表述，错误的有（ ）。问题1选项A.流动资金贷款按期限可以分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款、中期流动资金贷款和长期流动资金贷款B.公司业务中房地产开发贷款包括住房开发贷款和商业用房开发贷款C.固定资产贷款均为长期贷款D.银团贷款的日常管理工作主要由代理行负责E.固定资产贷款主要用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目【答案】A;C;E【解析】公司贷款，又称企业贷款或对公贷款，是以企事业单位为对象发放的贷款。根据贷款用途、风险特征不同，公司贷款业务种类包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、房地产贷款、贸易融资等。房地产贷款也属于特殊的固定资产贷款，是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款。房地产开发贷款包括住房开发贷款和商业用房开发贷款两大类。固定资产贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。根据用途，固定资产贷款一般包括基本建设贷款、技术改造贷款。银团贷款的日常管理工作主要由代理行负责。4. 单选题下列指标中能够衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平的是（ ）。问题1选项A.资本利润率B.资产利润率C.税后净收入总收入D.成本收入比率【答案】A【解析】资本利润率：该指标指的是商业银行在一个会计年度内获得的税后利润与资本平均余额的比率，衡量商业银行所有者投入资本所形成权益的获利水平，是正向指标。资产利润率：该指标指的是商业银行在一个会计年度内获得税后利润与总资产平均余额的比率，衡量商业银行运用资源获取收益的整体能力，是正向指标。成本收入比：该指标指的是商业银行营业成本与营业净收入的比率，衡量商业银行每单位净收入对应的营业成本，是反向指标。5. 判断题在联合授信机制下，联席会议形成的决议仅是倡议，对全体成员银行没有约束力。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】联合授信机制主要通过成员银行协议、银企协议等法律合约，以及联席会议决议等内部约定进行规范。符合组建条件企业的债权银行业金融机构应签署联合授信成员银行协议，组建联合授信委员会。联合授信委员会与企业签订银企协议，在银企协议中明确债权人和债务人双方在融资业务中所享有的权利和应承担的义务，以及违反协议的违约责任。联合授信机制的运作机制包括：一是协商确定联合授信额度；二是监 测联合授信额度使用情况；三是建立预警机制。联合授信委员会设立联席会议，负责对重大事项进行审议决策。联席会议形成的决议对全体成员银行有约束力，以确保联合授信机制稳健运行。对于违反监管要求、协议或联席会议决议的行为，要采取相应措施予以处罚。6. 多选题下列关于普惠金融的表述，正确的有（ ）。问题1选项A.有利于促进创业创新和就业B.重点服务对象有大型企业、小微企业、农民、城镇居民等C.要发挥财政担保体系对发展普惠金融的支持作用D.要立足机会平等要求和商业可持续原则E.增强人民群众对金融服务的获得感【答案】A;C;D;E【解析】普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。到2020年，建立与全面建成小康社会相适应的普惠金融服务和保障体系，有效提高金融服务可得性，明显增强人民群众对金融服务的获得感，显著提升金融服务满意度，满足人民群众日益增长的金融服务需求，特别是要让小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等及时获取价格合理、便捷安全的金融服务，使我国普惠金融发展水平居于国际中上游水平。为加强正向激励，提高开展普惠金融服务积极性，国务院银行业监督管理机构和相关部委在差异化监管、货币信贷政策、财税支持政策等方面强化支持保障。包括:支持银行完善服务网络，合理把握小微企业、“三农”、扶贫等业务不良贷款容忍度，发挥财政担保体系对发展普惠金融的支持作用，完善税收优惠、风险补偿等措施，对普惠金融业务及符合条件的金融机构在准备金、再贷款、宏观审慎评估等方面予以支持等。7. 判断题贷放分控的要义是贷款审批通过不等于放款。问题1选项A.对B.错【答案】A【解析】“贷放分控”是商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，从而改变传统信贷业务操作中贷款审批与贷款发放不分的弊端，以达到降低信贷业务操作风险的目的。8. 单选题申请人如果不服银行业监督管理机构的行政复议的决定，可以在（ ）内依法提起行政诉讼。问题1选项A.60日B.5年C.15日D.6个月【答案】C【解析】申请人对行政复议机关的不予受理决定不服，可以在收到该不予受理决定之日起15日内，向行政复议机关所在地的人民法院提起行政诉讼。9. 单选题商业银行开展保证金存款业务时，以下处理不合规的是（ ）。问题1选项A.保证金专户实行封闭管理B.对保证金存款约定不予计息C.严禁保证金专户与客户结算户串用D.对保证金实行集中管理【答案】B【解析】根据上述规定，各商业银行的有关信用风险业务管理办法都从会计核算、日常管理、扣款等方面作出了“保证金管理”若干操作性规定，要求会计核算部门按规定在银行承兑汇票保证金科目下逐笔开立子账户：一是保证金专户必须实行封闭管理，用于支付对应到期的银行承兑汇票。严禁发生保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用等行为；不得提前支取保证金。二是基层行可根据具体情况确定保证金存放行与承兑行相分离的适当方式，对保证金实行集中管理。这些规定对于指导商业银行信用证保证金、黄金交易保证金等保证金业务的管理也同样适用。根据人民币利率管理规定（银发199977号）的规定，金融机构经中国人民银行批准收取的保证金，按单位存款结息、计息。属于个人性质的保证金存款，比照储蓄存款利率执行。10. 多选题下列关于以区域管理为主的总分行型组织架构的表述，正确的有（ ）。问题1选项A.这种组织架构的优点是各职能部门对外部环境变化反应比较灵敏B.这种组织架构的缺点是各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大C.总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系D.总行、分行、支行设立若干履行指定职责的职能部门，行使相应的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权E.以分行为利润中心，总行向分行下达各项业务指标和利润指标，分行再分解到各辖属支行【答案】B;C;D;E【解析】以区域管理为主的总分行型组织架构其主要特点是：总行、分行、支行设立若干履行指定职责的职能部门，行使相应的经营决策权、业务管理权、资源调度权和绩效考核权；以分行为利润中心，总行向分行下达各项业务指标和利润指标，分行再分解到各辖属支行，并定期进行指标考核。在这种组织架构中，总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系，同一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行长负责。这种组织架构的优点是总行对分行、分行对支行赋予适度的经营管理自主权，既能保证总行的统一指挥，又能调动分行、支行拓展各项业务、实现经营目标的主动性和积极性。但它也有相应的缺点，一是各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高；二是若总行对分行授权不当，则容易干扰总行的统一指挥；三是各职能部门受到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝；四是层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用。11. 多选题我国多层次股票市场分为场内市场和场外市场，场外市场主要包括（ ）。问题1选项A.中小企业板市场B.创业板市场C.全国中小企业股份转让系统D.沪深主板市场E.区域股权交易市场【答案】C;E【解析】我国多层次股票市场分为场内市场和场外市场，场内市场主要包括沪深主板市场、中小企业板市场和创业板市场，场外市场包括全国中小企业股份转让系统、区域股权交易市场以及已试点的券商柜台交易市场。12. 多选题商业银行公司治理组织架构的主体包括（ ）。问题1选项A.股东大会（股东会）B.监事会C.董事会D.风险管理部门E.高级管理层【答案】A;B;C;E【解析】公司治理组织架构的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层（简称“三会一层”）。13. 判断题银行业从业人员为营销需要可以给予客户一定回扣。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】银行业从业人员不可以给予客户一定回扣。14. 单选题根据金融资产管理公司并表监管指引（试行），下列不应当被纳入并表监管范围的是（ ）。问题1选项A.资产公司短期或阶段性持有的债转股企业B.资产公司拥有50%以下的表决权，但有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员C.资产公司拥有50%以下的表决权，但在该机构董事会或类似权力机构占多数表决权D.资产公司直接或子公司拥有，或与其子公司共同拥有50%以上表决权的机构【答案】A【解析】并表监管范围： 第七条 银监会遵循“实质重于形式”的原则，以控制为基础，兼顾风险相关性，确定资产公司的并表监管范围。 第八条 资产公司投资的法人机构，符合下列条件之一的，应当纳入并表监管范围： （一）资产公司直接或子公司拥有，或与其子公司共同拥有50%以上表决权的机构。 （二）资产公司拥有50%以下的表决权，但有下列情形之一的机构，应当纳入并表范围： 1通过与其他投资者之间的协议，持有该机构50%以上的表决权； 2根据章程或协议，有权决定该机构的财务和经营政策； 3有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员； 4在该机构董事会或类似权力机构占多数表决权。 （三）在确定能否控制被投资机构时，应考虑集团持有的该机构当期可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素，确定是否符合上述并表标准。对于当期可以实现的潜在表决权，应当计入资产公司对被投资机构的表决权。 （四）其他有证据表明资产公司实际控制被投资机构的情况。 （五）银监会有权根据资产公司的股权结构变动、风险类别确定和调整并表监管范围。15. 多选题下列关于商业银行金融创新与客户利益保护的表述，错误的有（ ）。问题1选项A.应遵守行业行为准则和银行员工操守守则B.为客户提供专业、客观和公平的意见C.公平地处理银行与客户之间、银行与第三方服务提供者之间的利益冲突D.商业银行应严格界定和区分银行资产和客户资产，但不必进行风险隔离管理E.为了扩大市场份额，没有必要履行对客户的义务和责任【答案】D;E【解析】在金融创新活动中，银行需要特别注意从以下六个方面来保护客户的利益审慎尽责；充分信息披露；引导理性消费；客户资产隔离；妥善处理利益冲突；客户教育。其中，充分信息披露要求商业银行向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露，充分揭示与创新产品和服务有关的权利、义务和风险；客户资产隔离要求严格界定和区分银行资产和客户资产，进行有效的风险隔离管理，对客户的资产进行充分保护。妥善处理利益冲突中要求要建立有效受理客户投诉以及建议的渠道，及时、高效地处理客户投诉。16. 多选题要约失效的情形有（ ）。问题1选项A.承诺期限届满，受要约人未作出承诺B.要约人依法撤销要约C.拒绝要约的通知到达要约人D.受要约人对要约的内容作出实质性变更E.受要约人对要约的内容作出非实质性变更【答案】A;B;C;D【解析】有下列情形之一的，要约失效：要约被拒绝；要约被依法撤销；承诺期限届满，受要约人未作出承诺；受要约人对要约的内容作出实质性变更。17. 多选题对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其（ ）。问题1选项A.资金来源B.金融交易情况C.经济状况D.资金用途E.经营状况【答案】A;B;C;D;E【解析】对于高风险客户或者高风险账户持有人，金融机构应当了解其资金来源、资金用途、经济状况或者经营状况等信息，加强对其金融交易活动的监测分析。客户为外国政要的，金融机构应采取合理措施了解其资金来源和用途。18. 单选题商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误从而直接或间接造成损失的风险是指（ ）。问题1选项A.声誉风险B.法律风险C.操作风险D.信用风险【答案】C【解析】一是操作风险。负债业务操作风险是指商业银行在从事负债业务时，由于内部程序、人员或系统的不完善或失误而直接或间接造成损失的风险。如对客户存入的款项不入账而用于从事账外经营；对重要空白凭证保管和印章保管不严，导致内部人员盗取客户资金；内部人员空存实取盗取银行资金；内部人员擅自改变计算机系统的账户信息或计息参数，达到盗取资金的目的等。二是流动性风险。商业银行作为存款人和借款人的中介，需要留有可随时应付支出需要的流动资产，如果商业银行的大批债权人同时提出债权要求，商业银行就有可能面临流动性风险，情况严重时出现清偿性风险可导致商业银行倒闭。三是市场风险。负债业务市场风险主要是指利率或汇率的不利变动带来的风险。如商业银行资产负债结构不匹配，短存长贷，当利率上升时，资金成本增加，将导致资产收益下降，甚至产生损失。四是法律风险。负债业务的法律风险主要是指商业银行所设计的负债业务品种、条款或合同文本与现行法律法规不一致或存在明显的法律缺陷，引发法律纠纷并导致产生损失的可能性。五是信息科技风险。商业银行在办理单位存款、储蓄存款时，要特别注意防范由于计算机故障、通信或系统故障或网络欺诈等原因造成业务中断、信息遗失等信息科技风险。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。声誉风险是指由银行机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行机构形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。19. 单选题行政机关处理涉及与自己有利害关系的事务或裁决与自己有利害关系的争议时，应实行回避制度；不得在事先未通知和未听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为。上述要求都属于行政处罚公正原则中的（ ）。问题1选项A.实体公正B.权责统一C.合理行政D.程序合法【答案】A【解析】公正原则包括实体公正和程序公正两个方面的要求。实体公正的要求有：依法进行行政处罚，不偏私；平等对待相对人，不歧视；合理考虑相关因素，不专断。程序公正的要求有：处理涉及与自己有利害关系的事物或裁决与自己有利害关系的争议时，应实行回避制度；不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为。公开原则是行政法的基本原则之一，其基本含义是行政行为除依法应当保密的以外，应当一律公开进行。行政处罚的公开原则是指行政处罚的依据、过程和决定都应当是公开而非秘密的，公开原则是公正原则的必然要求和必要保障。20. 多选题以下属于银行理财产品投资范围的有（ ）。问题1选项A.银行存款、大额存单、同业存单B.银行理财产品C.国债、政策性金融债D.地方政府债券E.本行的信贷资产【答案】A;C;D【解析】商业银行理财产品可以投资于国债、地方政府债券、中央银行票据、政府机构债券、金融债券、银行存款、大额存单、同业存单、公司信用类债券、在银行间市场和证券交易所市场发行的资产支持证券、公募证券投资基金、其他债权类资产、权益类资产以及国务院银行业监督管理机构认可的其他资产。商业银行理财产品不得直接投资于信贷资产，不得直接或间接投资于本行信贷资产，不得直接或间接投资于本行或其他银行业金融机构发行的理财产品，不得直接或间接投资于本行发行的次级档信贷资产支持证券。