分包结算管理办法

-分包结算管理方法1.目的为了标准分包结算工作，加强分包结算的过程控制，为分包工程款的支付提供有效依据，同时明确相关部室及工程经理部的工作内容，特制定本方法。2.适用范围本方法适用于公司所有直营工程工程分包结算管理。3.管理职责3.1工程经理部负责分包方的竣工结算。3.2合约部负责审核工程经理部上报的分包月预结算书及竣工结算书。3.3财务资金部负责审核资金月进度方案，支付工程款。4.工作内容4.1分包结算原则严格按照分包合同的约定，进展分包结算。按分包方实际完成量进展结算，并控制在业主结算量以内。分包方的签证、索赔等分包合同外的费用控制在工程业主签认的标准以内，原则上于竣工结算后工程资金到位时予以结算。控制分包款的支付。分包工程付款严格按合同的付款条件，支付额度控制在月预结算单审核金额范围内。分包的工料超耗甲供材料应在结算时予以扣除。分包结算单的最终签认前，必须由公司相关各部门对分包所做工程进展验证签认，各验证部门要以书面形式明确验证结果。假设验证中存在问题需要处理的，由各部门提出处理意见，工程经理部监视其完成。合约部最终核定应扣款额，并办理结算手续。施工现场零星用工及签工管理的规定详见?零工管理规定?。劳务分包按分包合同约定及依据国家、行业的法律法规和相关方法执行，做到月结季清。4.2分承包方进度款结算的控制工程按照监理认可量给分包编制月结，填写?工程分包合同月预结算单?合约/FBJS/01和?工程分包初审结算单?。工程经理在结算单上签署意见于每月28日前上报合约部，合约部于次月5日前审核完并发财务资金部及工程经理部，做为分包预提及进度款结算的依据。4.2.1 编制依据a 分包合同、招标文件b 月进度报量c 分包编制的月结算资料4.2.2 填写要求前三行内容必须填写d “分包合同编号一栏无合同填写“无；e “工程形象进度一栏填写截止本月25日工程完成部位；f “合同总价一栏填写分包合同价，无法确定分包合同价的填写预计暂估价；g “合同完成额一栏按实际完成额填写，且不超过月进度报量；h “合同减少额一栏填写按合同约定应扣除的管理费、税金等金额；i “工期、质量奖一栏按分包合同的约定数额填写，并须附工程管理部、质量部审批意见，工期、质量奖含在劳务单价中的除外；j “应预结算总价中甲供材料一栏指分包合同约定由总包方供给材料的价款，每月扣减量按商务经理核给分承包方的材料及分包合同约定价抵扣，分包工程结算时按分包合同约定量及分包合同约定价抵扣，对分承包方的超耗量包括劳务分包超耗量按合同价、实际发生的超用量抵扣；k “预留保修金一栏按分包合同约定的比例填写扣减额；l “预留工程款一栏按分包合同约定的支付比例填写扣减额；m “抵扣垫付款指分包合同约定，应由分包方采购的材料价款，现由甲方代为采购的材料，结算时按甲方的实际采购费用的1.05%抵扣。n “预结应付款一栏按分包合同约定的支付比例扣除应扣款项后填入此栏；o “已累计付款一栏填写截止本月已支付工程款数额；p 在?工程分包初审结算单?中，要将应预结算总价中的人、材、机费用分开。4.3分包方竣工结算分包方完成合同承包范围内的全部工作内容，经历收到达合同约定的质量标准后，工程经理部应依据合同约定的结算时间与分包方进展工程结算。报审资料应包括?工程分包合同报结单?公司和工程2*表，工程表必须有工程经理部各部门负责人签字、?工程分包合同结算单?、?工程分包初审结算单?必须有分包方签字，原件一式2份并附分包结算相关资料注：以上表格所有空格及签字必须填写齐全。专项分包要求工程经理部上报工程量计算底稿。土方工程尚需上报开工前的自然地面标高测量资料、技术部及工程管理部确认的土方开挖图。以建筑平方米单价结算的劳务合同应附详细的建筑面积计算表。*单项施工内容如由多家分包单位施工，应在该单项施工内容全部施工完毕后同时上报该单项施工内容所有分包单位的结算明细，并做出该单项施工内容的工程量汇总表。劳务合同中的零工结算应按照?施工现场零工用工管理方法?的格式要求填写并完善签字手续，零工签证单应使用A4纸打印，严禁使用不标准的纸*型号书写。与分包方在施工过程中签订的涉及增加费用的补充协议必须首先经过公司相关部门的认定。假设商务人员调开工作，后续办理分包结算的人员在上报结算资料的同时应附?结算工作交接单?。分包工程竣工保修期完毕后，分包保修金的结算应扣除公司工程管理部提供的分包保修期发生的保修费用。4.4分包结算考前须知分包结算单应按本管理方法的规定填写，对无填写数据的空白栏目必须划斜线标识，不允许有空白栏目出现。4.4.2 为了掌握、控制分包施工过程中的零星用工情况，要求各工程每月28日前让分包上报本月发生的零工签证。凡不按时上报的，结算时不预考虑。4.4.3 所有分包结算要在工程分包初审结算单中将人、材、机费用分开。专项分包结算要附工程量计算底稿，并要注明中标量或业主结算量。如超出中标量或业主结算量，要写明原因。5.对结算审核的要求5.1公司合约部接到结算报审单后，首先由资料员登记台帐，然后组织公司总部相关各部室工程管理部、技术质量部、财务资金部、合约部会签。5.2各部室会签完成后，由合约部进展审核。专项分包结算审核周期为14个工作日，劳务、扩大劳务分包结算审核周期为28个工作日。5.3审核时首先对上报的结算资料进展“符合性评审，检查上报的资料是否按照规定执行，对于不符合要求的结算资料应及时通知工程商务人员补充或修改。5.4审核应依据分包合同中的有关条款进展，重点审核合同形式、工程量的依据、工程量的计算原则、价款确实定与调整原则、工作界面划分、违约责任、超合同范围的施工内容、补充协议、各类认价单。5.5工程量的审核应进展“四量比照，即工程中标工程量、预算制造本钱工程量、业主结算工程量、工程上报的分包结算工程量。工程上报的分包结算工程量一旦超过前三个工程量中的任意一个时，审核人员应与工程经理部的商务人员进展沟通并写明原因。5.6对于多家分包商共同完成的施工工程，审核时应将多家分包商同时结算。5.7零工审核应分工程工程分别建立?零星用工审核记录表?，统计审核工程的零星用工总额及占实体总用工的比例，作为对工程经理部劳务管理的评价依据。5.8分包结算审核完成后，出据?工程分包工程结算审核表?，在审核说明中详细记录审核情况及审减金额、保修年限和保修金，并注明劳务管理费是否在审定金额中扣除。5.9具体审核方法执行?结算审核工作手册?。6.奖罚6.1公司将严格考核工程结算情况及公司合约部审核情况。公司合约部对工程经理部上报的结算审计结果作为对工程商务经理预算负责人工作的重要考核依据。假设结算审减额出现偏高等异常现象，不仅对工程商务经理预算负责人进展处分，而且对工程经理进展处分。公司将根据审减额对合约部相关人员进展奖励。6.2公司主管领导及相关人员对合约部的审核结果进展抽查。假设审核不严，出现较大偏差时，将对合约部及相关人员进展处分。7.附则本方法自公布之日起开场执行,以前相关文件作废，本管理方法由合约部负责解释。8.?工程分包合同月预结算单?(合约/FBJS/01)?工程分包初审结算单?(合约/FBJS/02)?工程分包合同结算单?(合约/FBJS/03)?工程分包合同报结单?(合约/FBJS/04)?分包结算审核评审表?(合约/FBSH/01)?工程量审核比照评审表?(合约/FBSH/01)?零星用工审核记录表?(合约/FBSH/01)注：分包月结、分包预结、分包竣工结算的区别：在施工程，有监理确认工作量的，工程给分包编制月结，直至全部完成合同内容。从分包完成合同约定的施工内容的下一个月开场工程给分包办理竣工结算，不再编制上报月结。分包预结，是指分包完成合同约定的施工内容，还未办理竣工结算，而预计结算额又大于月结的“应预结算总价，则就暂时给分包办理预结。. z.-工程分包合同 月预结算单工程名称 合约/FBJS/01分包单位名称分包范围工程开工日期工程竣工日期分包合同编号工程形象进度现场经理 (签字)审定金额审定金额1合同总价暂定9预留工程款本次金额：累计金额：2合同完成额本次金额：10抵扣备料款已付备料款：累计金额：本次抵扣款：3合同增加额本次金额：11返还保证金等其它款项本次金额：累计金额：累计金额：4合同减少额本次金额：累计金额：12抵扣垫付款本次金额：5工 期质量奖本次金额：累计金额：累计金额：6应预结算总价本次金额：13其他应扣款项本次金额：累计金额：累计金额：7应预结算总价中甲供材料本次金额：14预结应付款本次金额：累计金额：累计金额：8预留保修金本次金额：15已累计付款本次金额：累计金额：累计金额：注：本表由商务人员填写，其中第15项由商务人员会同财务人员填写，审核栏由合约部人员填写。备注：如有罚款等其它扣款由财务执行。工程经理： 商务经理： 工程经办人： 工程本钱员： 填制日期公司合约部：. z.-工程分包初审结算单合约/FBJS/02工程名称： 年 月 日序号分包工程分项名称单位当期工程量累计工程量合同单价当期金额累计金额备注合 计元金额大写：注：以上结算为初步结算，包括现场所发生的工作内容，今后不再发生任何费用，结算资料应通过公司审核，经公司审核通过后，才能作为最终结算额的依据。工程经理： 分包负责人： 工程分包合同结算单合约/FBJS/03工程工程名称分包单位名称工程开工日期工程竣工日期1合同总价暂定8预留保修金2合同完成额9预留保证金3合同增加额10抵扣备料款4合同减少额11抵扣供料款5工 期质量奖12返还保证金等其它款项6应结算总价13抵扣垫付款7应结算总价中甲供材料14累计付款注：本表由商务人员填写，其中7-14项由商务人员会同财务人员填写。 备注：如有罚款等其它扣款由财务执行。工程经理： 商务经理： 工程经办人：工程本钱员： 填制日期：公司合约部：. z.-工程分包合同报结单公司合约/FBJS/04B工程工程名称工程开工日期分包工程名称分包单位名称分包工程开工日期分包工程竣工日期合同编号结算金额工程签署意见： 工程经理：评审部门名称评 审 意 见签 字工程管理部技术质量部物 资 部合 约 部填制日期：. z.-工程分包合同报结单工程合约/FBJS/04A工程工程名称工程开工日期分包工程名称分包单位名称分包工程开工日期分包工程竣工日期合同编号结算金额工程签署意见： 工程经理：评审人员名称评 审 意 见签 字现场经理质量总监平安总监材料负责人工程总工商务经理填制日期：分包结算审核评审表 合约/FBSH/01审核阶段序号审 核 项 目状 态备 注符 合 性 评 审1?工程分包合同报结单?符合 不符合 2?工程分包合同结算单?符合 不符合 3?工程分包初审结算单?符合 不符合 4其他相关资料土方开挖图符合 不符合 不适用自然地面标高测量资料符合 不符合 不适用机械租赁任务书符合 不符合 不适用工程量预算表符合 不符合 不适用零星工作内容记录单符合 不符合 不适用罚款单符合 不符合 不适用各类与业主的认价单符合 不符合 不适用工程量计算底稿符合 不符合 不适用补充协议符合 不符合 不适用工程洽商、变更符合 不符合 不适用工程签证符合 不符合 不适用会议纪要、谈判记录符合 不符合 不适用结算工作交接单符合 不符合 不适用 实 质 性 评 审1承包范围符合 不符合 2承包方式符合 不符合 3工程量计算规则符合 不符合 4工程量计算的准确性符合 不符合 5合同价款的调整范围符合 不符合 6违约责任符合 不符合 7工作界面划分符合 不符合 8补充协议符合 不符合 9工程洽商、变更符合 不符合 10工程签证符合 不符合 11合同外增加的工作符合 不符合 12零星用工符合 不符合 13成品保护符合 不符合 . z.-序 号分局部项名称分包结算工程量中标预算工程量制造本钱工程量与业主结算工程量备注工程量审核比照评审表 合约/FBSH/02零星用工审核记录表 合约/FBSH/03工程名称：序号分包单位名称承包范围实体用工工日实体用工单价元/工日实体用工总额元零星用工 工日零星用工单价 元/工日零星用工总价元占实体%. z.-. z.