造价咨询作业指导书

造价咨询作业指导书 QB302 2015 编制 审核 XXXX 有限公司 二 一五年六月三十日 1 目的 为了提高山西正大方工程项目管理有限公司 下称 本公司 的业务管 理水平 规范工程造价咨询业务 下称 咨询业务 操作程序 明确咨询业 务操作人员的工作职责 保证咨询业务质量和效果 特制定本作业指导书 2 适用范围 本作指导书为标准版本 企业标准 作为本公司咨询部从事造价咨询业务 的执业指南 3 依据文件 3 1 建筑法 3 2 合同法 3 3 招标投标法 3 4 工程造价咨询企业管理办法 3 5 GB 规范系列文件 3 6 中价协 CECA GC 系列文件 4 咨询业务范围 本公司造价咨询业务主要包括 编制或审核工程概算 预算 竣工结算 工程中招投标编制或审核工程招标文件 招标标底 建设项目全过程造价管理 等咨询服务 5 流程概述 5 1 造价咨询工作由业务准备 业务实施及业务终结三个阶段组成 5 2 造价咨询工作包括内容 5 2 1 为取得咨询项目开展的各项工作 包括获取业务信息 接受委托人 的邀请 提供咨询服务书等 5 1 2 签订咨询合同 明确咨询标的 目的及相关事项 5 1 3 接受并收集咨询服务所需的资料 踏勘现场 了解情况 5 1 4 制定咨询实施方案 5 1 5 根据咨询实施方案开展工程造价的各项计量 确定 控制和其它工 作 5 1 6 形成咨询初步成果并征询有关各方的意见 5 1 7 召开咨询成果的审定会议或签批确定咨询成果资料 5 1 8 咨询成果交付与资料交接 5 1 9 咨询资料的整理归档 5 1 10 咨询服务回访与总结 5 1 11 咨询成果的信息化处理 5 2 造价咨询业务的操作规程必须符合现行的法律 法规 规章 规范性 文件及行业规定要求和相应的标准 规范 技术文件要求 体现公正 公平 公开执业原则 诚实信用 讲求信誉 6 编制工程量清单 招标控制价及工程概预算项目 6 1 总则 6 1 1 造价工程师及预算人员在工程量清单及施工图预算编制过程中应严 格执行 造价工程师职业道德行为准则 和公司保密规定 自觉履行相应的职 责 6 1 2 工程量清单及施工图预算编制必须符合现行的法律 法规 规章 规范性文件及行业规定要求和相应的标准 规范 技术文件要求 体现公正 公平 公开执业原则 诚实信用 讲求信誉 6 2 准备阶段 6 2 1 由法定代表人授权委托代理人签订统一格式的 建设工程造价咨询 合同 示范文本 明确合同标的 服务内容 范围 期限 方式 目的要求 资料提供 协作事项 收费标准 违约责任等 6 2 2 工程量清单及施工图预算编制的策划 6 2 3 造价咨询合同签订后 公司技术负责人根据工程预算人员的业务能 力和工作量情况 指定项目负责人组成相应的项目经理部 6 2 4 项目负责人根据合同明确的标的内容 提出应由委托方提供的资料 清单 向委托方索要工程量清单及施工图预算编制的资料并填写 文件资料接 收目录 造价工程师及预算人员在项目负责人的安排下 收集 整理本专业资 料对缺少的提出补充要求 由项目负责人向委托方提出补充要求 委托方对所 提供的资料应符合下述要求 6 2 4 1 托方对所提供的资料的真实性 可靠性负责 6 2 4 2 委托方对所提供的资料应满足施工图预算编制计量 确定 控制 的需要 资料要完整和充分 6 2 4 6 委托方提供的资料凡从第三方获得的 必须经委托方确认其真实 可靠 6 2 5 造价工程师及预算人员在项目负责人的安排下 收集 整理开展工 程量清单或施工图预算编制工作所必须的其它资料 6 3 实施阶段 6 3 1 工程量清单及施工图预算编制的准备 6 3 1 1 熟悉图纸 a 项目负责人及造价工程师及预算人员在编制工程施工图预算前 应对招 标单位提供的图纸和相应资料预审 形成图纸会审问题清单 图纸预审的内容 招标单位提供的图纸和相应的资料是否完整 清晰 有无缺漏 招标单位提供的图纸和相应的资料是否有重大错误或不明确 不确定的 内容 对图纸和相应资料存在问题的处理办法 b 项目负责人组织召开由委托方 造价工程师及预算人员参加的会议 必 要时可以邀请其它相关单位参加 会议主要确定施工图预算编制原则 明确施 工图预算编制内容 澄清已有资料中不足部分存在的问题等 会议结束要形成 会议纪要 作为施工图预算编制工作的指导性文件 6 3 1 2 工程量清单及控制价编制 a 编制工程量清单及控制价必须遵守国家的有关规定 尽量满足委托单位 的合理要求 并主动接受委托方的监督管理 b 招标控制价中编制的各项数据必须严格保密 公司所有参加人员在开标 前必须做好保密工作 不得向任何人泄露或提供与工程有关的信息 c 工程量清单和招标控制价编制实行项目经理负责制 全面负责编制过程 中的管理 协调和质量监督工作 并最终负责工程招标控制价的综合汇总 调 整 复核 在确定控制总价之前完成三级复核 交付委托方 d 每名参加人员分别承担项目的某一部分计算工作 按专业分工 必须 按照项目的工作计划时间完成各自的工作 项目负责人最后汇总各分部造价数 据 e 工程量计算和套价计算费用 熟悉图纸 严格按清单工程量计算规则计算工程量 注意不重算 漏算 错算 组价时 注意准确套用定额对于参照套用定额要与项目负责人讨论是否 恰当并注意人工 材料 机械费的调整 定额缺项应作补充定额提交项目负责 人审核后使用 注意工程量计量单位与定额单位转换 注意按照工程特征及工程类别划分规定准确划分工程类别 注意税金的计算系数 其它施工相关费用计算是否合理 编制内容应与招标范围相一致 f 造价人员完成自己的任务后应从以下几个方面自查或互查工程量计算和 套价计算情况 工程量的计算是否符合清单规定的计算规则 计算是否正确 定额套用是否合规 选用是否恰当 工程取费是否执行相应计算基数和费率标准 材料或设备用量是否与定额消耗量或设计用量一致 材料或设备价格是否按国家定价 双方协议价或同期市场综合平均价合 理定价 税金的计算基数和税率是否符合规定 自查或互查合格后交付项目负责人审核 造价工程师及预算人员要对自己 编制的清单工程量 特征描述情况 是否缺漏项及计价的完整与准确性负责 g 项目负责人负责汇总各个工程量计算或套价计算费用 形成最终成果文 件 6 4 终结阶段 6 4 1 工程量清单及控制价的编制最终成果文件须按规定经编制人 审核 人 签字盖执业 从业专用章后由法人或法定代表人委托代理人签字并加盖公 司公章后才能交付 所交付的咨询成果文件的数量 规格 形式等满足于咨询 合同的规定 6 4 2 项目负责人应确定所交付的咨询成果文件已满足咨询合同的要求与 范围 且所有咨询成果文件的格式 内容 深度等均符合国家及行业相关规定 的标准 6 4 3 项目负责人应按公司档案管理办法 负责整理归档资料一般应包括 下列内容 a 咨询合同及相关补充协议 b 作为咨询依据的相关项目资料 会议纪要和文函 c 经签发的所有中间及最终咨询成果文件 d 与所有中间及最终咨询成果文件相关的计算 计量文件 校核 审核记 录 e 作为咨询单位内部质量管理所需的其它资料 7 工程竣工结算审核工作流程 7 1 审核工作内容 7 1 1 审核招投标情况 7 1 2 审核工程合同及相关协议履约情况 7 1 3 审核合同内工程量的量 价情况 7 1 4 审核设计变更及经济签证的计量及计价的准确性 7 1 5 审核工程索赔费用的合理 合法性 7 1 6 审核工程物资采购过程的公正 合理合法性 7 1 7 掌握工程质量实施的动态情况 7 1 8 审核施工方索赔费用 为业主提供各类反索赔咨询服务 7 1 9 清理未完尾工工程 完成全部工程结算审核 7 1 10 提供有关造价控制和降低造价的合理化建议 7 1 11 提供其它有关工程造价信息政策 法规等系列咨询服务 7 1 12 应业主要求 提供其他审计咨询服务 7 2 审核工作步骤 7 2 1 签订审计咨询合同 明确审计目的及相关事项 7 2 2 向业主获取相关结算资料 并收集 整理 熟悉资料 仔细了解结 算的每一个细节 7 2 3 现场踏勘 了解情况 并经现场测量后与施工方确认工程量 7 2 4 提出初审意见 编制初审工作底稿 根据掌握的工程量 单价 取 费标准及合同约定的结算条款 选用正确有效的咨询数据 计算方法 计算公 式 计算程序 审计结算资料的正确性 并经自检后 提出对结算的初步审查 意见 7 2 5 初审意见报业主初步认定 就初审结果及初审中有异议的问题与业 主方交换意见 在征求业主的意见后 充分考虑业主的要求 修改初审意见 7 2 6 与施工方进行初步对审 就审核的原则 计算方法及审核结果重大 差异的事项向施工方交底 对初审结果的相关资料双方一一进行核对 确保量 价的准确性 对于双方的分歧 应按合同原则及相关政策文件执行 如超出合 同范围内的工程可按类似工程结算办法处理 或报业主解决 7 2 7 复审小组对初步结果进行二级复核 复审小组在校核记录单上列校 核出的问题 交原审人员修改 修改后再进行复核 复核无误后签字认可 7 2 8 修正后审核意见报业主二次确认 就与施工方对审中存在的分歧 问题 及修正后审核结果与初步审核结果差异的情况分析等事项向业主汇报 听取业主意见后 并提出相关咨询意见 达成共识 7 2 9 与施工方进一步对审 就修正后的审核资料 施工方进一步核对认 可 形成业主 施工方 审计方签字认证意见书 出具审核报告初搞 会同业 主 施工方 组织三方召开审计会议 针对审计仍存在的问题进行协商解决 填写审计会议纪要表 经三方签字认可 按会议精神调整造价后 形成工程结 算审核定案表 经三方签字认可 7 2 10 项目技术负责人对形成初步审核报告进行三级复核 确认并签署 意见后 报公司总经理签发 出具工程造价结算审核报告 7 3 审计工作方法 7 3 1 收集整理相关的结算资料 查看是否完整 是否符合结算要求 是 否具备审计条件 结算资料的完整性将直接影响审计工作的顺利进行 就尚未 收到的资料及时与业主联系要求提供 保证资料获取的及时性 7 3 2 仔细阅读 全面熟悉业主提供的相关结算资料 了解工程项目性质 承发包方式 有关现场施工条件 建设期内所采用的工程计价标准 工程预算 定额 费用标准 材料价格等的变化情况 7 3 3 审核工程量 根据施工图 由监理业主审定的竣工图及设计变更等 有效的工程资料对工程量在现场进行核对 避免重复计量和虚假计量 7 3 4 审查隐蔽记录 所有隐蔽工程应有隐蔽图和验收记录 须经设计单 位 监理单位 业主等有关人员到现场验收签字方为有效 对隐蔽记录资料进 行核对 查看手续是否齐全 判断隐蔽记录的签认是否合理 如有疑议 应提 请业主核实 7 3 5 审核设计变更 因设计变更而发生的标内项目调整 在工程项目的 实施过程中 工程变更是难免的 而且对于合同价款加工程变更及现场签证结 算原则的工程 工程变更是变更工程价款的关键 做好工程变更引起工程造价 增减的审核工作十分重要 7 3 5 1 审查设计变更资料手续是否齐全 设计变更通知必须是由原设计 单位下达的 必须要有设计人员的签名和设计单位的印章 由建设单位现场监 理人员发出的不影响结构案例和造型美观的室内外局部小变动也属于变更之列 但必须要有业主工地负责人的签字并还要征得设计人员的认可及签字方可生效 7 3 5 2 核对施工现场和相关资料 审核工程是否已按设计变更要求实施 7 3 5 3 审核施工方是否利用工程变更的机会修正标内错算漏算部分以达 到降低标内部分应承担的投标风险的目的 7 3 5 4 审查计价中是否存在对设计变更中减少工程量或取消工程项目引 起造价减少不计算的现象 7 3 5 5 审核是否有高估多算工程量以抬高工程造价 达到合同允许调整 工程价款的造价额度条件的现象 7 3 6 审核现场经济签证 主要包括一些预算外的用工 用料或设计变更 不及时和建设单位原因引起的返工费等 7 3 6 1 审查现场经济签证资料手续是否齐全 须经监理单位 业主签字 方可生效 7 3 6 2 审查签证单上的内容与设计图纸 定额及其它签证单上的工作内 容是否重复 对重复项目内容不得再计算签证费用 7 3 6 3 审查签证单上是否有含糊的事宜 7 3 7 审核各工程项目的单价 核对合同中已有单价的项目是否按合同单 价计算 合同中没有单价的项目是否办理了单价的签证手续 手续是否齐全 计算是否合理 正确 7 3 8 审核工程取费 由于各专业执行的定额不同 取费标准及费率的计 取也不同 而且建设期内可能出现相关的政策性调整 审核各单项工程费用的 计取时 应严格按照施工合同的相关条款仔细核对各项目费率及计费基数的计 算是否正确 7 3 9 界定各施工合同的承包范围和工作内容 我们将始终站在对整个建 设项目进行审计的高度 严格界定各施工合同的承包范围和实际完成情况 确 保不出现工程费用重复结算 7 3 10 核对项目合同明细 完成项目全部工程结算审核 做到结算审核 不遗漏 不重复 确保项目造价的完整性 准确性 7 4 审计工作时间安排 7 4 1 从接受审计任务开始至完成该项目的审计以不超过委托单位要求的 时间段进行安排 7 4 2 视业主对该项目审计的要求在确保审计质量的前提下根据实际工程 情况进行及时调整 满足业主对审计进度的要求 8 全过程造价咨询工作流程 8 1 收集和熟悉相关咨询依据 8 1 1 施工合同 特别是工程造价的计价模式 工程进度款的结算与支付 方式等内容 8 1 2 编制施工阶段咨询文件所需的基础资料 包括设计图纸与技术资料 合同计价的相关定额 标准等 8 1 3 与建设单位 设计单位 监理单位 施工单位等沟通协调 并确定 作为工程结算计价依据的相关设计变更 现场签证等的程序与职责 8 2 咨询成果文件的校审 8 2 1 工程款使用计划应在合理的施工组织设计及工程合同价款的基础上 编制 编制内容应与工程合同确定的工程款支付方式相一致 在设计或施工进 度变化较大的情况下应按需进行动态调整 8 2 2 工程进度款的审核与确定报告应符合施工合同相关支付条款的要求 所套用的计价基础上应正确 工程量的核定应与施工进度状况相一致 中期付 款报告的签发程序及时间应符合施工合同要求 8 2 3 工程变更与工程现场签证审核的依据应充分 设计变更手续 签证 程序应齐全 内容与实际情况应相符 所选用的计价方式应合理并符合施工合 同规定 工程变更的数量 包括核增与核减 应考虑全面 工程设计变更及现场签证价格的审核与确定应由相关的专业造价工程师签 发 工程款使用计划书 工程进度款审核报告 或付款证书 应由项目负责人签 发 8 3 所有涉及工程量计算及计价的计算书不对外印发 经过校审签署后整 理齐全保存备查 8 4 全过程造价咨询工作过程中的关键流程 现场签证工作流程 技术核 定工作流程 设计变更工作流程等 8 4 1 现场签证工作流程 8 4 1 1 现场签证是指建设单位与施工单位根据施工合同约定 就施工过 程中涉及的工程量清单之外的施工内容所作的签认证明 8 4 1 2 签证原则 a 现场签证工作须事先报经监理单位和咨询项目部认可 方可实施 b 办理签证时 必须有实测实量记录和工作任务书 经办确认手续时 咨询 项目部和监理单位需至少各有一人在场 隐蔽项目必须在隐蔽前核实工作量 不 得事后估算 对无工作任务书或实测数据及确认审核手续不全的签证 咨询项目 部不予办理 c 办理现场签证时限为须签证工作或事件发生后 14 日历天内报监理单位 和项目部签证 若签证工作或文件发后 14 日内未签证的 监理单位和项目部一 律不予办理 d 严格按照 一单一结 办理签证 一个现场签证单对应编制一份结算书 现场签证单是竣工结算的依据 8 4 1 3 签证的审批与控制程序 a 编制工作任务书阶段 当项目部在施工过程中需要处理非清单内容的工 作时 由咨询项目组长编制工作任务书 由组长起草 部长审核后 交项目部 综合办统一进行编号盖章 并做好资料留存 同时分发至监理单位 施工单位 并抄报建设单位 b 工程洽商阶段 由咨询项目部与施工单位洽商确定工程量 价 要做好 工程洽商记录 三方需在工程洽商记录中对商定内容进行签认 c 现场签证实施阶段 施工单位完成工作任务书中的工程后 依据工作任 务书填写现场签证单 现场签证单必须经专业工程师 总监理工程师审核签认 经项目部组长审核 部长审定签认后进入工程款支付程序 8 4 1 4 签证的监督与稽查 a 现场签证须接受建设方纪检监察 财务处的监督和稽查 b 项目部负责跟踪任务实施情况 项目部应于每月 25 日之前与监理单位 施工单位核对已下达任务书完成情况 并填写 现场签证各项完成情况表 并 交项目部资料员存档 8 4 2 技术核定工作流程 8 4 2 1 当施工单位为采取合理的施工措施完成施工承包义务而提出具体 方案 方法 工艺 措施 由此改变施工图纸的内容时 须实施技术核定流程 8 4 2 2 技术核定流程 a 在施工中出现施工条件 材料规格 质量等不能满足设计要求时 由施 工单位填写 技术核定单 b 监理工程师对 技术核定单 核定 c 项目部负责人对 技术核定单 审核 d 设计单位签认 e 项目部负责人审核完 综合办备案下发执行 f 项目部与施工单位洽商量 价 并填写 工程洽商记录表 交综合办备 案 g 该部分工程完工后 进入工程款支付程序 8 4 2 3 相关规定 a 技术核定单必须严格遵循国家规程 规范 行业标准和批准的设计图纸 技术要求 b 监理单位如发现施工单位实际施工技术与现场技术核定单要求不符 应 及时书面通知施工单位限期调整 c 技术核定按标段 栋号进行连续编号 完善相关手续后发监理单位及施 工单位归档保存 d 施工单位和建设单位项目部在办理资料交接时均应有资料交接记录 单 一认可 事后补办及未经批准的 技术核定单 均不能作为结算依据 e 每月 25 日必须对本月所有技术核定的数量进行核对和清理 8 4 3 设计变更工作流程 8 4 3 1 设计变更提出 a 设计单位在提交施工图后 因设计内容自身的错 漏 碰 缺等原因 而导致做法变动 材料代换或其他变更事项 提出的建筑 结构 安装 景观 装修专业的修改要求 填写 设计变更申请表 b 建设单位根据现场实际情况提出的建筑 结构 安装 景观 装饰专业 的修改或增补要求 填写 设计变更申请表 c 经建设单位项目部负责人审核 召集论证会议通过 8 4 3 2 设计变更的审批 a 设计变更的成本测算和审批 项目部咨询人员负责对设计变更所带来的 成本变化进行分析 为最终的审批提供参考 b 设计变更的技术核定 项目部咨询人员根据变更要求签认 设计变更申 请表 并对其经济技术性负责 c 设计变更申请需项目部负责人签字审批 报综合办备案 8 4 3 3 设计变更的实施 a 设计单位根据 设计变更申请表 出具 设计变更通知单 填写详尽的 变更内容 所附图纸等资料齐全 b 建设单位项目部负责人审批 监理单位 施工单位签字确认 综合办进 行备案和分发 c 项目部技术人员将 设计变更通知单 经项目部负责人签字确认后 加 盖项目部印章 联同相关附件发放给相关施工单位 涉及到需要重新报建的 需将审批后的设计变更图纸送报批报建负责人履行报建程序后施工 d 项目部负责跟踪变更实施情况 于每月 25 日之前与监理单位 施工单位 核对本月设计变更的完成情况 填写 设计变更完成情况表 e 当无法根据设计变更文件直接计算出工程量 或者相应设计变更文件的 某条或某几条只完成一部分时 监理单位和项目部应直接在 设计变更完成情 况表 中确认相应的工程量 f 对于造价调减的设计变更 项目部现场工程师要及时跟踪 落实 核定 减少的具体数额 并与施工单位形成书面记录 防止因漏报造成损失 g 对于隐蔽工程及事后不可复核的工程 项目部现场工程师应督促承包单 位在隐蔽部位覆盖之前会同监理人员和项目部咨询人员进行现场确认 项目部 现场工程师和监理单位应在变更内容完成的 5 个工作日内对完成时间和完成情 况进行说明 并附照片作为现场资料的附件 h 设计变更的价款支付 设计变更按照工程款支付流程支付节点申报 同 步进行 下一个付款周期进行支付 设计变更工程款最多可以推迟一个支付节 点 i 一个设计变更单编制一份结算单