2022年金融-初级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）第68期

2022年金融-初级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）1. 多选题下列关于公司贷款业务的表述，错误的有（ ）。问题1选项A.公司业务中房地产开发贷款包括住房开发贷款和商业用房开发贷款B.固定资产贷款主要用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目C.银团贷款的日常管理工作主要由代理行负责D.固定资产贷款均为长期贷款E.流动资金贷款按期限可以分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款、中期流动资金贷款和长期流动资金贷款【答案】D;E【解析】固定资产一般是中长期贷款。流动资金贷款是指商业银行向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。E项，流动资金贷款按期限分为：临时流动资金贷款，期限一般是3个月。短期流动资金贷款，期限一般是3个月至1年（不含3个月）。中期流动资金贷款，期限一般是1年至3年（不含1年）。不包括长期流动资金贷款。2. 单选题在个人住房贷款合作项目准入调查中，不属于对开发商的资质调查的是（ ）。问题1选项A.会计报表B.财务负责人的个人信用情况C.专业资质等级和资信等级D.企业法人营业执照【答案】B【解析】开发商资信调查。具体包括：（1）房地产开发商资质调查。为了加强对房地产开发企业的管理，规范房地产开发企业的行为，国家对房地产开发企业实行资质管理。房地产开发主管部门应根据房地产开发企业的资产、专业技术人员和开发经营业绩等，对备案的房地产开发企业核定资质等级。目前，房地产开发企业按照企业条件分为一、二、三、四共四个资质等级，新设立的房地产开发企业符合条件的核发暂定资质证书。房地产开发企业应按照核定的资质等级，承担相应的房地产项目。其中，一级资质的房地产开发企业承担房地产项目的建设规模不受限制，可以在全国范围内承揽房地产开发项目。二级资质及二级资质以下的房地产开发企业可以承担建筑面积25万平方米以下的开发建设项目，承担业务的具体范围由省、自治区、直辖市人民政府建设行政主管部门确定。各资质等级企业应当在规定的业务范围内从事房地产开发经营业务，不得越级承担任务。（2）企业资信等级或信用程度。资信等级是企业信用程度的形象标识，它表明了企业守约或履约的主观愿望与客观能力。（3）企业法人营业执照。企业法人营业执照是企业进行合法经营的凭证，通过调查营业执照，可了解开发商的经营是否合法，掌握企业的经营期限和经营范围，了解企业注册资本和法人代表，确定项目开发、销售是否在企业的经营范围内；了解企业按期纳税的情况，会同企业的会计报表，可较准确地掌握企业的经营业绩和依法纳税情况。（4）会计报表。会计报表是综合反映企业一定时期内财务状况和经营成果的书面文件，一般包括资产负债表、损益表和财务状况变动表。通过会计报表可以了解开发商的财务状况和资金实力，从而对企业的担保能力作出判断。（5）开发商的债权债务和为其他债权人提供担保的情况。通过对开发商的债权债务和为其他债权人提供担保情况的了解，可以对企业的担保能力、融资能力和楼宇能否按期竣工作出判断并提供参考资料。（6）企业法人代表的个人信用程度和管理层的决策能力。企业领导的素质及信誉往往在一定程度上代表了企业的素质和信誉，企业领导的决策能力往往决定着企业的发展命运，左右企业的未来。开发商经营房地产，资金量大、周期长，企业决策稍有不慎，轻则影响项目的按时竣工和住房的销售，重则形成“烂尾”工程，导致购房人拒绝还款，产生银行的借贷纠纷。因此，企业法人情况是银行选择合作伙伴的重要参考因素。银行在选择合作伙伴时，必须对企业法人代表的履历、资信状况、以往经营业绩、学历等情况进行了解，对企业领导班子的结构、凝聚力、信誉、决策能力进行分析，为今后能否合作以及怎样合作做好准备。3. 判断题信用卡不可以进行汇兑结算。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】信用卡可以汇兑结算。4. 单选题下列关于商业银行关系人的表述，错误的是（ ）。问题1选项A.商业银行不得向关系人发放担保贷款B.关系人包括商业银行的董事及其近亲属C.商业银行不得向关系人发放信用贷款D.关系人既可以是自然人，也可以是法人机构【答案】A【解析】商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织；优于其他借款人同类贷款的条件，是指在发放贷款额度、担保额度条件等方面违反公平原则给予关系人较一般借款人优越的条件。A项，商业银行不得向关系人发放信用贷款。5. 单选题下列关于内部控制措施的表述，错误的是（ ）。问题1选项A.合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作B.建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整C.建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估D.明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度；不相容岗位人员之间应该轮岗【答案】D【解析】根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线。对业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。此外，还需要明确哪些是重要岗位，并制定相应的内部控制要求；对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。D项错误。6. 判断题信用证是一项独立于贸易合同之外的契约。问题1选项A.对B.错【答案】A【解析】信用证是一项独立于贸易合同之外的契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。7. 单选题对于信用卡业务和一般贷款业务，下列说法错误的是（ ）。问题1选项A.一般贷款业务对贷款用途有明确规定，借款人可按照规定将贷款用于消费、生产经营等B.信用卡业务一般具有免息还款期；一般个人贷款无免息还款期C.信用卡业务银行收取手续费，一般计入银行的中间业务收入，手续费金额以“费率”计算D.一般贷款业务为一次审批，可在期限内长期循环使用【答案】D【解析】信用额度指发卡银行根据持卡人的资信状况等为其核定、在卡片有效期内可循环使用的最高授信限额。信用额度根据使用期限可分为固定额度和临时额度。当固定额度不能满足持卡人消费需求时，持卡人可向银行申请临时额度，临时额度只在给定时限内有效，临时额度到期后，额度将恢复到原有额度。信用卡业务为一次审批，可在期限内长期循环使用。8. 多选题商业银行开展授信业务时，下列行为中，违反职业操守要求的有（ ）。问题1选项A.在对客户提供的资料有疑问时，要求客户重新提交B.不进行必要的实地调查就对客户授信C.不按规定进行有效的贷款监控D.明示客户编造资料E.不按要求归档而造成客户贷款资料缺失【答案】B;C;D;E【解析】B项，商业银行开展授信业务时，需进行必要的实地调查。C项，应按规定进行有效的贷款监控。D项，不能明示客户编造资料，要保证资料的真实、完整和有效。E项，对于客户资料需按要求归档。9. 单选题下列关于支票使用的表述，正确的是（ ）。问题1选项A.支票金额一般可以超过支票账户余额B.转账支票能够用于支取现金C.支票账户银行可以推迟支票支付D.支票账户银行一般见票无条件支付款项【答案】D【解析】支票是出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据，分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。支票的出票人是银行存款客户，支票金额不可以超过支票账户余额，不能签发空头支票。ABC三项错误。10. 单选题审查个人商用房贷款借款人所提交的材料是否真实、合法时，审查的内容不包括（ ）。问题1选项A.审查借款人提供的账户是否是借款人本人的活期账户B.审查借款人、保证人、抵押人、出质人的身份证件是否真实、有效C.审查抵（质）押物的权属证明材料是否真实，有无涂改现象D.审查借款人户籍所在地是否在贷款银行所在地区【答案】D【解析】D项属于“借款申请人的主体资格是否符合银行商用房贷款管理办法的相关规定”这一风险点的具体内容。11. 判断题外汇买入价是指报价银行买入外汇时所使用的汇率。问题1选项A.对B.错【答案】A【解析】外汇买入价是指报价银行买入外汇时所使用的汇率，即银行买入外币时付出的本币数额；采用间接标价法时，本国货币数额较多的价格为买入价，即银行买入本币时付出的外币数额。12. 多选题国内A公司与巴西B公司签订价值90万美元的男装出口合同，合同约定货物分9批出运，支付方式为信用证，A公司根据合同约定发运货物后，把全套单据交给银行，银行经审核无误。下列表述正确的有（ ）。问题1选项A.开证行承担首要付款责任B.信用证处理的是单据C.该信用证独立于出口合同D.属于商业信用E.B公司如果拒付，银行不承担责任【答案】A;B;C【解析】信用证是银行应进口商请求，开出一项凭证给出口商的，在一定条件下保证付款、或者承兑并付款、或者议付的一种结算方式。在国际贸易中，开证银行根据进口商请求和指示，授权出口商凭所提交的符合信用证规定的单据支款，并保证向出口商或其指定人按信用证规定进行支付。D项，信用证属于银行信用。E项，B公司如果拒付，银行承担责任。13. 多选题福费廷是国际贸易融资的一种方式，下列关于福费廷的表述中，正确的有（ ）。问题1选项A.如果票据拒付，银行无权向出口商追索B.银行不承担票据拒付的风险C.福费廷属于中长期融资，带有长期固定利率的融资性质D.福费廷包含着出口商买断票据E.福费廷就是远期票据贴现【答案】A;C;E【解析】福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务。福费廷是英文forfaiting的音译，意为放弃。在福费廷业务中，这种放弃包括两方面：一是出口商卖断票据，放弃了对所出售票据的一切权益；二是银行（包买入）买断票据，也必须放弃对出口商所贴现款项的追索权，可能承担票据拒付的风险。B项，银行可能承担票据拒付的风险。D项，福费廷是出口商卖断票据。从业务运作的实质来看，福费廷就是远期票据贴现。但福费廷又不同于一般的票据贴现业务，如银行（包买入）放弃了票据追索权，属于中长期融资，票据金额比较大，只能基于真实贸易背景开立票据，融资的条件较为严格，银行（包买入）承担了票据拒付的所有风险，带有长期固定利率融资的性质。14. 多选题根据商业银行资本管理办法（试行），我国商业银行计算资本充足率时的风险加权资产包括（ ）。问题1选项A.流动性风险加权资产B.操作风险加权资产C.信用风险加权资产D.利率风险加权资产E.市场风险加权资产【答案】B;C;E【解析】资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。其中，商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本；风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。15. 多选题某商业银行的一级分行拟加强其个贷业务操作风险管理，可以从以下（ ）方面着手。问题1选项A.健全规章制度体系和工作机制B.推进操作风险管理工具应用C.责任追究，明晰奖惩D.加强个贷业务集约化管理E.重视内外部审计检查发现问题整改【答案】A;B;C;D;E【解析】个贷业务操作风险控制：（一）加强个贷业务集约化管理适应个人信贷业务批量化、标准化的特点，实施个人信贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷分离。利用个人信贷业务专营机构，集中进行统一调查和审批，实现专业化经营和管理。（二）健全规章制度体系和工作机制完善的规章制度是规范操作的依据和防范操作风险的有力保障。要建立覆盖个人信贷业务各产品、各层级的业务管理规章，明确业务操作与岗位职责。明确个人信贷业务经营部门和操作风险管理负责部门的职责，建立分工合作、运行高效的工作机制。（三）推进操作风险管理工具应用推进操作风险与控制自评估在个贷业务各产品和各层级的应用，及时发现经营管理中的内控缺陷和薄弱环节，提出改进措施。建立个人信贷业务操作风险损失事件收集和分析工作机制，明确操作风险损失事件定义、形态、统计标准、分工、报告路径等，保障损失数据统计的规范性。（四）动态优化信息系统强化信息系统对个人信贷业务的支持力度，实现个贷业务操作流程系统化，信息流转电子化，挡案资料管理影像化，风险监测预警自动化，对关键风险点逐步实现系统机控，减少人为干预。加强操作风险管理工具的系统化建设，建立支持操作风险与控制自评估、损失收集、关键风险指标监控等功能的操作风险管理系统，加强在个贷业务操作风险管理中的应用，不断提高系统的操作便利性和对个贷业务的适用性。（五）责任追究，明晰奖惩强化责任约束，明确责任认定与追究办法，建立不良贷款与重大风险事件问责与通报制度，严格损失追究要求，强化警示作用。在建立责任制的同时，配之以奖励制度，将经办人员的贷款发放质量与收入挂钩。（六）重视内外部审计检查发现问题整改落实业务检查规定动作，配合内外部审计与监管检查，关注风险预警提示问题，对发现的问题进行整改并分析问题成因，定位制度和内控缺陷，促进制度的完善。（七）提高从业人员专业水平和职业道德加强员工培训，提高对制度的敬畏感，掌握规章，按规定操作，避免因制度学习不到位导致的违规或“失误”。严格履行职责，按规定操作，遵程序办事，不越权处理问题；减少口头请示，按照正式签署意见处理问题。提升员工自身修养，杜绝不良嗜好，提高自我保护意识。16. 单选题个人商用房贷款的借款人必须是具有完全民事行为能力的自然人，且年龄在（ ）周岁之间。问题1选项A.18（含）65（不含）B.18（不含）65（不含）C.18（不含）65（含）D.18（含）65（含）【答案】A【解析】个人商用房贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买国有出让土地上商业用房的贷款。商用房包括临街商铺、住宅小区的商业配套房、商住两用房、办公用房（写字楼）以及购物中心等大型商业物业等，贷款支持的商用房须满足以下条件：商用房所占用土地使用权性质为国有出让，土地类型为商业、商住两用或综合用地；商用房为一手房的，该房产应为已竣工的房屋，并取得合法销售资格；商用房为二手房的，应取得房屋所有权证及土地使用权证。同时，借款人须具备以下基本条件：1、具有完全民事行为能力的自然人，年龄在18（含）65（不含）周岁；在境内工作、学习的境外个人还须满足我国关于境外人士购房相关政策；2、具有合法有效的身份证明、户籍证明（或有效居留证明）及婚姻状况证明（或未婚声明）；3、具有良好的信用记录和还款意愿；4、具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力；5、具有所购商用房的商品房销（预）售合同或房屋买卖协议；6、已支付所购商用房市场价值50%（含）以上的首付款（商住两用房首付款比例须在45%及其以上），并提供首付款银行进账单或售房人开具的首付款发票或收据；7、在银行开立个人结算账户；8、贷款人规定的其他条件。17. 多选题依据商业银行法，商业银行不得向“关系人”发放信用贷款，下列属于“关系人”的有（ ）。问题1选项A.商业银行的董事长B.商业银行信贷业务人员的近亲属C.商业银行行长的同班同学D.商业银行的董事投资的公司E.商业银行的监事【答案】A;B;D;E【解析】根据商业银行法规定：“商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。”上述所称关系人是指：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。18. 单选题商业助学贷款的贷后管理中，下列说法错误的是（ ）。问题1选项A.借款人要求提前还款的，应提前30个工作日向贷款银行提出申请B.贷款台账可以采取电子台账或手工台账的形式C.展期期限累计与原贷款期限相加，最长不得超过5年D.贷后检查的主要内容包括借款人情况检查和担保情况检查两个方面【答案】C【解析】商业助学贷款的期限原则上为借款人在校学制年限加6年，借款人在校学制年限指从助学贷款发放至借款人毕业或终止学业的期间。对借款人毕业后继续攻读学位的，借款人在校年限和助学贷款期限可相应延长。助学贷款期限延长须经贷款人许可。19. 单选题对于一笔固定利率的个人住房贷款，当市场利率持续上升时，就会使银行的息差收窄，商业银行面临的这种风险属于（ ）。问题1选项A.信用风险B.声誉风险C.市场风险D.操作风险【答案】C【解析】市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。这里的商品风险是指源于商品合约价值的变动（包括农产品、金属和能源产品）而可能导致亏损或收益的不确定性。20. 单选题下列有关贷款定价的说法中，错误的是（ ）。问题1选项A.银行个人贷款定价对经济周期和宏观经济政策不敏感B.如果借款人信用资质良好，贷款价格可以适当调整C.贷款供大于求时，应适当降低贷款价格D.其他融资渠道的利率水平会影响到贷款价格【答案】A【解析】银行个人贷款定价对经济周期和宏观经济政策比较敏感，具有顺经济周期特性。当宏观经济趋热时，提高个人贷款价格；反之，降低个人贷款价格。