中级银行从业资格考试《个人理财》考试历年真题汇总含答案参考55

中级银行从业资格考试个人理财考试历年真题汇总含答案参考1. 多选题：投资的目的可以分为（）。A.实现其理财目标B.抵御通货膨胀C.实现资产增值D.取得经常性收益E.实现人生规划正确答案：BCD2. 单选题：我国对保险人的告知形式采用()方式。A.无限告知B.询问回答C.明确列明与明确说明相结合D.明确列明正确答案：C3. 单选题：可分的遗产的人，是基于法律规定的可以取得遗产的特别条件，而不是基于继承权。A.正确B.错误正确答案：A4. 多选题：属于家庭财产保险中的不保财产的是（）。A.珠宝首饰、古玩字画B.储蓄存折、票证、技术资料C.汽车、手机D.食品、化妆品E.处于危险状态的财产正确答案：ABCDE5. 多选题：某投资者投资了在上海证券交易的某企业债券，属于该类债券风险的是()。A.利率风险B.信用风险C.通货膨胀风险D.汇率风险E.流动性风险正确答案：ABCDE6. 单选题：（）是指个人按国家有关规定在指定银行开户、存入规定数额资金、用于教育目的的专项储蓄，是一种专门为学生支付非义务教育所需教育金的专项储蓄。A.银行储蓄B.教育储蓄C.教育保险D.教育金信托正确答案：B7. 单选题：学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间的全日制本、专科在校学生提供的无息贷款。目前各高校学生贷款实际额度一般每年在()。A.1000元以上B.20006000元之间C.30006000元之间D.600010000元之间正确答案：A8. 多选题：进行负债结构分析时可以使用的比率有（）。A.平均负债利率B.消费负债比率C.债务负担率D.自用性负债比率E.投资性负债比率正确答案：BDE9. 多选题：以下属于流动资金管理的是（）A.编制现金预算，加强资金调控B.调研资金使用情况，定期向董事会报告C.加强投资方案评价，积极防范投资风险D.采取融资渠道多元化，确保现金流充盈E.编写资金流向报告，加强资金流向监控正确答案：ACD10. 单选题：紧急准备金可以以()个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数。A.2B.4C.6D.8正确答案：C11. 多选题：一般而言，作为群体，中小企业主的性格具有以下特色（）A.以自我为中心B.做事干练C.决策简练D.时间观念强E.办事懒散正确答案：ABCD12. 单选题：甲乙是大学同学，毕业前两人偷偷办理结婚登记，后双方家长均表示反对，甲受不住压力自杀身亡。下列说法正确是是（）。A.甲乙婚姻无效B.甲乙婚姻有效，但乙不能继承甲的遗产C.乙无权继承甲的遗产，但可以取得适当补偿D.乙可以继承甲的遗产正确答案：D13. 单选题：下列不属于长期教育规划工具的是()。A.教育储蓄B.投资房地产C.教育保险D.购买共同基金正确答案：B14. 多选题：全生涯模拟仿真的制作过程包括的步骤有()。A.设置模拟环境B.列出未来不同阶段的各项收入、支出C.计算历年的净现金流D.计算客户所需投资报酬率并评估E.计算历年的可配置投资性资产额度正确答案：ABCDE15. 单选题：（）是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并作出承保或拒保或者有条件承保的选择A.大数法则B.风险分散原则C.风险选择原则D.风险确定原则正确答案：C16. 单选题：（）是确保客户人生不同阶段的需求得到满足的重要手段。A.法律声明文件B.相关信息披露C.方案执行确认书D.持续理财规划服务正确答案：D17. 单选题：某客户每月税前收入10000元，扣除三险一金10，则该客户年现金流量表中工资薪金一栏为()元。A.7975B.9860C.101460D.120000正确答案：C18. 单选题：据理财师张某分析，王女士是一位勤奋的工作者，具有专心致志、持之以恒和忠实可靠的特点，同时缺乏冒险精神，常常过于重视他人的意见，则王女士可以被划分为（）客户。A.猫头鹰型B.鸽子型C.孔雀型D.老鹰型正确答案：B19. 单选题：某商场以“买一赠一”方式销售货物。本期销售A商品50台，每台售价(含税)23400元，同时赠送B商品50件(B商品不含税，单价为1200元/件)。A、B商品适用税率均为17。该商场此项业务应申报的销项税额是()元。A.170000B.178718C.180000D.180200正确答案：D20. 单选题：保险合同与一般合同相比较，保险合同具有其特殊性，因此是一种特殊类型的合同，下列四项中不属于保险合同的特殊性的特点为()。A.双务合同B.附合合同C.最大诚信合同D.实定合同正确答案：D21. 单选题：以下不是客户消费观念发展的阶段的是（）A.理性消费B.体验消费C.感性消费D.感情消费正确答案：B22. 多选题：家族信托的优势有（）A.财富灵活传承B.财产安全隔离C.节税避税D.信息严格保密E.保持财富增值正确答案：ABCD23. 单选题：目前，随着人才竞争的加剧，下列措施不是企业吸引人才的重要条件的是()。A.补充养老保险B.补充医疗保险C.企业年金D.基本养老保险正确答案：D24. 多选题：中小企业融资需求一般具有（）的特点。A.偿还时间快B.周期短C.频率高D.信用级别低E.额度小正确答案：BCE25. 单选题：老张2015年4月1日退休，那么根据我国养老政策的规定，老张属于()。A.老人B.中人C.新人D.不确定正确答案：B26. 单选题：杜邦分析法过分注重企业短期财务结果，侧重反映企业过去的经营业绩，易忽略企业长期价值，对顾客、供应商、员工、技术创新，尤其是无形资产无法作出评价。A.正确B.错误正确答案：A27. 单选题：以下哪项金额不计入企业收入总额？（)A.利息收入B.租金收入C.分红D.损失正确答案：D28. 单选题：（）通常是指家庭的财产性收入A.工作收入B.理财收入C.其他收入D.不合法的收入正确答案：B29. 单选题：进行技术分析的基础是（）。A.证券价格延趋势移动B.市场行为反应一切信息C.历史会重演D.以上都不对正确答案：B30. 单选题：退休规划的原则不包括（）。A.适当性原则B.谨慎性原则C.平衡性原则D.尽早性原则正确答案：A31. 单选题：下列关于留置的说法中。错误的是（）。A.留置权人有权收取留置财产的孳息B.留置财产为可分物的，留置财产的价值应当相当于债务的金额C.留置财产折价或者变卖的，应当参照历史价格D.留置权人因保管不善致使留置财产毁损、灭失的，应当承担赔偿责任正确答案：C32. 单选题：土地增值税纳税地点为土地、房屋所在地契税增收机关。A.正确B.错误正确答案：B33. 单选题：征税对象又称之为课税对象，是指课税的目的物，即对什么征税。A.正确B.错误正确答案：A34. 单选题：某投资者正在考察一只股票，并了解到当前股市大盘平均收益率为12，同期国库券收益率为5，已知该股票的系数为15，则该只股票的期望收益率为()。A.135B.14C.155D.165正确答案：C35. 单选题：下列关于系数说法错误的是（）。A.系数是特定资产（或资产组合）的非系统性风险度量B.绝对值越大，显示其收益变化幅度相对于大盘的变化幅度越大C.如果值为负，那么大盘涨的时候它跌D.全体市场本身的系数为1，若资产组合净值的波动大于全体市场的波动幅度，则系数大于1正确答案：A36. 单选题：以下不属于客户关系管理对理财业务发展的意义的是（）。A.为理财师提供客户服务的工具和方法B.将客户需求转化为生产力C.直接提高理财业务的收益D.防止客户流失正确答案：C37. 单选题：下列关于退休养老基金缺口的说法不正确的是()。A.退休养老基金缺口是指退休后需要花费的资金和可收入的资金之问的差距B.退休养老基金缺口=养老金总需求一养老金总供给C.养老金总需求是指在保持一定生活水平下的养老金总需求在退休时点的现值D.养老金总供给是指退休后社保养老金等既定养老金在退休时点的现值正确答案：D38. 单选题：下列关于金融衍生品的说法中，错误的是（）。A.金融衍生品是从标的资产派生出来的金融工具B.金融衍生品具有可复制性C.股票、期权、互换都属于金融衍生品D.金融衍生品具有“以小博大”的杠杆效应正确答案：C39. 单选题：关于遗嘱的特征，下列说法错误的是（）。A.遗嘱是一种单方法律行为B.遗嘱是遗嘱人独立的民事行为C.遗嘱人可以自己随意制定遗嘱的形式D.遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为正确答案：C40. 单选题：职工应当缴纳的社会保险费由本人向社保局缴纳。A.正确B.错误正确答案：B41. 多选题：根据商业银行理财产品销售管理办法的规定，下列选项中，表述正确的包括（）。A.理财产品宣传销售文本提及第三方专业机构评价结果的，应当列明第三方专业评价机构名称及刊登或发布评价的渠道与日期B.理财产品宣传销售文本中出现表达收益率或收益区间字样的，应当在销售文件中提供科学、合理的测算依据和测算方式，以醒目文字提醒客户，“测算收益不等于实际收益，投资需谨慎”C.理财产品宣传销售文本中出现表达收益率或收益区间字样的，如不能提供科学、合理的测算依据和测算方式，则文本中也可以出现产品收益率或收益区间等类似表述D.理财产品宣传销售文本中向客户表述的收益率测算依据和测算方式应当简明、清晰，可以使用小概率事件夸大产品收益率或收益区间，误导客户E.理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，“理财非存款、产品有风险、投资需谨慎”正确答案：ABE42. 单选题：下列关于资本市场线和证券市场线的说法中，正确的是()。A.资本市场线描述的是无风险资产和任意风险资产形成的资产组合的风险与收益的关系B.证券市场线描述的是由无风险资产和市场组合形成的资产组合的风险与收益的关系C.证券市场线反映了均衡条件下，任意单一资产或者资产组合的预期收益与总风险之间的关系D.资本市场线反映了有效资产组合的预期收益与总风险的关系正确答案：D43. 多选题：除了基本社会养老保险之外，其他类型的社会福利还包括（）。A.国家基本医疗保障计划B.国家住房保障计划C.失业风险和就业保障D.工伤保险E.最低生活保障正确答案：ABCDE44. 单选题：关于企业年金基金的管理办法，下列叙述错误的是()。A.职工变动工作单位时，企业年金个人账户资金可以随同转移B.职工未达到国家规定的退休年龄时，可以按照被减少的年金比例提取年金；并且在该职工达到国家退休年龄后，被减少的年金提取比例将不得恢复C.出国定居职工的企业年金个人账户资金，可根据本人要求一次性支付给本人D.职工或退休人员死亡后，其企业年金个人账户余额由其指定的受益人一次性领取正确答案：B45. 单选题：理财师应该尽可能地去向客户展示其未来可以享受到的生活品质，并在理财规划书中要强调()。A.生活品质B.生活方式C.理财目标D.生活品质和生活方式正确答案：D46. 单选题：詹森指数能反映基金的超额收益情况，也是对基金经理的选股能力的一个检验。如果A基金的詹森指数为05，B基金的詹森指数为08，C基金的詹森指数为-05，以下判断正确的是()。A.B基金的收益最好，A基金和C基金收益相同B.C基金的业绩表现比预期的差C.A基金和C基金的业绩表现都比预期的好D.C基金的收益与大盘走势是负相关关系正确答案：B47. 多选题：出现下列哪些情形，遗产中的有关部分按法定继承来办理？（）A.被继承人生前没有立下遗嘱B.遗嘱继承人放弃继承或受受遗赠人放弃受遗赠C.遗嘱继承人丧失继承权D.遗嘱继承人、受遗赠人先于遗嘱继承人死亡E.遗嘱无效部分涉及的遗产正确答案：ABCDE48. 单选题：（）是检验客户家庭资产流动性的最主要的指标。A.流动性资产比率B.流动性资产C.现金储备D.自用性资产正确答案：C49. 多选题：系统性风险包括了（）。A.政策风险B.利率风险C.市场风险D.信用风险E.购买力风险正确答案：ABCE50. 单选题：在家庭收支表中，下列属于工作收入的是()。A.企事业单位的承包经营所得B.财产租赁和转让所得C.财产继承所得D.特许使用权使用费所得正确答案：A51. 单选题：根据企业年金试行办法的规定，（）每年不超过本企业上年度员工工资总额的1/12。A.员工个人缴费B.企业缴费C.企业和员工缴费合计D.企业年金投资运营收益缴费正确答案：B52. 多选题：下列关于债务管理中的主要相关指标，说法错误的有（）。A.负债比率=总负债/总资产B.融资比率=投资性负债/总资产C.平均负债利率应低于基准贷款利率的1.2倍D.“债务负担率”比“贷款安全比率”更符合客户家庭的实际情况E.如果不包括房贷，贷款安全比率的合理区间为30%以下正确答案：BD53. 单选题：我国对保险人的告知形式采用明确列明与明确说明相结合的方式（）A.正确B.错误正确答案：A54. 单选题：对于雇佣了家政服务人员的家庭，该家庭潜在的财务风险是（）。A.人身风险B.责任风险C.信用风险D.投资风险正确答案：B55. 单选题：薪酬中的()会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源。A.延期收入B.当期收入C.奖金D.福利正确答案：B56. 多选题：遗嘱的法定方式有（）A.公证遗嘱B.自书遗嘱C.代书遗嘱D.录音遗嘱E.口头遗嘱正确答案：ABCDE57. 单选题：在厘清服务对象和初步需求时，理财师需要了解客户及其家庭主要成员的背景情况，其中不包括（）。A.职业（职位）B.年龄（生日）C.收入支出情况D.生活品质状况正确答案：C58. 单选题：教育投资规划开始得越早，家庭需要定期投资的金额（），对家庭的财务负担也（）。A.越小；越小B.越小；越大C.越大；越大D.越大；越小正确答案：A59. 单选题：对普通家庭而言，资产负债率超过（）就属于偏高了。A.60B.50C.40D.25正确答案：B60. 单选题：企业职工基本养老保险制度的资金筹集中最为重要的来源是个人薪酬扣除和财政支出。A.正确B.错误正确答案：B61. 单选题：风险管理效益的大小，取决于是否能以最小成本取得最大财富收益。A.正确B.错误正确答案：B62. 单选题：实行专业奖学金办法的高等院校或专业，不实行学生贷款制度。A.正确B.错误正确答案：A63. 单选题：法定继承的效力低于遗嘱继承，遗嘱的效力优于法定继承。A.正确B.错误正确答案：A64. 单选题：近年来，海外发达国家的理财行业对“金融消费者权益保护”越来越关注，纷纷要求从业人员向客户进行（）。A.理财师的基本信息披露B.金融机构的信息披露C.综合理财规划服务披露D.利益披露正确答案：D65. 单选题：下列关于财富传承需求现状描述错误的是（）。A.个人财富逐步积累B.富裕人群步入青壮年C.遗产分配纠纷频发D.财富分配范围广、形式多正确答案：B66. 单选题：企业是经济活动的中心，也是金融市场运行的（）。A.中心B.基础C.枢纽D.核心正确答案：B67. 单选题：下列关于直接融资市场的说法中，错误的是（）。A.通过直接融资市场资金供求双方联系紧密B.在这种融资方式下，融资成本较低而投资收益较大C.直接融资双方在资金数量、期限、利率等方面受到的限制多D.与间接融资市场相比，投融资双方选择机会较少正确答案：D68. 单选题：在财务计算器上，表示每年付款次数的按键是（）。A.PYB.C/YC.ND.I/Y正确答案：A69. 多选题：个人外汇账户及外币现钞管理中，应经国家外汇管理局核准的有（）。A.开立外国投资者投资专用账户B.开立特殊目的公司专用账户C.开立投资并购专用账户D.开立个人外汇储蓄账户E.开立个人外汇结算账户正确答案：ABC70. 单选题：激发客户寻找理财师服务的动因往往是因为客户自身的情况的一些变化，其中不包括（）。A.资产状况发生改变B.家庭状况发生改变C.国家政策发生变化D.事业上的变化正确答案：C71. 单选题：下列关于企业所得税税率说法错误的是()A.比例税率：25%B.符合条件的小型微利企业，减按20%的税率征收企业所得税C.高新技术产企业，减按15%的税率增收企业所得税D.微型企业和高新技术企业，减按15%征收企业所得税正确答案：D72. 单选题：在理财规划书上对全生涯模拟仿真原理的介绍无须太过专业，但必须展示其制作过程。A.正确B.错误正确答案：B73. 多选题：规定保险利益原则的原因有（）A.投保人对保险标的必须具有可保利益B.签订保险合同时投保人需有保险利益C.签订保险合同时保险人需有保险利益D.保险人人对保险标的必须具有可保利益E.该份合同必须有利可图正确答案：AB74. 单选题：中国的财政缴税和财政存款释放遵循一定的季节性规律，一年中财政缴税多集中在（）。A.3-4月B.4-5月C.5-6月D.9-10月正确答案：B75. 多选题：一般而言，以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出包括()。A.还贷支出B.娱乐支出C.教育支出D.保险支出E.旅游支出正确答案：ACD76. 单选题：如果将为075的股票增加到市场组合中，那么市场组合的风险()。A.肯定将上升B.肯定将下降C.将无任何变化D.可能上升也可能下降正确答案：B77. 单选题：小李购买了某公司的终身寿险，终身寿险的本质特征是无论被保险人何时死亡，保险公司都要支付死亡保险金。下列关于终身寿险的描述错误的是()。A.终身寿险相当于一份100岁到期的定期寿险B.终身寿险的保单所有人必须通过退保才能获得资金C.大多数终身寿险保单属于分红保单D.终身寿险也有部分保单属于非分红终身寿险正确答案：B78. 多选题：在制作收入支出表时，应注意以下事项（）A.需有表头B.通常以年度为单位C.各类收入占比均为该类收入占总收入的比例D.结余为总收入减去总支出E.各类支出占比均为各类支出占总支出的比例正确答案：ABCDE79. 单选题：牛女士今年50岁，计划60岁退休。已知通胀率为3%，假设牛女士的预期寿命为80岁，目前年支出额为10万元。如果牛女士的投资回报率为4%，那么牛女士所需养老金为（）。A.95.3654B.128.3564C.165.9362D.183.2564正确答案：C80. 多选题：在家庭财务现状分析过程中，信用和债务管理方面涉及的指标包括（）。A.收入负债率B.资产负债率C.偿付比率D.理财支出比率E.融资比率正确答案：ABCE81. 多选题：下列关于遗嘱继承的表述，不正确的是（）。A.遗嘱继承是指法定继承的对称B.发生遗嘱继承的法律事实构成包括三个方面C.继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额等都是由被继承人在遗嘱中指定D.遗嘱可以由他人代为设立E.遗嘱人死亡前，遗嘱继承人不享有主观意义上的继承权正确答案：BD82. 单选题：以下选项中，不属于退休规划原则的是()。A.收益最大化原则B.尽早性原则C.谨慎性原则D.平衡原则正确答案：A83. 单选题：（）指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入A.工作收入B.理财收入C.投资收入D.其他收入正确答案：A84. 多选题：教育保险是为孩子准备教育金为目的的保险，其优点有（）。A.保费豁免B.具有强制储蓄的功能C.一般具有投资分红的功能D.享受利息税优惠E.通胀不断攀升的情况下，常常不能达到增值正确答案：ABC85. 多选题：税收制度的法律层级包括（）。A.全国人民代表大会及其常务委员会制定的法律和有关规范性文件B.国务院制定的行政法规和有关规范性文件C.国务院财税主管部门制定的规章及规范性文件D.市以下税务机关制定的规范性文件E.中国政府与外国政府（地区）签订的税收协议正确答案：ABCE86. 多选题：家族信托的要素包括（）A.受托人B.委托人C.受益人D.监察人E.信托财产正确答案：ABCDE87. 多选题：下列可能是财产保险的被保险人的是()。A.财产的所有者B.财产的经营者C.财产的使用者D.财产的抵押者E.财产的管理者正确答案：ABCDE88. 多选题：在客户关系管理上理财师应该掌握的工作方法是（）A.市场细分与客户定位B.提供有价值的优异客户服务C.加强客户关系或感情维系D.提高客户替换壁垒E.做好客户投诉处理工作正确答案：ABCDE89. 单选题：增长型行业的运动状态与经济活动总水平的周期及其振幅（）。A.正相关B.负相关C.无关D.以上都不对正确答案：C90. 单选题：（）是是贯穿整个理财规划的一个重要的内容。A.投资理念的教育B.调整和目前客户的理财目标C.对未来不同阶段的投资预期报酬率的设定D.持续理财规划服务正确答案：A91. 单选题：自用性负债比率()表现出客户家庭的财富积累情况。A.直接B.间接C.不能D.通过与其它比率相结合正确答案：B92. 单选题：下列关于资产配置的说法，错误的是()。A.战略性资产配置策略以不同资产类别的收益情况与投资者的风险偏好、实际需求为基础B.行业资产配置的时间最短，一般根据季度周期或行业波动特征进行调整C.战术资产配置存在增加长期价值的潜在机会，且风险很小D.不同范围资产配置在时间跨度上往往不同正确答案：C93. 单选题：下列不属于我国法律规定的遗嘱形式的是（）。A.公证遗嘱B.转述遗嘱C.自书遗嘱D.口头遗嘱正确答案：B94. 单选题：企业所得税自（）年起施行。A.2007B.2008C.2009D.2010正确答案：B95. 单选题：（）是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人A.保险人B.投保人C.被保险人D.受益人正确答案：C96. 单选题：反映一国（或地区）的经济实力和市场规模的是（）。A.国民生产总值B.国内生产总值C.采购经理指数D.居民消费价格指数正确答案：B97. 单选题：在保险金额相同的情况下，相比其他寿险产品，定期寿险的保费相对较低（）A.正确B.错误正确答案：A98. 单选题：客户寻找理财师服务的动因中，家庭状况的改变不包括（）。A.结婚、离婚?B.迁居移民C.丧偶?D.离职或临近退休正确答案：D99. 单选题：汽车消费税是（）年国家税制改革中新设置的一个税种。A.1994B.1993C.1995D.1992正确答案：A100. 单选题：在以下保险中：定期死亡保险；生存保险；两全保险；年金保险，只有在保险期限内才提供死亡给付的保险是()。A.B.C.D.正确答案：B