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重庆第二师范学院实训报告（随堂实训）_2013-2014_ _学年第 1 学期课程名称： EXCEL财务管理应用 班 级： 经济信息管理（现代管理及会计） 学 号： 11073122 姓 名： 程巳茵 EXCEL财务管理应用实训上机实训报告（一）一、实训概述【实训名称】现金日记账管理系统【课时】4课时【地点】计算机实训室二、实训准备【内容】1.利用excel电子表格功能，设计“现金日记账”工作表，编辑各类计算公式，对企业库存现金尽进行登记；2.对库存现金进行动态管理，随时掌握库存现金的比那栋和结存情况。【目的及要求】l 掌握Excel电子表格的基本用法和操作；l 熟练Excel常用函数的使用与计算公式的编辑；l 会利用Excel电子表格设计现金日记账管理系统；l 会利用Excel函数进行现金日记账的取数和计算；l 会利用Excel表格进行现金日记账业务的日常处理；l 会进行现金日记账管理系统期末处理；l 会对现金日记账系统设置安全性。【方案】使用Office-excel软件操作四、实训结论具备了用Excel电子表格来对现金日记账管理的基本操作和流程，了解了库存现金管理的基本知识与实操作的有效结合，能够有效的对管理企业的现金日记账日常管理。【总结】1.不同月份的现金日记账以工作表名予以区分(巧用复制的方法，保留格式)2.不同年度的现金日记账以工作簿名予以区分，因此在设计工作薄名称时要含有年度。EXCEL财务管理应用实训上机实训报告（二）一、实训概述【实训名称】银行存款管理系统【课时】4课时【地点】计算机实训室二、实训准备【内容】1.利用Excel电子表格的功能，设计银行存款日记账、银行存款对账单、银行存款余额调节表；2.通过设置函数将银行存款日记账与银行存款对账单核对，若出现“未达账”及时调整；3.再设计银行存款余额调节表进行调整；4.检验银行存款记录的准确性。【目的及要求】l 掌握Excel电子表格的基本操作方法；l 熟练运用常用的函数；l 会利用Excel设计银行存款日记账、银行存款对账单、银行存款余额调节表；l 会利用银行存款日记账、银行存款对账单、余额调节表函数公式编辑与计算公式的设置；l 会对银行存款日常的数据进行管理和操作；l 会对工作表和工作簿进行期末处理和安全性设置。【方案】使用Office-excel软件操作四、实训结论学会运用函数来提高银行存款记录管理的准确性，了解银行存款日记账、银行存款对账单、银行存款余额调节表三者间的联系与区别，防止记账出错。具备了记录和查错，纠错的能力。了解了银行日记账管理系统的基本操作流程。【总结】1.为了防止出错，要保证银行存款项目准确无误，企业与银行间要对所有收付款项进行定期的核对。2.对设置公式要理解。若出现错误要能独立纠错，知道双方一致为止。3.具备银行存款日常的数据进行管理和操作的能力EXCEL财务管理应用实训上机实训报告（三）一、实训概述【实训名称】薪酬核算管理系统【课时】4课时【地点】计算机实训室二、实训准备【内容】1. 利用Excel电子表格功能设计薪酬核算单，并对薪酬数据进行排序、筛选、分类汇总、创建薪酬总格汇总表；2. 制作记账凭证清单生成薪酬费用分配表，为总账处理提供依据。【目的及要求】l 掌握Excel电子表格的基本用法和操作；l 熟练Excel常用函数的使用与计算公式的编辑；l 会利用Excel电子表格设计薪酬核算管理系统；l 会利用Excel表格对薪酬数据进行计算和处理；l 会利用Excel表格进行薪酬核算的日常处理；l 会利用Excel电子表格对薪酬数据进行排序、筛选、分类汇总、创建薪酬总格汇总表；l 会利用Excel电子表格制作薪酬分配记账凭证；l 会利用函数公式制作工资条；l 会进行现金日记账管理系统期末处理和安全性设置；【方案】使用Office-excel软件操作四、实训结论本节类容较多，各个表格设计依据各有不同注意区分，数据较多注意录入时检查，工资条的设置注意对页面进行设置，以保证打印时不会出现分节等现象。【总结】1. 掌握Excel电子表格的基本用法和操作，熟练Excel常用函数的使用与计算公式的编辑。在操作过程中注意函数的利用与对应；2. 对薪酬数据进行排序、筛选、分类汇总、创建薪酬总格汇总表时注意数据源的选取。EXCEL财务管理应用实训上机实训报告（四）一、实训概述【实训名称】固定资产核算管理系统【课时】4课时【地点】计算机实训室二、实训准备【内容】1.利用Excel计算折旧，学会运用以下函数LSN,TODAY,DDB,SYD,DAY,ROUND并学会区别2.创建固定资产工作薄，设计固定资产卡片样式，设置折旧公式，建立固定资产卡片，创建固定核算工作薄，进行固定资产数据查询。3.编制报表，进行折旧计算和分配。4.编制费用分配凭证；5.设置核算管理系统的安全性【目的及要求】l 掌握Excel电子表格对固定资产管理的基本用法和操作；l 熟练Excel固定资产卡片设计的原理和基本操作；l 会利用Excel电子表格设计固定资产卡片；l 会利用Excel表格对固定资产数据进行管理；l 会利用Excel设置固定资产清单的取数公式；l 会利用Excel电子表格对固定资产数据进行排序、筛选、分类汇总；l 会利用Excel进行固定资产折旧处理，并制作折旧费用分配表；l 会进行固定资产管理系统的安全性设置；【方案】使用Office-excel软件操作四、实训结论不同折旧方法的折旧费用计算公式不同，在设计时一定要注意区别。尤其是双倍余额递减法下的最后两年的数据是用平均年限法计算。【总结】学会运用并适当选取公式LSN,TODAY,DDB,SYD,DAY,ROUND对折旧金额进行设计，掌握Excel电子表格对固定资产管理的基本用法和操作和固定资产卡片的设计及管理；EXCEL财务管理应用实训上机实训报告（五）一、实训概述【实训名称】总账处理系统【课时】4课时【地点】计算机实训室二、实训准备【内容】1.建立会计科目体系，录入启用系统当期的期初余额，处理并录入凭证；2.进行本期发生额以余额的试算平衡；3.处理各类明细账、序时账、生成总账，为会计报表提供依据。【目的及要求】l 掌握总账处理的任务内容及其基本用法和操作；l 熟练掌握总账科目体系设置的原则l 会利用Excel电子表格建立总账核算体系；l 会利用Excel表格设计总账系统所需的工作表；l 会利用Excel进行记账凭证的处理；l 会利用Excel电子表格编制试算平衡表；l 会利用Excel处理总分类账及序时账；【方案】使用Office-excel软件操作四、实训结论总账处理系统的任务是通过输入各种凭证来完成记账工作并生成各种明细账、日记账和总分类账，因此每一个模块的设计及数据录入和函数选择一定要确保正确和完整，如果发现有错及时调整以确保最终试算平衡。【总结】1.掌握Excel电子表格对总账系统的基本用法和操作；2.会运用SUMIF ABS LEFT 等函数；3.了解总账处理的原则和方法，并在操作过程中运用。； EXCEL财务管理应用实训上机实训报告（六）一、实训概述【实训名称】财务报表处理系统【课时】4课时【地点】计算机实训室二、实训准备【内容】根据总账处理系统中数据和相关资料，按规定设置报表格式（资产负债表、利润表、管理费用明细表等），然后利用表表中数据进行相关指标的计算与财务分析。【目的及要求】1. 掌握会计报表编制的原理和方法；2. 掌握常用的财务报表指标的计算方法；3. 会利用EXCEL电子表格设置会计报表；4. 会利用EXCEL功能编辑报表取数公式；5. 会利用EXCEL进行常用的财务报表指标进行分析；6. 会利用EXCEL创建图形对财务指标进行分析。【方案】使用Office-excel软件操作四、实训结论1.财务报表中莫休数据之间大都存在着某种关系。2.审核公示可以验证统一工作表中的数据的勾稽关系，也可以验证不同工作表的勾稽关系3.管理费用明细表的数据来源是管理费用科目明细账本期发生额【总结】1.在设置各个表的取数公式时要细心，要在理解公式的基础上进行。2.财务报表系统与总账系统之间的关系十分密切，数据联系很紧密。3，对于各个报表格式设置时注意，流动性强的在前，弱的在后。4，利用图表分析更加明了，清晰。EXCEL财务管理应用实训上机实训报告（七）一、实训概述【实训名称】财务报表综合分析系统【课时】4课时【地点】计算机实训室二、实训准备【内容】在资产负债表的利润表的基础上，利用EXCEL电子表格功能，对企业财务报表状况变动情况进行综合分析，而且要多方面分析，如分析资产结构，企业偿债能力，以及货币资金的周转率等。【目的及要求】1.熟悉财务报表综合分析的类容；2.掌握常用的财务报表分析的基本方法；3.会利用EXCEL电子表格设置会计报表；4.会利用EXCEL功能编辑报表取数公式；5.会利用EXCEL进行常用的财务报表指标进行分析；6.会利用EXCEL创建图形对财务指标进行分析。【方案】使用Office-excel软件操作四、实训结论做这一章节的实验，要具备一定的专业知识。因此，我们应该在了解财务报表分析的基本方法的基础上进行。要学会对必要的数据进行分析，找出有用的信息。【总结】1， 要熟练掌握IF VLOOKUP等函数的运用；2， 了解EXCEL进行工作表或者账薄间的数据传递3， 懂的常用指标的分析和计算方法EXCEL财务管理应用实训上机实训报告（八）一、实训概述【实训名称】货币资金时间价值计算分析系统【课时】4课时【地点】计算机实训室二、实训准备【内容】通过设计单利终值计算表来进行存款单利终值计算机资金变化分析；以此类推，复利终值的计算与分析，单利现值计算与分析，复利现值计算与分析、以及普通年金现值和终值的分析。【目的及要求】1.掌握货币时间价值的计算方法；2.掌握常用的货币资金时间价值的对比分析方法；3.会利用EXCEL电子表格分析货币资金时间价值；4.会利用EXCEL设计分析表格和图表；5.会利用EXCEL创建图形对货币资金时间价值进行分析。【方案】使用Office-excel软件操作四、实训结论货币资金是流动性最强的资产，对于企业非常的重要，它表现为不同时间点上不同的价值，因此它的计算和分析我们要尤为慎重的谨慎，对于公示的选取一定要正确无误，以保证分析的正确性与准确性。【总结】1. 熟悉常用的货币资金时间价值计算函数，如：FV PV PMT RATTE NPER ;2. 注意单利与复利的区别；3. 先付年金的终值和现值计算极为相似，但是由于收付款时间不同，计算方法也是有区别的