银行从业资格考试 公司信贷 章节试题答案

1 第一章 公司信贷概述 考点自测解析 一 单项选择题 1 票据贴现的期限最长不得超过 个月 2009 年 6 月真题 A 3 B 6 C 12 D 24 2 某银行最近推出一种新的贷款品种 该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次 则该贷款属于 品种 2009 年 6 月真题 A 固定利率 B 行业公定利率 C 市场利率 D 浮动利率 3 某银行于 2002 年向王先生办理了一笔房贷 合同约定总利息金额为 15 万元 到 2009 年时 王先生总计偿还利息 4 万元 此时王先生请求提前还贷 则银行 2009 年 6 月真题 A 应按照实际的借款期限收取利息 B 有权要求王先生支付赔偿金 C 有权要求王先生偿还剩余 11 万元利息 D 有权拒绝王先生请求 15 万元 王先生要求提前还款时 银行有权按原合同要求王先生继续支付合同利息 总计 11 万元 4 下列措施不能提高商业银行经营流动性和安全性的是 2009 年 6 月真题 A 存贷款期限结构匹配 B 提高存货周转速度 C 提高二级市场股票的换手频率 D 提高应收账款的周转速度 5 企业发行股票 债券属于 向银行借款属于 A 间接融资 直接融资 B 直接投资 间接投资 C 直接融资 间接融资 D 间接投资 直接投资 6 短期贷款的展期期限累计不得超过 长期贷款的展期期限累计不得超过 A 原贷款期限的一半 原贷款期限一半 B 原贷款期限 3 年 C 原贷款期限 原贷款期限一半 D 原贷款期限一半 3 年 3 年 7 目前我国商业银行资金的主要来源为 利润的主要来源为 A 存款 贷款 B 存款 中间业务 C 贷款 存款 D 贷款 中间业务 8 是国家实现宏观调控的一种工具 A 法定利率 B 行业公定利率 C 市场利率 D 固定利率 9 我国中长期贷款属于 品种 采用的基准利率为 A 固定利率 市场利率 B 浮动利率 法定利率 C 固定利率 法定利率 D 浮动利率 市场利率 1 年以上 利率实行一年一定 因而属于浮动利率 贷款根据合同确定的期限 按贷款 合同生效日相应档次的法定贷款利率计息 10 按本金的万分之几表示的利率形式为 A 年利率 B 半年利率 C 月利率 D 日利率 11 某人贷款 10000 元 日利率万分之二 如银行按单利计息 每年应还利息 元 A 720 B 730 C 124 D 24 2 10000 360 720 元 12 某人向银行申请一笔贷款 约定每月等额偿还贷款的本金和利息 20 年还清 则此 2 种清偿计划属于 中的 A 定额还款 约定还款 B 等额还款 等额本金还款 C 等额还款 等额本息还款 D 分次还款 不定额还款 13 我国现有的外汇贷款币种不包括 A 日元 B 澳元 C 英镑 D 欧元 14 贾某为 B 公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人 贷款金额 507Y 元 则贷 款到期时 如 B 公司仍未偿还贷款 银行 A 只能先要求 B 公司偿还 然后才能要求贾某偿还 B 只能要求贾某先偿还 然后才能要求 B 公司偿还 C 可要求 B 公司或贾某中任何一者偿还 但只能要求贾某偿还部分金额 D 可要求 B 公司或贾某中任何一个偿还全部金额 15 借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为 A 抵押贷款 B 质押贷款 C 信用贷款 D 留置贷款 16 票据贴现贷款是商业银行通过 未到期的商业票据 为票据持有人贷款的行为 A 购买 B 出售 C 借人 D 贷出 17 我国中央银行公布的贷款基准利率是我国中央银行公布的贷款基准利率是 A 市场利率 B 浮动利率 C 行业公定利率 D 法定利率 18 根据真实票据理论 带有自动清偿性质的贷款是 A 消费贷款 B 不动产贷款 C 长期设备贷款 D 以商业行为为基础的短期贷款 19 信贷资金运动可归纳为二重支付 二重归流 其中第一重支付是 第二重支付是 A 银行支付信贷资金给使用者 使用者支付本金和利息给银行 B 银行支付信贷资金给使用者 使用者购买原料和支付生产费用 C 经过社会再生产过程回到使用者手中 使用者支付本金和利息给银行 D 使用者购买原料和支付生产费用 经过社会再生产过程回到使用者手中 20 银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金的 而展开的 A 效益性 B 安全性 C 流动性 D 周转速度 二 多选题 1 下列银行收费服务中 采用政府指导价的有 2009 年 6 月真题 A 担保 B 承诺 C 承兑 D 汇兑 E 委托收款 2 贷款利率可分为浮动利率和固定利率 下列关于二者的说法错误的有 2009 年 6 月真题 A 固定利率借贷双方所承担的利率变动风险较小 B 固定利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况 C 浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化 D 浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率 E 在贷款合同期内 无论市场利率如何变动 固定利率的借款人都按照固定的利率支 3 付利息 3 下列有关商行经营的效益性 安全性和流动性的说法 正确的有 A 安全性与流动性成正比 B 效益性与安全性 流动性相矛盾 C 贷款期限越短 安全性和流动性越好 但效益性越差 D 贷款期限越长 安全性和效益性越好 但流动性较差 E 经营中三者要整体综合衡量 4 信贷资金的运动特征包括 A 以盈利为前提 有条件的让渡 B 与社会物质产品的生产流通相结合 C 只有产生良好的社会效益和经济效益才能良性循环 D 以银行为轴心 E 二重支付 二重归流 5 以下贷款方式中 银行不用承担贷款风险的是 A 自营贷款 B 委托贷款 C 特定贷款 D 银团贷款 E 辛迪加贷款 6 按贷款用途划分 公司信贷的种类包括 A 透支 B 担保贷款 C 特定贷款 D 固定资产贷款 E 流动资金贷款 7 根据 人民币利率管理规定 下列关于利率的说法 正确的有 A 中长期贷款利率实行一年一定 B 贷款展期 按合同规定的利率计息 C 短期贷款合同期内 遇利率调整不分段计息 D 逾期贷款从逾期之日起 按罚息利率计收罚息 直到清偿本息为止 E 借款人在借款合同到期日之前归还借款时 银行不得再按原贷款合同向借款人收取 利息 8 担保是审查贷款项目最主要的因素之一 我国 担保法 规定的担保方式包括 A 保证 B 抵押 C 质押 D 定金 E 留置 9 下列商业银行的做法中 体现了公司信贷相关原则的有 2009 年 6 月真题 A 银行对贷款严格审理和管理 B 银行为了盈利 而争取优厚的利息收入 C 商业银行为了提高效率 而简化办理贷款的程序 D 商业银行依法经营 独立核算 照章纳税 追求利润 E 商业银行对选择贷款对象公平对待 尽量满足所有企业的贷款需要 10 按贷款主体的经营特性划分 企业贷款包括 A 生产企业贷款 B 外贸企业贷款 C 加工企业贷款 D 流通企业贷款 E 房地产企业贷款 11 根据 贷款通则 有关期限的规定 下列说法正确的有 A 中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半 B 长期贷款展期期限累计不得超过 5 年 C 票据贴现的贴现期限最长不得超过 6 个月 D 不能按期归还贷款的 是否展期由借款人决定 E 短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限 4 3 年 D 项不能按期归还贷款的 借款人应当在贷款到期日之前 向银行申请贷款展期 是否展期由银行决定 12 根据 贷款通则 下列关于贷款期限表述正确的是 A 自营贷款的期限一般不能超过 10 年 B 票据贴现的期限最长不得超过 6 个月 C 中长期贷款展期的期限累积不得超过原贷款期限的一半 D 长期贷款期限累积不得超过 5 年 E 短期贷款展期期限累积不得超过原来的贷款期限 10 年 超过 10 年应当报监管部门备案 票据贴现的贴现期限最长不得超过 6 个月 贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止 不能按期归还贷款的 借款人应当在贷款到 期日之前 向银行申请贷款展期 是否展期由银行决定 短期贷款展期期限累计不得超 过原贷款期限 中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半 长期贷款展期期限累计 不得超过 3 年 13 下列关于固定利率和浮动利率正确的是 A 固定利率和浮动利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化 B 浮动利率是指借贷期限内利率随着市场利率或其他因素的变化而相应调整的利率 C 浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况 D 浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较大 E 在贷款合同期内 无论市场利率如何变化 固定利率的借贷人都按照固定的利率支 付利息 14 我国人民币贷款利率按贷款期限可分为 A 票据贴现利率 B 短期贷款利率 C 展期贷款利率 D 久期贷款利率 E 中长期贷款利率 15 下列关于公司信贷基本要素的说法 正确的有 A 信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额 B 贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格 C 费率是指银行提供信贷服务的全部价格 D 信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式 E 公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手 16 下列属于真实票据理论的缺陷的有 A 使得缺乏物质保证的贷款大量发放 为信用膨胀创造了条件 B 由于收入预测与经济周期有密切联系 资产的膨胀和收缩会影响资产质量 因此会 增加银行的信贷风险 C 局限于短期贷款不利于经济的发展 D 贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险 E 自偿性贷款随经济周期决定信用量 从而会加大经济波动 17 下列关于资产转换理论的说法 正确的有 A 在该理论的影响下 商业银行的资产范围显著扩大 B 该理论认为 银行能否保持流动性 关键在于银行资产能否转让变现 C 该理论认为 稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上 D 该理论认为 把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券 可以满足银行的流 5 动性需要 E 依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时 可以有效 避免资产抛售带来的巨额损失 18 预期收入理论的观点包括 A 贷款能否到期归还 是以未来收入为基础的 B 稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上 C 中央银行可以作为资金流动性的最后来源 D 当流动性的需要增大时 可以在金融市场上出售贷款资产 E 长期投资的资金应来自长期资源 19 商业银行在坚持 区别对待 择优扶植 的原则时 要做到 A 贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规 B 贷款的投向应当突出重点 C 根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象 D 严格区分企业的优劣 E 按程序办理贷款 20 信贷资金的运动特征有 A 以偿还为前提的支出 有条件的让渡 B 与社会物质产品的生产和流通相结合 C 是一收一支的一次性资金运动 D 信贷资金运动以银行为轴心 E 产生经济效益才能良性循环 三 判断题 1 信贷资金的运动是一种二收二支的资金运动 2009 年 6 月真题 2 我国外汇贷款利率由各金融机构自行确定 2009 年 6 月真题 3 在狭义定义下 信贷期限分为提款期 宽限期和还款期 4 我国人民币贷款利率按贷款期限划分包括短期贷款利率与中长期贷款利率 5 费率是指银行提供信贷服务的价格 6 我国人民币贷款利率按贷款期限划分包括短期贷款利率与中长期贷款利率 7 对生产企业的贷款主要是流动资金贷款 8 短期流动资金贷款均为固定利率贷款 9 一般商行信贷资金周转速度越快 流动性越强 安全性越强 效益性越强 10 一般信用贷款的期限较短 11 我国商业银行在办理收付类业务时不得向委托方以外的其他单位或个人收费 12 抵押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为抵押发放的贷款 13 信贷资金的周转速度与资金安全性成反向关系 与效益性成正向关系 14 我国商业银行通常以中央银行公布的利率为基础确定外汇贷款利率 15 银行出借货币时也出让了对借出货币的所有权 答案解析 一 单项选择题 B D C C C B A A A A A C B D B A D D B B 二 多项选择题 CDE AB ABCE BCD BC DE DE ABCDE ABD ADE ACE ABCE ABCE ABE ABDE CE ABD ABC ABCDE ABDE 三 判断题 6 第二章 公司信贷营销 考点自测解析 一 单项选择题 1 SWOT 分析方法中 S 和 W 分别代表 2009 年 6 月真题 A 劣势 机会 B 优势 劣势 C 优势 机会 D 劣势 威胁 2 在 2008 年北京奥运会期间 国内某银行提出以 真情服务 回馈顾客 该银行的此种 行为属于 2009 年 6 月真题 A 产品定位 B 形象定位 C 利益定位 D 竞争对手定位 3 公司信贷是商业银行主要的盈利来源 下列关于贷款利润 贷款价格与贷款需求三 者的关系说法正确的是 2009 年 6 月真题 A 贷款价格高 单笔利润高 贷款需求增加 B 贷款价格低 单笔利润低 贷款需求增加 C 贷款价格高 单笔利润低 贷款需求减少 D 贷款价格高 单笔利润低 贷款需求增加 4 是指贷款定价中的一些非货币性内容 2009 年 6 月真题 A 贷款利率 B 补偿余额 C 隐含价格 D 贷款承诺费 5 银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型 下列刁二属于产品广告的差异化策 略的是 2009 年 6 月真题 A 在广告形式上加以创新以引起客户的注意和兴趣 B 同类产品中 尽力找出并扩大自己的产品和其他银行产品的区别 C 利用人无我有的创新产品 大做广告 D 利用产品品质上的优势 突出宣传产品以及形象的差异 6 银行预期达到的市场地位为 A 最优的市场份额 B 最高的市场份额 C 最快的规模扩张 D 最快的发展速度 7 银行进行信贷市场细分的根本依据为 A 客户需求的共通性 B 客户需求的差异性 C 信贷产品的共同性 D 信贷产品的差异性 8 根据规模细分的各子市场中 商业银行应重点争取的客户群为 A 工业企业 B 大型 特大型企业 C 中小企业 D 国有企业 9 对商业银行产品需求与个人客户类似的细分企业为 A 中小企业 B 技术密集性企业 C 民营企业 D 业主制企业 10 商业银行应选派精通现代金融理论及金融创新理论的高素质客户经理接洽业务的细 分市场为 A 国有企业 B 民营企业 C 外商独资企业 D 合资与合作企业 11 商业银行在办理信贷业务时应修改完善其信贷管理制度的细分市场为 A 大中型企业 D 中小企业 C 国有企业 D 外商独资企业 12 招商银行在经营中提出微笑服务 站立服务 并为客户提供咖啡 牛奶 招商银行 此种行为属于 A 产品定位 D 形象定位 C 利益定位 D 竞争对手定位 13 贷款价格的构成包括贷款利率 贷款承诺费 补偿余额和隐含价格 其中贷款承诺 费是指银行对 的那部分资金收取的费用 7 A 未承诺贷给客户 客户没有使用 B 末承诺贷给客户 客户已经使用 C 已承诺贷给客户 客户已经使用 D 已承诺贷给客户 客户没有使用 14 在成本加成定价法中 贷款利率不包括 A 筹集可贷资金的成本 B 银行非资金性的营业成本 C 银行对贷款违约风险所要求的补偿 D 大额贷款借款人支付的期限风险溢价 15 银行为了与客户保持长期稳定关系 可以采取 A 薄利多销定价策略 B 高额定价策略 C 关系定价策略 D 渗透定价策略 16 下列不属于组合营销渠道策略的是 A 营销渠道与促销相结合 B 营销渠道与产品生产相结合 C 营销渠道与营销理论相结合 D 营销渠道与销售环节相结合 17 商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合称为 A 产品项目 B 产品类型 C 产品线 D 产品组合 18 关于银行矩阵制的营销机构组织形式 下列说法正确的是 A 业务部门间易缺乏沟通效率 B 加强了营销部门和信贷业务部门的横向联系 C 增加了费用开支 D 容易滋长本位主义 19 下列各项不属于客户经理的工作内容的是 A 为客户服务 B 风险防范 C 营销控制 D 刺激市场需求 20 银行广告一般有形象广告和产品广告两种类型 公司信贷营销主要运用 广告 突 出 策略 A 产品 差异化 B 形象 差异化 C 产品 成本优先 D 形象 成本优先 二 多选题 1 与其他产品一样 银行的信贷产品也会经历生命周期 下列关于产品生命周期策略 的说法 正确的有 2009 年 6 月真题 A 在介绍期 研制费用可以减少 B 在衰退期 银行利润日益减少 C 在成熟期 银行的利润较稳定 D 在成熟期 销售量的增长出现下降趋势 E 在成长期 银行要花费大量资金来做广告宣传 2 下列关于影响贷款价格的因素的说法 正确的有 2009 年 6 月真题 A 当贷款供大于求时 银行贷款价格应该提高 B 对银行职员的亲属可以给予适当低于一般贷款的价格 C 借款人的信用越好 贷款风险越小 贷款价格也应越低 D 在贷款定价时 银行必须考虑能否在总体上实现银行的贷款收益率目标 E 贷款期限越长 各种变动出现的可能性就越大 银行承担的风险也越大 3 公司贷款定价原则包括 8 A 利润最大化原则 B 扩大市场份额原则 C 保证贷款流动性原则 D 客户利益最大化原则 E 维护金融秩序稳定原则 4 成本加成定价法中 在考虑成本的基础上 对贷款作出客户可以接受 银行有利可 图的价格 那么贷款利率的组成部分包括 A 筹集可贷资金的成本 B 银行对市场风险所要求的补偿 C 银行对战略风险所要求的补偿 D 银行对贷款违约风险所要求的补偿 E 每笔贷款的预期利润 5 一般的 银行制定一个较完整的公司信贷营销计划应包括的板块有 等 A 行动方案 B 计划概要 C 损益预算表 D 机会与问题分析 E 营销战略与策略 6 下列关于银行营销机构组织形式的说法 正确的有 A 矩阵制的缺点是成员不固定 有临时观念 B 事业部制对具有独立信贷产品市场的部门实行分权管理 C 事业部制保证了集中统一指挥 能发挥营销专家对公司信贷业务的指导作用 D 矩阵制是指在事业部制垂直形态组织系统的基础上 再增加一种横向的领导系统 E 事业部制的缺点是相对需要较多具有高素质的专业人员来运作 出现矛盾时银行领 导协调起来比较困难 7 在营销计划实施过程中不可避免会出现意外情况 为了实现营销目标 银行经常采 用的市场营销控制方法包括 A 成本控制 B 战略控制 C 风险控制 D 营运能力控制 E 发展趋势控制 8 恰当的市场定位可以 A 使细分市场更明确 B 使银行及其产品为更多客户认同接受 C 占据市场空位 D 面面俱到 E 使银行充分利用自身优劣势 攻击对手弱点 9 产品组合一般通过以下标准来衡量 A 宽度 B 广度 C 深度 D 敏感度 E 关联度 10 银行的内部资源指银行自身所拥有且可供利用和支配的资源 银行内部资源分析的 主要内容包括 A 人力资源 B 财务实力 C 物质支持 D 技术资源 E 信息资源 11 下列关于市场细分的说法 正确的有 A 市场细分是指银行把公司信贷客户按某一种或几种因素加以区分 使区分后的客户 需求在一个或多个方面具有相同或相近的特征 以便确定客户政策 B 目的是使银行针对不同子市场的特殊但又相对同质的需求和偏好 有针对性地采取 一定的营销组合策略和营销工具 以满足不同客户群的需要 C 有利于集中人力 物力投人目标市场 提高银行的经济效益 D 有利于发掘市场机会 开拓新市场 更好地满足不同客户对金融产品的需要 E 有利于选择目标市场和制定营销策略 1 有利于选择目标市场和制定营销策略 2 有利于发掘市场机会 开拓新市场 更好地 9 满足不同客户对金融产品的需要 3 有利于集中人力 物力投入目标市场 提高银行的经济 效益 12 下列符合选择目标市场的要求的有 A 有比较通畅的销售渠道 B 对一定的公司信贷产品有足够的购买力 并能保持稳定 C 竞争者较少或相对实力较弱 D 以后能够建立有效地获取信息的网络 E 需求变化的方向与银行公司信贷产品的创新与开发的方向不一致 13 商业银行对公司信贷客户市场按区域进行细分 主要考虑客户所在地区的 A 市场密度 B 交通便利程度 C 整体教育水平 D 经济发达程度 E 性别比例 14 下列关于产品组合宽度 深度和关联性的说法 正确的有 A 产品组合的宽度是指产品大类的数量或服务的种类 B 银行每条产品线拥有的产品项目越少 其产品组合宽度就越小 C 产品组合的深度是指银行经营的每条产品线内所包含的产品项目的数量 D 银行拥有的产品线越多 其产品组合深度就越大 E 产品组合的关联性是指银行所有的产品线之间的相关程度或密切程度 15 下列关于产品生命周期策略的说法 正确的有 A 在介绍期 银行要花费大量资金来做广告宣传 B 在成长期 研制费用可以减少 C 在成熟期 银行的利润较稳定 D 在成熟期 价格战与促销战愈演愈烈 E 在衰退期 银行利润日益减少 16 在成本加成定价法中 贷款利率的组成部分包括 A 筹集可贷资金的成本 B 银行非资金性的营业成本 C 银行对战略风险所要求的补偿 D 银行对贷款违约风险所要求的补偿 E 每笔贷款的预期利润 17 银行经常采用的市场营销控制方法包括 A 年度计划控制 B 盈利能力控制 C 效率控制 D 战略控制 E 风险控制 年度计划控制 盈利能力控制 效率控制 战略控制 风险控制 三 判断题 1 客户为获得低融资成本 增加短期支付能力而产生的贷款动机属于感性动机 2009 年 6 月真题 2 银行内部资源分析就是将银行已有资源与营销需求相比较 确定自身的优势和劣势 3 在同一细分市场上 客户的需求具有较多的共同性 7 银行选择的目标市场应当有通畅的销售渠道 8 商业银行应选择对公司信贷产品有足够购买力的市场 其购买力不一定稳定 只要 平均购买力足够即可 10 9 由于公司信贷产品的同构性越来越强 银行要维持一种产品的竞争优势只能通过市 场争夺 10 商业银行每条产品线拥有的产品项目越多 其产品组合的宽度越大 11 银行内部资源分析中的 财务实力 主要分析银行目前所具有的各种物质支持能否满 足未来营销活动的需要 12 在资金来源结构变化 尤其是市场利率变化的条件下 以资金平均成本作为新贷款 定价的基础较为合适 13 目前 电子银行营销已经成为银行最重要的营销渠道 14 客户经理制是以市场和客户为中心的业务组织管理架构 15 由一家或几家银行在同一贷款协议中按照商定的条件向同一信贷客户提供信贷产品 的银团贷款也可以看作合作营销的一种形式 16 在产品生命周期的不同阶段 产品的市场占有率 盈利情况等都是不一样的 银行 有必要在信贷产品不同的生命周期阶段采取不同的营销策略 答案解析 一 单项选择题 B B B C A A B B D C B A D D C C D B C A 二 多项选择题 BCD CDE AB ADE ABCDE ABE BC BE ACE ABCDE ABCDE ABCD ABCD ACE ABCDE ABDE ABDE 三 判断题 第三章 贷款申请受理和贷前调查 考点自测解析 一 单项选择题 1 贷款发放的第一道关口为 2009 年 6 月真题 A 贷前调查 B 信贷营销 C 贷款项目评估 D 不良贷款管理 2 面谈结束时 如经了解客户的贷款申请可以考虑 但不确定是否可受理 调查人员 应 2009 年 6 月真题 A 申报贷款 B 先做必要承诺 留住客户 C 不作表态 D 准备后续调查 3 发放公司贷款流程中 银行下列行为具有法律效力的是 2009 年 6 月真题 A 银行表明贷款意向 B 出具贷款意向书 C 做出贷款承诺 D 告知客户 4 实务操作中 建议采用 方式进行现场调研 同时通过其他调查方法对考察结果加 以证实 2009 年 6 月真题 A 多次检查 B 全面检查 C 突击检查 D 约见检查 5 下列各项中 可用来考察借款人与银行关系的项目是 2009 年 6 月真题 A 借款人财务状况 B 借款人经济效益 C 不良贷款比率 D 借款人规模 6 申请公司贷款时 一个企事业单位应选择 家银行的 个营业机构开立一个基本存款 账户 A 一 多 B 一 一 C 多 多 D 多 总行 7 初次面谈中了解客户贷款需求状况时 除贷款背景 贷款规模 贷款条件外 还应 11 了解 A 经济走势 B 宏观政策 C 贷款利率 D 贷款用途 8 实务操作中 判断贷款申请是否受理时 业务人员应坚持将 放在第一位 A 维持客户 B 客户信用 C 贷款收益 D 贷款安全性 9 可表明贷款可正式予以受理 A 主管领导同意后 B 银行审查通过后 C 银行确立贷款意向 D 银行出具贷款意向书后 10 银行确立贷款意向后 为确信某笔贷款是否必须提交董事会决议 应 A 再次向公司确认 B 认真阅读借款人或担保人公司章程的具体规定 C 索要董事会决议书 D 索要借款授权书 11 贷前调查时 业务人员应当利用科学 实用的调查方法 通过 调查手段 分析银 行可承受的风险 A 定性模型 B 定量模型 C 定性与定量相结合 D 数据结合推理 12 进行现场调研过程中 业务人员在现场会谈时应当约见尽可能多的 A 基层人员 B 管理层人员 C 财务部门人员 D 生产部门人员 13 是贷款发放后能否如数按期收回的关键 A 贷前调查 B 贷款审核 C 贷款发放 D 贷款担保 14 商业银行最主要的资产业务为 A 存款 D 贷款 C 投资 D 中间业务 15 应包含项目可行性研究报告批复及其主要内容的贷前调查报告为 A 商业银行固定资产贷前调查报告 B 银行流动资金贷前调查报告 C 担保贷款贷前调查报告 D 抵押贷款贷前调查报告 16 以下哪项不属于贷款调查的内容 A 借款人当前的经营状况 B 借款人过去三年的经营效益状况 C 借款人和保证人的财务管理状况 D 借款人过去和未来给银行带来的收入 存款 结算 结售汇等综合效益 17 在流动资金贷款的贷前调查报告中 借款人的财务状况不包括 A 资产负债率 B 存货净值与周转速度 C 流动资金数额与周转速度 D 主要客户 供应商和分销渠道 18 下面哪项不属于贷款合法性 合规性调查的内容 A 认定借款人的法人资格 B 对借款人的借款目的进行调查 C 考察借款人是否建立了良好的公司治理机制 D 认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性 19 贷款安全性调查中 对于申请外汇贷款的客户 业务人员尤其要注意 变化对抵押 担保额的影响程度 A GDP 曾长率 B 汇率 C 通货膨胀率 D 存款准备金率 12 20 根据 贷款通则 的规定 银行信贷业务人员要将贷前调查与信用风险分析结果形 成 A 倾向性意见 D 综合性诊断结果 C 贷前调查报告 D 纪要文件 21 综合反映了商业银行经营管理的水平 A 贷款安全性 B 贷款发放额 C 存款吸收额 D 贷款盈利性 22 贷款合法合规性审查中 被审查人除借款人外 还可能有 A 关联方 B 债权人 C 债务人 D 担保人 二 多选题 1 根据 贷款通则 的规定 借款人申请公司贷款 应具备 基本条件 2009 年 6 月 真题 A 具有偿还贷款的经济能力 B 按规定用途使用贷款 C 不挪用信贷资金 D 按期归还贷款本息 E 恪守信用 2 国际通行的信用 6C 标准原则包括 2009 年 6 月真题 A 抵押 B 竞争 C 资本 D 经营环境 E 还款能力 6C 标准原则 即品德 Charac tef 资本 Capital 还款能力 Capacity 抵押 Collateral 经营环境 Condition 和控制 Contr01 从客户的公司状况 贷款需求 还贷能 力 抵押品的可接受性以及客户目前与银行的关系等方面集中获取客户的相关信息 3 前期调查的目的主要在于 2009 年 6 月真题 A 是否进行信贷营销 B 是否受理该笔贷款业务 C 是否提高贷款利率 D 是否进行后续贷款洽谈 E 是否正式开始贷前调查 4 贷款意向书和贷款承诺都是贷款程序中不同阶段的成果 下列关于贷款意向书和贷 款承诺的说法中 正确的有 2009 年 6 月真题 A 贷款意向书不具备法律效力 B 贷款承诺表明该文件为要约邀请 C 每一笔中长期贷款均需做贷款意向书和贷款承诺 D 贷款承诺必须按内部审批权限批准后才能对外出具 E 对外出具贷款承诺 超基层行权限的项目须报上级行审批 5 借款人的权利包括 A 可按国家计划向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件获得贷款 B 有权按合同约定提取和使用全部贷款 C 有权拒绝借款合同外的附加条件 D 有权向银行上级监管部门反映 举报有关情况 E 有权自行向第三方转让债务 6 借款人的义务包括 A 如实提供银行要求的资料 B 接受银行对其使用信贷资金情况 生产经营 财务核定的监督 C 自由使用贷款 D 按借款合同约定及时清偿贷款本息 E 向第三方转让债权时 取得银行同意 7 公司信贷中 借款人申请贷款时一般应当向银行如实提供 情况 A 所有开户行 B 开户账号 C 存贷款余额 D 账户余额 13 E 多头开户 8 一项贷款在确立贷款意向后 客户通常需要提供的申请材料包括 A 正式 借款申请书 B 营业执照复印件 可尚未办理年检 C 法人代码证和税务登记证复印件 D 公司章程 E 借款人连续 5 年财务报表 3 年经审计的财务报表和近期的财务月报表 9 对于固定资产贷款 银行确立贷款意向后 除提供一般资料 还应提供 A 国家相应投资批件 B 资金到位情况证明文件 C 资产到位证明文件 D 项目可行性研究报告及有关部门对其批复 E 其他配套条件落实的证明文件 10 贷前调查的方法主要包括 A 现场调研 B 定性调查 C 搜寻调查 D 委托调查 E 通过行业协会了解情况 11 根据贷款安全性调查的要求 良好的公司治理机制包括 A 激励约束机制 B 长远的发展战略 C 保守的会计原则 D 健全负责的董事会 E 严格的目标责任制 12 固定资产贷款贷前调查中 银行从项目获得的受益预测可从 考察 A 利息收 B 转贷手续费 C 年结算量及结算收入 D 日均存款额 E 盘活贷款存量 13 流动资金贷款中 银行既要借助其考察借款人财务状况 又要借助其分析贷款必要 性的指标为 A 股本权益 B 流动资产 C 流动负债 D 存货 E 应收账款 14 现行的 银行账户管理办法 将企事业单位的存款账户换分为 A 基本存款账户 B 一般存款账户 C 临时存款账户 D 专用存款账户 E 保证金存款账户 15 项目审批单位核定的投资项目资本金比例是根据 A 银行贷款意愿 B 银行评估意见 C 投资项目的经济效益 D 企业资产负债率 E 国家产业政策 16 关于贷款意向书和贷款承诺正确的说法是 A 贷款意向书和贷款承诺常见于中长期贷款 都是贷款程序中的阶段成果 B 签订贷款意向书和贷款承诺协议时 银行都提供了信用 都应收取费用 C 贷款承诺是银行同意在未来特定时间内提供融资的书面承诺 D 对外出具贷款承诺 超越基层行权限的项目须报上级行批准 E 贷款意向书是要约邀请 只是一种意向性的书面声明 不具备法律效力 14 17 银行流动资金贷前调查报告中关于借款人基本情况包括 A 借款人成立的日期 B 借款人的技术 管理状况 C 借款人是否涉及兼并 破产等事项 D 对借款人主要管理人员的品性评价 E 借款人上级主管单位或主要股东的基本情况 三 判断题 1 企事业单位的一般存款账户可办理转账结算和存人现金 但不能支取现金 2009 年 6 月真题 2 投资项目的资本金的具体比例 由国务院根据投资项目的经济效益以及银行贷款意 愿和评估意见等情况 在审批项目时核定 3 公司信贷中 借款人原应付贷款利息和到期贷款须已清偿 才可进行下一轮贷款 4 为顺利向银行取得公司贷款 公司在平时应尽可能积极主动与本行及他行发生业务 往来 并维持良好的信用履约记录 5 商业银行信贷业务人员只需对那些向银行提出贷款需求的客户安排面谈 进行前期 调查 6 在固定资产贷款中 如果涉及国际商业贷款 借款人还应提交外债指标的批文 7 银行流动资金贷前调查报告中 应包含数额较大或账龄较短的国内外应收账款情况 8 银行流动资金贷前调查报告中 借款人财务状况应包含近两年流动资产与流动负债 变化情况 9 银行为提高贷款的收益性 通常希望借款人保持较高的资产负债率 10 贷款承诺就是商业银行在贷款意向阶段向客户提供的书面承诺 11 委托调查是指通过互联网等媒介搜寻有价值的资料并展开调查 12 银行为提高贷款的安全性 通常希望借款人保持较低的资产负债率 13 借款人将债务全部或部分转让给第三方的 应当取得银行的同意 14 银企合作中 以授信额度协议来对待的贷款安排属于贷款意向书性质 答案解析 一 单选题 A D C C C B D D C B C B A B A C D C B C D D 二 多选题 ABCDE ACDE BDE ADE BCD ABDE ABCDE AC BDE ACDE ADE ABCDE BC ABCD ABCE ACDE ABCDE 三 判断题 第四章 借款需求分析 考点自测解析 一 单项选择题 1 某企业向银行申请短期季节性融资 银行经借款需求分析 发现该企业比以往季节 性融资时所持现金少很多 原因是该企业新近购买了一台长期设备 此时银行应向企业提 供 2009 年 6 月真题 A 短期贷款 B 长期贷款 C 固定资产贷款 D 长 短期贷款相结合的贷款 2 对于长期销售增长企业 对于销售收入增长显得非常重要 2009 年 6 月真题 15 A 科学技术 B 资产效率 C 资产增加 D 季节因素 3 对于长期销售增长的企业 下列比率最适合作为判断公司是否需要银行借款依据的 是 2009 年 6 月真题 A 可持续增长率 B 年度增长率 C 成本节约率 D 生产效率 4 某公司 2009 年初拥有总资产 8500 万元 总负债 4500 万元 公司 2008 全年共实现 销售净利润 600 万元 计划将其中 270 万元发放红利 则公司的可持续增长率为 2009 年 6 月真题 A 3 25 B 4 C 7 24 D 8 99 8500 4500 4000 万元 ROE 二净利润 净资产 600 4000 0 15 红利支付率二股息分 红 净利润 270 600 0 45 红利支付率 1 0 45 0 55 则该公司的可持续增长率为 SGR ROE RR 1 ROE RR 0 15 0 55 1 0 15 0 55 0 0899 即为 8 99 5 银行对某借款公司剩余固定资产寿命进行估计 发现该公司固定资产账面净值为 500 万元 年折旧支出为 50 万元 则该公司固定资产剩余寿命为 年 2009 年 6 月真题 A 5 B 10 C 11 D 15 500 50 10 年 6 某公司第一年的销售收入为 120 万元 销售成本比率为 35 第二年的销售收入为 260 万元 销售成本比率为 45 则销售成本比率的增加消耗掉 万元的现金 2009 年 6 月真题 A 52 B 36 C 26 D 20 35 那么第二年的销售成本应当是 260 35 91 万元 但销售成本比率的增加使得 实际销售成本达到了 260 45 117 万元 因此 销售成本比率增加消耗掉 26 万元 117 91 的现金 7 借款需求是公司对 的需求超过自身储备 从而需要借款 A 流动资金 B 资产 C 资金 D 现金 8 借款需求分析中 通过了解借款企业导致 的关键因素和事件 银行能够更有效评 估风险 A 盈利 B 资金短缺 C 现金流入 D 现金流出 9 季节性资产增加中 应付账款 应计费用属于 融资渠道 A 季节性负债 B 季节性资产 C 间接融资 D 直接融资 10 营运资本投资是指公司对 的投资 A 流动资金 B 季节性资产 C 季节性负债 D 季节性资产超过季节性负债部分 11 用于支持企业长期销售增长的资本性支出 主要包括内部留存收益与 A 内部短期融资 B 内部长期融资 C 外部短期融资 D 外部长期融资 12 在估计可持续增长率时 通常假设内部融资资金的主要来源是 A 净资本 B 留存收益 C 增发股票 D 增发债券 13 14 题 某股份公司 2009 年初拥有总资产 10050 万元 总负债 5000 万元 公司 2008 年资本回 报率为 12 红利留存率为 90 13 则该公司的可持续增长率为 A 1 21 D 3 66 C 12 11 D 13 14 当公司利润率 资产使用效率和红利支付率均不变时 如公司的实际销售增长率为 13 则可判断 A 销售增长不能作为合理借款原因 B 销售增长可作为合理借款原因 16 C 销售增长率需借助内部融资来实现 D 销售增长率需借助间接融资来实现 13 题可知 该企业的可持续增长率为 12 11 而这里公司的实际增长率为 13 12 11 说明此时较高的销售增长率须通过外部融资实现 因而销售增长可作为合理的借款原因 15 某公司 2008 年末拥有总资产 1000 万元 总负债 400 万元 年底又向银行贷款 200 万元 预计公司 2009 年的资产使用效率 利润率与 2008 年相同 分别为 100 和 6 2009 年红利的留存比率为七成 则该公司 2009 年的可持续增长率为 A 6 65 B 7 86 C 9 17 D 11 12 16 银行在接到一笔新的贷款业务时 最需要重点关注的指标是 A 可持续增长率 B 借款人规模 C 利润率 D 周转率 17 当公司 时 资产效率下降和商业信用减少可能成为公司贷款的原因 A 现金需求低于现金供给 B 现金需求高于现金供给 C 现金需求增加 D 现金供给减 少 18 19 题 某公司 2007 年 2008 年的年销售收入分别为 2000 万元 2400 万元 应 收账款平均余额分别为 180 万元 210 万元 公司预计 2009 年年销售收入将达到 3000 万 元 应收账款平均余额将达到 350 万元 18 如果不考虑其他因素 该公司 2009 年需通过其他融资渠道补充资金 万元 A 80 B 82 C 88 D 89 19 如果应收账款周转天数延长属于长期性变化 该公司从 2008 年末到 2009 年末应收 账款增加了 100 万元 则此时该公司适合 A 流动资金贷款 B 短期贷款 C 中长期贷款 D 担保贷款 18 题可知 实际应收账款增加额 100 的 88 是由于应收账款周转天数的延长引起的 此时如果公司借款 100 万来弥补这部分现金需求 由于应收账款周转天数延长属于长期性 变化 在公司只有短期贷款的情况下很有可能出现还款困难 因而此时公司适合中长期贷 款 根据下面的资料 回答 20 21 题 H 公司是一家中型生产企业 公司预计 2008 2009 年分别实现销售收入 3000 万元 3500 万元 存货平均余额分别为 1000 万元 1300 万元 20 则不考虑其他因素时 该公司 2009 年需补充资金 万元 A 133 3 B 136 2 C 140 5 D 144 8 2008 年存货周转天数为 2009 年应收账款周转天数为 假设 2009 年初需要补充资金 X 万元 得 X 133 3 万元 21 若 H 公司 2008 2009 年应付账款余额分别为 400 万元 600 万元 则该公司 2009 年 万元 A 需补充资金 133 万元 B 可释放资金 133 万元 C 需补充资金 142 万元 D 可释放资金 142 万元 2008 年应付账款的周转天数为 400 3000 365 48 7 天 2009 年应付账款的周转天数 为 600 3500 365 62 6 天 则该公司可释放 节约 资金 X 3500 365 62 6 48 7 得 X 133 万元 22 若一家公司的固定资产使用率达到 70 此时意味着该公司 A 借款需求很快下降 B 借款需求很快上升 C 生产效率下降 D 生产效率上升 23 下列因素的延长引起的借款需求与应收账款周转天数 存货周转天数和应付账款周 转天数最相关的是 A 经营周期 B 资金周转周期 17 C 固定资产使用周期 D 盈亏平衡 24 与固定资产扩张相关的借款需求 其关键信息主要来源于 A 固定资产使用率 B 管理层 C 固定资产折旧率 D 固定资产剩余寿命 25 在分析固定资产扩张引起的贷款需求时 是一个相当有用的指标 A 净固定资产 净利润 B 净利润 净固定资产 C 销售收入 净固定资产 D 净固定资产剩余寿命 二 多选题 1 借款需求分析对银行的意义在于 2009 年 6 月真题 A 帮助银行有效地评估风险 B 帮助银行确定合理的贷款结构与贷款利率 C 为公司提供融资方面的合理建议 D 确定贷款总供给量 E 帮助银行增加盈利 2 从损益表来看 可能影响企业的收入支出 进而影响企业的借款需求 2009 年 6 月真题 A 固定资产重置 B 商业信用的减少 C 债务重构 D 一次性或非预期支出 E 利润率 下降 3 银行判断公司销售收入增长是否会产生借款需求的方法有 2009 年 6 月真题 A 判断其持续销售增长率是否足够高 B 判断利润增长率 C 判断成本节约率 D 判断其资产效率是否相对稳定 且销售收入是否保持稳定 快速增长 且经营现金 流不足以满足营运资本投资和资本支出增长 E 比较若干年的 可持续增长率 与实际销售增长率 4 某公司上一年度的净利润为 570 万元 销售收入为 9700 万元 总资产为 12000 万元 所有者权益为 6700 万元 则该公司上一年度的 2009 年 6 月真题 A ROE 为 9 B ROE 为 8 5 C 利润率为 5 9 D 利润率为 6 9 E 资产使用效率为 80 8 570 6700 8 5 利润率 净利润 销售收入 570 9700 5 9 资产使用效率 销售收入 总 资产 9700 12000 80 8 5 下列选项中 属于季节性资产的为 A 应收账款 B 应付账款 C 应计费用 D 存货 E 证券 6 对于季节性增长借款企业 银行需通过对 分析 判断企业是否具有季节性借款需 求及其时间 金额 决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表 A 现金流预测 B 资产结构预测 C 营运资本投资 D 销售水平 E 现金水平 7 对长期销售增长的企业 满足其核心流动资产增长的长期融资方式包括 A 核心流动负债增长 B 营运资本投资增加 C 应付账款 D 应计费用 E 存货 8 银行通过对 的趋势比较 可作出合理的贷款决策 A 实际销售增长率 B 可持续增长率 C 利润率 D 成本率 E 存货周转率 9 银行可通过 指标来评估借款公司由于固定资产重置导致的借款需求 A 公司经营周期 B 公司资本投资周期 C 公司设备使用年限 18 D 公司设备当前状况 E 技术变化率 10 对于固定资产重置引起的融资需求 除了借款公司自己提出明确的融资需求 银行 还可以通过评估 来预测 A 公司的经营周期 B 资本投资周期 C 设备的折旧情况 D 设备目前状况 E 影响非流动资产周转的因素 11 下列融资需求当中 既有可能通过短期融资实现 又有可能通过长期融资实现的为 A 长期销售增长旺盛时期 B 资产使用效率下降 C 应付账款周转天数减少 D 债务重构 E 额外或非预期性支出 12 下列融资需求中 银行受理时需要格外慎重决定贷款期的为 A 利润率下降 B 支付分红 C 己额外或非预期性支出 D 持续销售增长 E 债务重构 13 公司的应付账款周转天数下降时 A 公司经营的风险降低 B 公司的商业信用降低 C 公司可能进行短期融资 D 公司可 能产生借款需求 E 公司需要额外的现金及时支付供货商 14 银行在分析由固定资产的重置引起的借款需求时需核实哪些 A 公司的经营周期 B 公司资本投资周期 C 公司原先设备的使用年限和现状 D 公司固定资产重置的需求和计划 E 估算影响固定资产重置的技术变化率 15 关于固定资产使用率 下列说法正确的是 A 能反映个别资产的折旧情况 B 能反映经营租赁的情况 C 不能反映公司使用完全折旧但未报废设备的情况 D 不能够反映公司完全折旧之前就报废设备的情况 E 不能反映折旧会计政策的变化情况 16 就银行借款而言 公司债务重构的原因可能是 A 对现在银行不满意 B 优化贷款期限结构 C 降低现有贷款的利率 D 想同多家银行合作以拓宽融资渠道 E 规避现有贷款协议的某些规定等 1 对现在的银行不满意 2 想要降低目前的融资利率 3 想与更多的银行建立合作关系 增加公司的融资渠道 4 为了规避债务协议的种种限制 想要归还现有的借款 在这种情况 下 银行要通过与公司管理层的详细交谈了解债务重构的原因是否真实 并进一步判断是 否适合发放贷款 17 季节性资产增加的主要融资渠道有 A 季节性负债增加 B 来自公司内部的现金 19 C 银行贷款 D 应收账款 E 来自公司内部的有价证券 1 季节性负债增加 应付账款和应计费用 2 内部融资 来自公司内部的现金和有价证 券 3 银行贷款 18 可持续增长率的假设条件包括 A 公司的资产周转率维持当前水平 B 公司的销售净利率以一固定值增长 C 公司保持持续不变的红利发放政策 D 公司的财务杠杆不变 E 增发股票是公司唯一的外部融资来源 19 下列关于并购融资的说法 正确的有 A 并购融资在 20 世纪 80 年代非常普遍 而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易 B 如果相关法律制度不健全 放贷后银行对交易的控制权较少 自身利益保护不足 则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款 C 银行在受理公司的股权收购贷款申请后 应当调查公司是否将贷款投资在事先约定 的收购项目上 D 如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款 就一定要特别关注 借款公司是否会将银行借款用于并购活动 E 银行可以通过与公司管理层的沟通来判断并购是否是公司的真正借款原因 20 世纪 80 年代非常普遍 而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易 但最后由于种 种原因 这些贷款大多出现了问题 甚至违约 如果相关法律制度不健全 放贷后银行对 交易控制权较少 自身利益保护不足 则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款 因 为一旦借款公司借款后不是投资在事先约定的项目上 而是用于购买其他公司的股权 对 银行来说将产生很大的风险 所以 银行在受理公司的贷款申请后 应当调查公司是否有 这样的投资计划或战略安排 如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷 款 就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动 针对这一情况 比较好 的判断方法就是银行通过与公司管理层的沟通来判断并购是否才是公司的真正借款原因 此外 银行还可以从行业内部 金融部门和政府部门等渠道获得相关信息 三 判断题 1 公司借款需求与借款目的区别在于 借款需求强调借款发生的原因 而借款目的强 调借款的用途 2009 年 6 月真题 2 即使借款公司有明确的借款需求原因时 银行也要对其进行借款需求分析 3 通常情况下 季节性负债增加就能满足季节性资产增长所产生的资金需求 4 当公司实际增长率超过可持续增长率时 公司必然需要贷款 5 对于与固定资产扩张有关的借款需求 银行必须与借款公司管理层进行详细的讨论 进而评估固定资产扩张可否成为合理的借款原因 6 银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时 可将公司销售收入 净固定资 产比率与银行相似客户进行比较 能获得很多有价值的信息 7 企业过度使用应付账款来应对现金短缺的结果将导致商业信用减少 从而引发借款 需求 8 在实际借款需求分析中 不能仅凭一年经营利润衡量盈利变化对现金流状况及借款 需求的长期影响 还要分析公司的盈利趋势 9 在信贷实践中 与营运资金有关的融资需求可能与长期融资需求有关 20 10 关于借款需求与贷款结构 一个基本的信贷原则是长期现金需求要通过长期融资实 现 短期资金可通过短期融资实现 也可通过长期融资实现 11 企业的内部融资是支撑其核心流动资产的重要来源 12 可持续增长率