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农村商业银行公司业务合规手册培训 公司业务产品品种 公司业务产品包括 固定资产贷款 流动资金贷款 房地产来发项目贷款 小企业贷款 委托贷款 银行承兑汇票 银团贷款 并购贷款 集团客户管理 商业汇票贴现 应收账款质押贷款 货押业务 国内保理业务 保证业务 固定资产贷款承诺函业务 票据置换业务 票据托管业务 信贷资产买断式业务 2020年3月31日 2 2020年3月31日 3 流动资金贷款流程 概述流动资金贷款流程是指本行向企 事 业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款 该类贷款旨在满足生产经营者在生产经营过程中短期资金需求 流动资金贷款 主流程 贷前调查 信用评级 审查审批 放款管理 贷后管理与回收 风险分类 2020年3月31日 4 业务禁止性规定 一 各级机构的授信决策须按照规定的程序进行 不得违反程序或减少程序进行二 不得对下列情形之一者提供授信 1 国家明令禁止的产品 项目 2 建设项目未取得有效批准文件3 用于有价证劵 期货投资 股本权益性投资 但国家另有规定的除外 4 国家机关 不具备法人资格或无经营收入的事业单位5 其他违法经营行为 2020年3月31日 5 业务禁止性规定 三 办理授信业务应坚持操作流程 执行操作规范 遵循管理权限 不得逆程序 越权操作 四 未经总行批准 两个或两个以上支行不得对同一客户提供信用 支行辖内两个或两个以上经营机构不得对同一客户提供信用 五 不得向关系人发放信用贷款 或以优于其他借款人的条件向关系人发放担保贷款 六 贷款行应与借款人约定明确 合法的贷款用途 2020年3月31日 6 业务禁止性规定 七 审慎确定借款的流动资金授信总额及具体贷款额度 不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款八 展期不得低于原贷款条件 且须合理确定贷款展期期限 按流动资金贷款审批流程办理 并应加强对展期贷款的后续管理 九 对于没有实施的授信额度 按照约定条件和规定予以终止 2020年3月31日 7 2020年3月31日 8 客户提出申请 客户经理了解借款人概况 6C原则 品德 character 能力 capacity 现金 cash 担保 collateral 环境 condition 和控制 control 客户经理了解借款人概况 申请借款金额 借款币别 借款期限 借款用途 还款来源 还款保证 用款计划 还款计划 其他 2020年3月31日 9 申请贷款提供的材料 无论借款人申请何种贷款 应提交以下资料 借款人已在工商管理部门办理年检手续的营业执照 组织机构代码证 法人代码证和税务登记证 开户许可证复印件公司章程 工商局打印 借款人近3年的经审计过的财务报表和近期的财务月报表及附注 2020年3月31日 10 信用评级 信用评级是指根据银行内部确定的综合评价指标 定期审查客户的资信状况 并据此将客户进行分类 客户信用评级制度是客户信用风险管理制度的组成部分 有关客户信用评级的标准和结果 属于银行内部掌握资料 对外应保密 客户信用评级指标基本包括按偿债能力 获利能力 经营管理 履约及综合收益指标及发展能力和潜力 倒扣分指标 限定性指标及信用等级修正指标 2020年3月31日 11 信用评级 以制造业企业评级为例 1 偿债能力指标 资产负债率 流动比 现金比 经营活动现金流负债比 净现金流量2 获利能力指标 主营业务利润率 资本回报3 经营管理指标 注册资本到位 治理机制 销售收入现金含量 应收帐款周转率 存货周转率 管理水平4 履约指标 还本付息记录 2020年3月31日 12 信用评级 5 发展能力和潜力指标 固定资产净值率 主营业务收入增长率 主营业务收入 利润增长率 净利润 领导者素质 市场前景等6 贷款风险分类在次级 含 以下的 其评级最高不得超过B级7 会计事务所对客户的财务报告出具明确否定意见的 可直接认定为B级以下 拒绝发表意见或出具重大事项保留意见的 信用等级最高不得超过A级 2020年3月31日 13 信用评级 8 客户存在对生产经营可能发生不利影响的重大事项 如违规经营 重大违约事件 重大未决民事诉讼 母 子 公司经营持续恶化 列入国家节能环保黑名单 主要领导涉及经济或刑事案件等 其信用等级不得超过B级 含 2020年3月31日 14 信用评级 对借款人信用等级的评估 分为AAA AA A B C共五个信用等级 评级结果与信用发放有直接关系 在信用发放方面 我行原则上 对AAA类客户 大力支持 优先审批 对AA类客户 积极支持 对A类客户 审慎支持 对B类客户 限制支持 对C类客户 限制支持 2020年3月31日 15 信用评级 公司业务部门负责客户信用等级的初评风险管理部门负责客户信用等级的审定客户信用等级的有效期为一年 新客户客户信用评级每年评定一次 每次评级时间为有关年度的第二季度 信用等级的评定按 随报随评 的方式进行 2020年3月31日 16 撰写调查报告 流动资金 借款人基本状况借款人生产经营及经济效益情况借款人财务状况与我行合作情况借款资金必要性分析提供贷款可行性分析担保分析结论和建议 2020年3月31日 17 贷款的审查审批 授信业务实行贷款审批人独立审批制度 审批决策时不得受任何人的不正当影响 任何人不得以任何理由敢于贷款审批决策支 分 行会议审批实行记名投票方式表决 明确表示同意或者不同意不得通过会前协商突破的内容 如 利率 结算量等 2020年3月31日 18 放款管理 1 授信条件未落实或条件发生变更为重新决策的 不得实施用信2 不得向未达到支用条件的借款人办理贷款出账手续3 可循环支用的流动资金贷款在授信到期前1个月不得办理收回再带 正常到期除外 凡是制定有分期还款计划的流动资金贷款 执行分期还款计划后不得再支用对应已还款部分额度 2020年3月31日 19 签署合同 1 在合同的统一使用上 应首先采用总行 统一下发的标准 示范性 合同文本 对标准合同文本的标准条款 可以不经审查 上 下级重复的文本 一般应优先使用上一级行的标准合同文本 2 对于标准合同文本中的选择性条款 应根据授信业务的实际进行增删 2020年3月31日 20 3 对确因业务需要 不采用上级行统一下发的标准合同文本的 各单位应向上级行说明理由并提交拟采用的标准合同文本经上级行法律事务部门审查确认后发可使用 4 客户经理在签定合同时 应注意主合同与从合同的一致 合同的各项要素必须填制齐全 签署合同 2020年3月31日 21 风险分类 1 新增贷款的风险分类结果 原则上不高于该借款人存量贷款的分类级别 但存单 国债质押等低风险授信业务除外2 原则上 对该客户近期的表外信贷资产分类不得高于对其近期表内信贷资产业务分类等级3 重组贷款分类档次在6个月的观察期内不得调高4 同一笔贷款不得拆分分类 2020年3月31日 22 贷后管理 贷后管理应遵循以下原则 一 职责清晰 协作配合 原则 二 区别对待 突出重点 原则 三 及时性 有效性 原则 四 现场检查与非现场检查 相结合原则 2020年3月31日 23 贷后管理 1 贷后首次检查 对公司类客户 贷后管理人员应在第一笔贷款支用后3个月内开展首次检查 首次检查应遵循详实 全面 具体原则 重点检查限制性条件落实情况 贷款使用情况 客户经营管理状况 并借以对贷前调查反映的信息 揭示的风险 以及对审批决策 风险控制措施有效性等进行验证 2020年3月31日 24 贷后管理 2 贷后日常检查 贷后管理人员应按照规定频率开展日常检查 检查应注重收集了解客户生产经营 资产负债 财务收支 资金往来 贷款担保 履约情况等信息 及时掌握客户股权 重组等变化情况 实地查验账户与凭证 按时收集公司客户财务报告 报表 持续捕捉影响贷款运行的风险信息 判断产生风险的可能性及影响程度 要注重对经营及财务数据进行核实 对变化情况及原因进行分析 谢谢