营业厅稽核制度.doc

市区营销管理中心稽核管理办法(修订3)（试行）第一部分 总 则一、为保障公司财产安全，防止和减少各类帐务、业务差错案件的发生，根据SOX法案控制点要求，现重新完善市区营销中心稽核管理办法。二、本办法适用于市区营销管理中心所有稽核员、库管员。第二部分 岗位职责一、稽核员岗位职责1、负责营业厅库房和金库(保险柜)的密码管理工作；2、负责核对当日提交的营业各类报表、票据的管理工作，做到当日平帐无错；3、负责稽核营业厅每日提交的发票存根是否缺号，并做好登记管理工作；4、负责所管辖营业厅的业务受理单的稽核管理工作；5、负责营业厅每日支票及时准确入帐；6、负责营业厅所赠促销奖品发放明细的审核管理工作；7、负责营业厅稽核问题的反馈管理工作；8、负责每日（月）按中心及相关部门的要求上报各类报表；9、负责周（月）营业厅有价卡、SIM卡及促销品实物周(月)盘点监督管理工作；10、完成领导交办的其他工作。二、库管员岗位职责1、负责营业厅库房和金库(保险柜)钥匙的管理；2、负责营业厅SIM卡、有价卡及各类营销活动奖品的申领、发放、回收及库存管理，并及时形成台帐，保证帐实相符；3、负责生产信息系统SIM卡、有价卡日销售库存统计表录入管理工作，确保台帐、实物及系统录入三者相符；4、负责营业厅各类发票、收讫印鉴的申领、登记、保管的管理工作；5、负责营业厅日尾款存放管理，保证前台的资金安全；6、负责周（月）营业厅有价卡、SIM卡及促销品实物周（月）盘点工作，按时上报报表，确保帐实相符；7、负责营业厅的固定资产及低值易耗的管理工作；8、负责营业厅库房的管理工作；9、认真完成领导交办的其他工作。第三部分 营业厅资金管理一、营业款交接1、每日押运公司收款人员在营业厅收款时，押运公司要逐台按营业员收款，钱款当面点清后双方在营业款银企交接登记表一上相互签字盖章确认；2、营业员不能保存尾款，对于每日银行押运公司上门收款后至营业结束期间发生的营业尾款，营业员须清点后交给厅内资金保管员(库管员或厅主任)当面再次清点，双方需在营业款尾款移交签收表上相互签字确认。资金保管员必须把尾款汇总后装入信封放入金柜保管。次日银行押运公司收款员上门收款时，由资金保管员当面把前日尾款交予押运公司收款人员，双方核对金额后在营业款银企交接登记表二上相互签字确认；3、营业厅每日营业结束后，营业员需打印当日相关报表，核对当天所收款项（包括现金和支票）、发票等项是否与报表相符；4、稽核员每日须将营业员交款金额汇总后填制现金存款单，存款单上写明某日首款、某日尾款，并在存款单上签名（不允许盖章），押运公司人员在存款单上盖收款专用章和经办人名章，双方在营业款银企交接登记表二上签字或盖章确认，作为合理确保营收款项及时、完整送存银行的证据。第四部分 营业厅稽核管理一、营业点帐务稽核1、稽核员核对营业款项，必须确保营业日报表、001表、支票、银行存款单系统各项数据必须相符，并填写营业款一级稽核用表，做到日清日结，同时核对收款凭证的连续性，合理确保营收款项的及时、完整、准确入账。还需填写营业款移交登记，营业员和稽核员签字确认。如出现差异，稽核人员需填写业务差异登记本要求责任人按规定时间进行差异处理，签字确认后反馈给稽核人员由稽核人员签字确认；2、稽核员每天需打印所管辖营业厅24小时范围内的“营业厅（员）的操作明细”报表，稽核有无私自减免滞纳金；有无违规退预存款；有无减免手续费；有无违规办理业务的情况发生；3、稽核员每天需打印当日BOSS系统所有操作报表，并由库管员、稽核员及厅主任三方签字确认，同时留存备查；4、兼厅稽核员每日早8：00点前到所管辖的营业厅取帐及相关报表（含促销品明细），并且每周两次（周一下午、周五下午）到所管辖的营业厅进行帐务核对，检查营业员的帐实与报表是否相符，钱款是否按时上缴，是否存在资金挪用及截留现象，核对后认真填写帐务审核登记表由稽核员及厅主任签字确认，按中心规定的时间统一上交归档。5、稽核员每月底必须对营业厅有价卡、SIM卡及促销品实物库存进行监盘，日常每周一次对营业厅实物库存进行盘点，检查实物库存与帐面数据是否相符，是否存在实物缺损现象，核对后认真填写实物库存盘点表由稽核员、库管员及厅主任签字确认，按中心规定的时间统一上交归档。6、稽核员必须每天做到通过BOSS系统操作报表数据与库管员进行有价实物方面（SIM卡、有价卡、物流商品等）的帐实核对，审核无误后，双方在实物库存台帐及日报表上签字确认。7、稽核员必须与管片司机做好帐务及各类物品交接，需双方签字确认。二、工单稽核1、当天营业结束后，稽核人员将营业厅24小时内BOSS系统中的受理记录，同营业人员提交的业务受理单进行数量及内容（手续及证件是否齐全，客户是否签字，业务办理是否符合业务规定）的核对。确认所有信息一致后在营业厅营业员日工单稽核报表及业务受理单（右上角）签字或盖章。当核对发现错误时，应立即通知业务受理人及时进行更正（必要时联系客户），并将重新打印的业务受理单交当天值班经理签字确认，登记在业务差错登记本上由责任人及厅主任本人签字，稽核员核对后签字确认；2、稽核员每天负责将前日审核好的业务受理单，分类、整理捆扎整齐。每周按规定时间上交相关部门，要求附相应报表、返工单数量必须与BOSS系统操作报表数量相符，在与工单组交接工单时，工单管理员核对工单数量相符后，必须填写工单交接单一式两份，与工单组各一份留存。三、发票稽核1、稽核员负责营业点使用后发票的稽核、检查（是否存在手工开具发票现象，手开发票是否符合业务规定，是否书写规范等项内容）；2、库管员负责营业点专用发票领取和返还时登记哈尔滨市地方税务局制发票登记簿，给营业员出库时填写发票使用登记，注明发票出库日期、起止和结束编号使用人签字，返还时登记日期和签字。四、稽核反馈1、稽核员在稽核过程中，发现营业员，客户经理，值班经理，区域值班经理有违规事件发生，可直接按公司规定进行处理和纠正，同时要求上报中心后台管理人员进行稽核备案；2、稽核员在稽核过程中，发现自营厅厅主任，临时负责人有违规事件发生，必须先上报中心业务管理员及后台管理员进行稽核备案，由业务管理员进行稽核调查，将处理意见反馈给营业厅及后台管理员；3、后台稽核管理员在稽核过程中，发现中心后台管理人员，厅主任，临时负责人有违规事件发生，若不涉及专项业务管理，将由专项业务管理进行稽核调查，将处理意见反馈给当事人及中心主任。第五部分 营业厅营销资源管理一、有价实物范围营销有价实物是指营业厅服务营销过程中为客户提供的、具有一定价值的，用于向客户销售或赠送的各类有形或无形的商品。包括:1、有价卡类:手机充值卡、美国电话卡、彩铃包年卡、SIM卡等；2、随E行上网卡、手机终端、商务电话、IP超市；3、各类促销礼品等。二、营销有价实物申请管理自营厅营销有价实物申请须遵循以下原则；1、有价卡资源的申请。（须根据本营业厅现行销售情况） 旗舰店：单次申请的卡面面值总金额不得超过10万元整； 标准店（有区域营销）:单次申请的卡面面值总金额不得超过6万元整； 标准店（无区域营销）:单次申请的卡面面值总金额不得超过3万元整； 便利店（有区域营销）:单次申请的卡面面值总金额不得超过3万元整； 便利店（无区域营销）:单次申请的卡面面值总金额不得超过0.5万元整；2、SIM卡申请要求 申请卡公式；申请卡数量=近30天销售数(库存近30天销售数*0.55) 营业厅总库存量不得超过前两个月的最高销售总量；3、质量卡管理 每季度15号12点前上报有价卡质量卡电子版明细及质量卡实物，需将手工登记明细签字版上交,复印版营业厅自行留存备查。 每月最后一日17点前上报SIM卡质量卡电子版明细(签字上交原版)及质量卡实物，并认真填写质量卡鉴定单（B5纸）；同时将质量卡粘贴在鉴定单的右上角处。4、有价卡及SIM卡申请时间 营业厅需按统一模板上报申请单，旗舰店及标准店每周一申请，其它类型店每周五申请（法定假日顺延）； 营业厅库管员要认真做好库存及销售管理，杜绝临时到中心取卡（临时性营销活动除外），且营业厅禁止各类卡库存为零时申请； 营业厅每次申请各类型HLR卡时可根据前三个月的销售数量提出需求，中心库管员在接到申请单后，在三个工作日内（特殊情况除外）送到厅。5、商务电话及各类促销礼品资源的申请：以中心下发的相关指标为指导原则；如因营销活动需要超过申请上限金额或数量，需通过中心专项负责人审核后，方可在规定时限内及指定营销活动中行使；三、营销有价实物的配送管理自营业厅营销有价实物的配送必须遵循以下原则；1、营业厅资源配送数量须在中心专项负责人审核通过的数量范围内；2、营销有价实物配送由中心划分的相应片区司机完成物资配送工作，不得通过其他途径领取物资；3、营销有价实物从中心出库时须由库管员和帐管员同时在出库单上签字确认，并与配送人员当场清点，办理交接手续。同时按中心审核时限内将物资配送到指定营业厅；4、促销品配送必须当场开箱验货，如出现实物缺损，需由配送人员、营业厅库管或指定人员及中心负责人三方在实物接收单上签字确认并留存。四、营销有价实物（有价卡、SIM卡）管理1、具有有效期限制的营销有价实物必须遵循“先到期先销售”的原则，未有有效期限制的营销有价实物遵循“先进先出”原则进行销售；2、客户经理根据工作需要，申请将营销有价实物带出营业厅为客户上门服务时，经区域值班经理、营业厅主任批准后，营业厅库管员为其开据领取单据并四人同时签字确认，领取面值金额限在1000元内，当日下班前必须将领取有价实物通过在BOSS系统中进行销售操作或返库。库管员负责跟踪返库情况，如发现未按要求进行销售操作或返库，应及时上报区域值班经理、营业厅主任，按相关绩效考核管理办法进行考核。3、自营厅库管员负责本营业厅营销有价实物的库存管理。营业厅营销有价实物库存管理应遵循班日清日结。日清日结 每日营业开始30分钟前，库管员必须严格遵照销售原则准备好营业所需的营销有价实物； 营业员向库管员领取营销有价实物，并与库管员同时进行实物清点，无误后营业员在各类有价实物备查簿上签字确认； 营业员根据实物出库填写各类有价实物销售日结单，营业员相互之间不允许对营销有价实物进行交接或出现混用情况； 营业员当日下班后根据BOSS系统相应操作统计报表，各类有价实物销售日结单核对当天领取的营销有价实物的进、销、存数据，营业员和库管员分别在各类有价实物销售日结单上签字确认，营业员将剩余实物退回库管员并在各类有价实物备查簿签字确认，库管员核对无误后将剩余实物返库。五、营销有价实物的稽核管理1、稽核员每天需打印当日BOSS系统所有操作报表，并根据营业员提供的各类有价实物销售日结单，如是营销活动礼品还需通过业务受理单、手工明细登记与BOSS系统操作报表进行核对营销有价实物的销售数据，同时按销售情况填写营业厅各类有价实物日报表与库管员进行实物核对后，稽核员、库管员及厅主任三方签字确认，同时留存备查；2、营业厅稽核员每月核对营收款、营销有价实物进、销、存数据，并编制进销存月报表，此报表包含台帐入库数、BOSS系统销售数、帐面库存、实物库存；3、中心每月核对自营厅营销有价实物进、销、存报表，并编制进销存月报表，此报表包含入库数、BOSS系统销售数、帐面库存、实物库存；4、营销有价实物进、销、存报表（含日报、月报及促销品管理系统统计报表）在库管员/稽核员核对签名确认后必须由营业厅主任签字确认，如营业厅主任不在场时，由营业厅主任授权相关人员签字，由营业厅主任事后补签，授权人不得与库管员/稽核员为同一人。第五部分 考核管理办法一、稽核员考核1、服从厅主任管理，配合厅主任完成厅内各项工作，如未按要求完成，扣2分。2、在厅期间着装整齐、仪表规范，如出现未着工服、未佩戴工号牌等，扣3分。3、按时参加支撑团队组织的稽核员会议（培训），如无故不参加，每次扣5分。4、负责营业厅库房和保险柜的密码管理，每出错一次扣3-5分，因工作失职给公司造成严重损失的，按公司有关规定进行处理。5、负责营业厅帐、卡（含促销奖品）的日清、月结的稽核，确保上报至相关部门各类日报月报表数据准确无误，每出错一次扣5分；影响中心上报数据准确率，造成一定后果每次扣10分。6、负责营业厅所赠促销奖品发放明细的审核管理工作；每出错一次扣5-10分，没有按要求建立促销品各类明细帐的，将免除当月绩效奖金的50%；因工作失职给公司造成严重损失的，按公司有关规定进行处理。7、生产信息系统各类日报漏报、错报扣1分/次，出现2次以上扣个人绩效3分，提醒后不补报不修改的，扣责任人（即报表人）绩效5分。8、厅内月资金上缴率低于99%，且财务通报扣分，每次10分。9、负责营业厅发票使用完的稽核工作，确保发票的完整性，每出错一次扣3-5分，因工作失职给公司造成严重损失的，按公司有关规定进行处理。10、负责核对营业点工单数量、内容及客户证件是否齐全，与报表及所办项目是否相符，并按时附报表返工单组；是否按规定启用新版协议。每出错一次扣5-10分，情节严重给予待岗或上交人力资源部处理。11、负责营业厅每日支票准时入帐，因入帐不及时，导致支票过期作废，每出错一次扣5分，情节严重给予待岗处理。12、负责营业厅每日现金存款单的填写，保证填写内容准确无误，每出错一次扣5分。13、兼厅稽核员每日按时到所兼管的营业厅取帐及相关报表（含促销品明细），并且每周两次进行帐务核对，未按规定检查每次扣5-10分。14、负责营业厅周（月）实物库存的监盘工作，每周一次对营业厅实物库存进行监盘，未按时完成，每次扣5-10分，出现两次（含两次）以上，将对其进行岗位调整或上报公司相关部门处理。15、休息期间严格按SOX控制点要求将工作授权给他人，并认真填写授权，如填写不认真或未执行的，每次扣5分。16、未按SOX落实相关工作，每项扣10分，上级部门检查不合格，免当月绩效奖金，因工作失职给公司造成严重损失的，按公司有关规定进行处理。二、库管员考核1、服从厅主任管理，配合厅主任完成厅内各项工作，如未按要求完成，扣2分。2、在厅期间着装整齐、仪表规范，如出现未着工服、未佩戴工号牌等，扣3分。3、按时参加支撑团队组织的库管员会议（培训），如无故不参加，扣5分。4、负责营业厅库房和保险柜的钥匙管理，每出错一次扣3-5分，因工作失职给公司造成严重损失的，按公司有关规定进行处理。5、负责营业厅SIM卡、有价卡、奖品的出入库，每日认真填写各类台帐、日结单，并做好实物管理工作；确保库存与帐目相符，且各种登记齐全无漏项，每出错一次扣5-10分。帐实不符，视情节严重程度分别给予扣10分或免除当月绩效奖金的处理；情节特别严重者，将根据公司有关规定进行考核，同时对其进行岗位调整的处理。6、负责营业厅促销品及各类卡的申领，因库存量为零时或申领不及时影响生产，将给予免除当月绩效奖金的处理，因此造成用户有理由投诉的，将给予扣10分，并免除当月绩效奖金的处理。7、负责周(月)营业厅有价卡、SIM卡及促销品实物月盘点工作，每周一次对营业厅实物库存进行盘点，未按时完成，每次扣5-10分，出现两次（含两次）以上，将对其进行岗位调整或上报公司相关部门处理。8、负责生产信息系统SIM卡、有价卡及营销奖品日销售库存统计表录入管理工作，确保台帐、实物及系统录入三者相符；录入不及时或出现错误，每次扣2分。9、负责营业厅日尾款存放管理，保证前台的资金安全，且前日尾款不得与当日营业款混用；每检查出错一次扣5-20分。情节严重者按待岗进行处理。10、负责营业厅印件发放及保管；负责营业点发票的领取、登记及保管管理，每出错一次扣5分。若丢失按公司有关规定进行处理。11、负责营业厅固定资产的管理工作。每出错一次扣1分；情节严重的，绩效合约书中此项考核不得分。12、休息期间严格按SOX控制点要求将工作授权给他人，并认真填写授权，如填写不认真或未执行的，每次扣5分。13、未按SOX落实相关工作，每项扣10分，各级部门检查不合格，免当月绩效奖金，因工作失职给公司造成严重损失的，按公司有关规定进行处理。第六部分 附 则一、本办法自下发之日起执行，实施之前的中心有关稽核管理办法与本办法规定不符的，以本办法为准。二、附表：1、工单稽核流程图2、营业款交接流程图3、有价卡、SIM卡、物流商品申请流程图4、各类卡实物库存盘点表5、促销品实物库存盘点表6、稽核员及库管员日（月）上交报表名称明细表7、稽核员及库管员日（月）上交报表样张（见附件1-10）1、工单稽核流程图2、营业款交接流程图3、有价卡、SIM卡、物流商品申请流程图4、各类卡实物库存盘点表营业厅： 盘点日期： 年 月 日项目类型期初库存本月入库本月售出帐面库存实物库存差额16K智能二型智能三型32KOTA一卡双号64K2.0全球通普通超容动感地带64K2.1全球通普通超容动感地带手机充值卡10元30元50元100元300元500元IP充值卡50元彩包 年卡50元90元备注:库管员: 稽核员: 厅主任:5、促销品实物库存盘点表营业厅： 盘点日期： 年 月 日项目类型期初库存本月入库本月售出帐面库存实物库存差额积分兑换NBA篮球NBA护腕（对）福娃29（套）奥运塑胶手机擦47奥运9cm挂链玩偶奥运带LED灯手机座奥运福娃18cm奥运心型抱枕影票兑换包床品四件套玉兰油香皂牙具套装指甲套装方巾面巾浴巾加油毛巾预存有礼浴巾礼盒洗发香波毛巾礼盒洗衣粉牙膏香皂套装天堂雨伞日常销售青鸟上网卡奥运卡折备注:库管员: 稽核员: 厅主任:6、稽核员及库管员每日（月）上交报表名称明细表序号表格名称收取人需递交的营业厅频次递交时间表格要求报表形式表格的用处报表人稽核库管1日报表宿瑞英全部日10:00前统一格式信息系统指标分析算是2SIM卡日报宿瑞英全部日12:00前统一格式OA邮件SOX点控制销售跟踪是3有价卡、SIM卡月报宿瑞英全部月2日8:30前统一格式信息系统报财务结帐是4业务统计月报宿瑞英全部月2日8:30前统一格式信息系统指标分析是5营业厅业务种类核算宿瑞英全部月2日8:30前统一格式信息系统核算厅绩效是6吉祥号码明细表宿瑞英开发区周周一8:30前统一格式OA邮件报市场部是7有价卡及SIM卡月盘点表宿瑞英全部月2日17：00前统一格式纸制存档备查是8物流存货日报彭波全部日12：00前统一格式OA邮件SOX控制点销售跟踪是9IP超市、商务电话月报彭波全部月1日12：00前统一格式信息系统报财务结帐是10促销品月报彭波全部月1日12：00前统一格式OA邮件报财务结帐是11促销品月盘点及统计表彭波全部月2日17：00前统一格式纸制存档备查是12IP超市、商务电话月盘点表彭波全部月2日17：00前统一格式纸制存档备查是13国际漫游租机统计表彭波开发、文昌、中央月1日12：00前统一格式信息系统报财务结帐是14营业厅帐务稽核登记表彭波全部月2日17：00前统一格式纸制存档备查是15物流公司与稽核员交接表彭波稽核员所在厅月2日17：00前统一格式纸制存档备查是16有价卡及SIM卡日销售库存统计表郑翠翠全部周三、六12：00统一格式信息系统支撑管理是17有价卡及SIM卡日销售库存统计表郑翠翠全部月1日12：00前统一格式信息系统支撑管理是18SIM卡及有价卡申请单郑翠翠旗舰店及标准店周一12：00前统一格式OA邮件支撑管理是19SIM卡及有价卡申请单郑翠翠便利店及卖场周五12：00前统一格式OA邮件支撑管理是