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采购管理手册 （下 ）目录第四节 “SKU 商品档案 ”系统说明CB- OB -WI-019第五节 SKU 商品管理CB- OB -WI-020第六节 SKU 商品档案清理CB- OB -WI-021第七节 虚拟 SKU 与流水倒扣 SKU 在系统中的运作CB- OB -WI-022第五章 订单管理制度第一节 订单管理制度第二节 订单的控制与管理第六章 库存管理制度第一节 库存管理制度第七章 价格管理制度第一节 价格管理制度第二节 变价流程第三节 变价系统管理第四节 系统负毛利的产生与处理第八章 结算管理第一节 结算管理第二节 代销供货商贷款结算CB- OB -WI-023CB- OB -WI-024CB- OB -WI-025CB- OB -WI-026CB- OB -WI-027CB- OB -WI-028CB- OB -WI-029CB- OB -WI-030CB- OB -WI-031第九章 滞销商品的打折处理第一节 滞销商品的打折处理CB- OB -WI-032第二节 门店商品报损程序CB- OB -WI-033第十章退货管理第一节 退货管理CB- OB -WI-034第十一章附件文件名称文件编号CB- OB -WI-019生效日期2006年5月1日SKU商品档案”系统说明版次第1版页次共1页1 . 0目的为明确规定公司采购部职务职责，特制定本管理规定2. 0适用范围本管理手册适用于公司采购部。3. 0相关文件（无）4 . 0名词解释（无）5. 0职责5. 1 SKU商品档案”系统说明5.1.1商品描述：5. 1. 1. 1SKU码：由系统自动生成，长度为6位，不需要填：5. 1. 1. 2米购员代码、米购员：填写米购本商品米购员代码和姓名：5. 1. 1. 3商品全称：包括商品的品牌和商品的全称，尽量包括商品的规格型号，不要超过14个汉字;5114 规格型号 ：作为商品全称的补充 ，由于此字段在后台管理系统的分析报表中通常不体现 ，故请尽量将规格型号包含在商品全称 里，而不起用这个字段 ，如果非使用它 ，不要超过 6 个汉字 ，或 15 个英文字符 。 以上两个字段唯一标识一个 SKU， 不可以有两个 甚至两个以上的 SKU 名称和规格型号都一样 ，如果这样 ，收货部 和商品部 、顾客将不能识别这几个商品 ，造成无法贴条码 、 无法 放价签 、顾客拿错商品等问题 ：5115 商品简称 ：只有 4个汉字长度 ，可以不填 ，系统默认为全称的头4 个汉字 ：5116 供应商代码 ：即本 SKU 属于哪家供应商 ， 请通过系统查询后填 写供应商的代码 ，及名称 ：511 7 供应商商品 #：供应商自己对商品的编号 ，请尽量从供应商处 获得 ，将来会在定单中显示 ，便于供应商备货 ，但不会显示在 价签中；5 1 1 8 产地 ： 填写商品的生产地点 ， 国内商品只限于省和直辖市 。 512 商品分类 ：5121 部门，子部门 ，类，子类：该商品属于本部哪一类别 ，请依据 本部门大类子类表填写代码 。5 1 3 计量单位5131 采购单位 ：填写采购单位的量词 ，例：箱、捆、吨、平方米 ，甚至百米等 ；5132 销售单位 ：填写销售单位量词 ，如：个、件、平方分米 ，延厘 米等 。采购单位与销售单位关系 ：即每个采购单位包括几个销售单位 ， 这是一个十分重要的字段 ，MST 人员将根据此数 字来决定用哪种采购单位代码 。举例 ，如果采购单位为 “箱”， 销售单位为 “个”，采购单位与销售单位关系为 1： 4， MST 会选 择C04 ”作为采购单位代码，表示一箱4个，如果采购单位为 “根”，销售单位为 “米”，采购单位与销售单位的关系为 l： 6， 则MST会选择g06 ”作为采购单位代码,表示一根6米K。5 1 4 注意事项 ：5 1 4 1 倍数子母商品无论是子商品 ，还是母商品 ，采购单位和销售单 位要一致 ， 母商品的采购单位与销售单位的关系为 l：1， 子商 品的采购单位与销售单位的关系也是 1：1：5142 采购单位利销售单位定好后 ，就不能再修改了 ，冈为它们决定 了商品的成本利售价的基础 。如果某种商品的包装总在变 ，采 购员最好将采购单位利销售单位统一 ，都定为 1， 下订单的时 候就不川再考虑包装的问题 。514 3 包装率 ：一般为采购单位与销售单位的比例 ，而不是供应商的 真正包装规格 ，如果采购单位利销售单位的比例为 1： 1， 包装 率一定要填写 1；5144 零售价 ：填写商品在我店销售单位的零售价 ，此价格已包含了 税：5145 采购单位净成本 ：此字段是真止进入 IDA 系统的成本 ， 很重要， 指采购单位的净成本 ， 不含进项增值税 ，如有小数 ， 请保 留三位小数 。 因不同供应商的增值税不同 ， 在计算采购单位净 成本时要用不同的税率来除 ，例如 ：进项增值值税为 6%则采购 单位净成本公式：供应商采购单位含税报价-1 . 06。5. 1. 4. 6进项增值税率：供应商向国家交纳的增值税率，也是我方的进项税率，例17%或13%或6%或40/0等。5. 1 . 4. 7毛利公式为：销售单位售价 1. 17-销售单位净成本 (即销售单位含税成本 供应商税率)销售单位售价1.175. 1 . 4. 8销售单位含税成本：一般意义上的供应商向我们提供的单品报 价，含税。5. 1 . 4. 9销售单位净成本：销售单位的不含税进价，此价格X采购单位与销售单位系数；采购单位净成本；5. 1 . 4. 10竞争性价格：该商品的市场一般价格，也可认为是竞争对手的 价格，此价格可以不填。5. 1 . 4. 11子母比例：即一个母商品中包含多少个子商品。5. 1 . 5 UPC码：即商品的国际标准码，长度为13位(2-5-5-1)5. 1 . 6商品备注：5. 1. 6. 1采购员对该商品的备注，将出现在订单中，但在下订单时还可修改。一般填写赠品信息，不贴条形码等信息。5. 2MST操作注意事项：5. 2 . 1搭建母子商品的关系。在录入母子商品时，一定要同时录入，而且在 录入时要仔细检查套代码是否录入正确。5. 2. 2在录入同时复核商品档案，如果发现采购人员提供的档案中只有母商品，或只有子商品，需马上要求采购人员补填商品档案。采购人 员需把子母SKU的比例关系注明52 3 母子商品档案录入完毕 ，需立即建立母子商品的关系 ，不可拖延到 第二天 。否则一旦母商品下订单后收货或发生销售 ，系统中的库存 数量将不准确 。524 撤消母子商品时 ，必须注意操作彻底 ：A. 查询母子商品是否有库存，如无库存可继续以一下操作，如有库存则停止操作 。B. 撤消母子商品的关系。C将母子商品状态改为P”。D. 将避免下达POS”改为Y”。E. 将商品档案中母子商品的套代码改为 0”。525 由于子母商品在收货时以母商品收货 。 如果母 SKU 中有一个子 SKU损坏，收货部不能接收整个母SKU。如母SKU是10个一包的灯泡, 其中一个灯泡坏了 ，必须将整包 （10 个）都拒收 。 因此采购员最好建 议供货商在送货时,准备几个备用子 SKU,以便在上述情况发生 时，刚富余的子 SKU 补上。 收货部就可以把整个母 SKU 收货。60 作业程序 （无）核准制订修订次数010203北京德美动力公司北京德美动力公司修订日期文件名称文件编号CB- OB -WI-020生效日期2006年5月1日SKU商品管理版次第1版页次共1页1 . 0目的为明确规定公司采购部职务职责，特制定本管理规定2. 0适用范围本管理手册适用于公司采购部3. 0相关文件（无）4. 0名词解释（无）专业.专注50 职责51SKU 商品管理511 根据权责分开的原则 ，系统原则 ，的 SKU 档案的管理与供货商的管 理相一致 ，即准负责的供货商 ，则该供货商的 SKU 商品档案在系统 小的任何修改均由谁来负责 。同时规定 ：如果系统中同 供货商的同一品牌的同一单品 已维护过 SKU 商品档案 ，其它采购在不查询的前提 F 重新维护一套新的档 案，造成同一单品有两套或多套档案 ，一经查出 ，将追究相关采购 人员责任 ，情节严重者直至开除 。51 2 同一供货商在引进新的单品 ，在引进单品的同时要淘汰相同数量单 品，以维护单品数量的稳定 。文件名称文件编号CB- OB -WI-021生效日期2006年5月1日SKU商品档案清理版次第1版页次共1页1 . 0目的1. 1为了避免系统垃圾SKU过多，占用系统内存过大，要求采购人员及时清理系 统中不再下订单或维护后从未进过货的 SKU,将这些SKU的状态相应的改为 N ”、叩”状态。2. 0适用范围本管理手册适用于公司采购部。3. 0相关文件（无）4 . 0名词解释 （无）5. 0职责5. 1系统中每一个SKU都有一个状态设置，目前有三个状态存在：5. 1 . 1 A”状态，表示正常的SKU。5. 1 . 2 N ”状态，表示这个SKU不再一F订单，今后凡是这种状态的SKU系 统会在订单录入画面中提示，无法录入订单。销售、退货等操作不 受影响。5. 1 . 3 P”状态，表示废除状态。这种SKU也不能再下订单，但还可以继续 销售，但系统中对P状态商品所做的修改不能下达到 POS机。从 业务角度要求这种SKU不应该有收货记录，也不可能有销售记录。 这些P状态SKU将逐步从系统中删除。专业.专注6. 0作业程序6. 1全国供货商单品N、P”状态修改流程总部采购经理提交*1总部MST6. 2区域供货商单品N、P”状态修改流程 区域采购经理提交区域A文件名称文件编号CB- OB -WI-022生效日期2006年5月1日虚拟SKU与流水倒扣SKU版次第1版在系统中的运作页次共1页1 . 0目的为明确规定公司采购部职务职责，特制定本管理规定2. 0适用范围本管理手册适用于公司采购部。3. 0相关文件（无）4. 0名词解释（无）5. 0职责5. 1虚拟SKU与流水倒扣SKU在系统中的运作5. 1 . 1 虚拟 SKU5 1 1 1 为使系统更加准确 ，减少不必要的库存差异 。5. 1. 1. 2商品999021 999031是系统中定义的,用于销售所贴SKU号错误但一时又找不到正确 SKU、SKU 号脱落或无法确认该商品 条码的商品 。系统中该商品的售价为 1 元，成本依据本部门综 合平均毛利倒推而来 ，在用该 SKU 销售时以销售额作为销售数 量， 这样不会造成该部门的销售毛利忽高忽低 。5. 1. 1. 3 需使用虚拟 SKU 时，应填写 “提折价单 ”：5 . 1 . 1 . 3 . 1 “提 折价单 ”应填写完整 ，标明商品名称 、 规格型号 、必 要时注明厂商名称 、部门号和日期 ，便于日后查验 ；5. 1 . 1 . 3. 2提/折价单”上，SKU-UPC”一栏填虚拟SKU5. 1 . 1 . 3. 3 单据上原因应填写清楚 、明了 ；5. 1 . 1 . 3. 4 签字齐全 （填表人 、批准人 、收银员 ）。5. 1 . 1 . 3. 5 填表人告知部门经理备案并查找正确 SKU。5. 1 . 1 . 3. 6 将单据交收银台结款 ， 并由收银员交金库 ， 再转给审 计，待商品部找到正确 SKU 后由审计结转销售 。5. 1 . 1 . 4 退货 ：5. 1 . 1 . 4. 1 顾客退货时 ，收银员向审计查询是否已结转销售 ：如已结转 ：按真实 SKU 为顾客办理退货 ：如未结转 ：按虚拟 SKU 为顾客办理退货 。5. 1. 1. 4. 2 使用虚拟 SKU 注意事项 ：5. 1. 1 . 4. 3“提 /折价单 ”上注明商品的详细资料 ， 以备日后查找正确SKU；5. 1 . 1 . 4. 4 找到正确的 SKU 后，及时将虚拟 SKU 结转销售 ，保证其库 . 学习参考 .存为零。5115 流水倒扣 SKU51151 为适应采购业务的需要 ，方便销售 。51152 使用流水倒扣 SKU 的几种情况 ：A. 产品不封样，需经过测量、出图，计算出产品价值（如24部窗帘、31 部橱柜 ）：B. 单品众多，价格不固定且每次进货会与上次不同（如28部图书） 51153 使用流水倒扣 SKU 需使用销售小票和特殊订单 ：A31 部橱柜在销售时顾客需到特殊订单部填写测量单、 交测量费 。特单部人员通知厂家到顾客家中测量 ，出图后通知顾客到特殊订单部 交尾款， 厂家为顾客安装完毕 ，到店内 MST 对帐 ，再由 MST 下订 单，收货部做无实物收货 ，特殊银台按实际销售金额 （测量费 + 尾款 ） 转销售。B24 部窗帘在销售时需顾客提供尺寸或厂家到顾客家中测量 ，填写特殊 订单 ， 计算出窗帘的总价值 ， 到特银台以销售额作为销售数量进行销 售；28 部图书使用销售小票 ，将销售额作为销售数量进行销售 。51154 系统中所设定的流水倒扣 SKU：A 商品 131142 、 138236 、 138238 、 138237 、 140765 、 153064 、 162347、 162346 是（101 店）系统中定义的用于销售 31 部特殊订单商品 “橱柜”。不管采购合同签订是经销还是代销 ，系统中所有厂家均定义 为经销且每个厂家只有一个SKU。该商品的售价为1. 17元，成本为1 元。在前台销售时 ，该 SKU 的售价可以直接将整套橱柜的价格 （订金十 尾款）在收银台上覆盖 ， 成本是在 MST 做订单时依据该套橱柜的价值和 采购合同的扣点计算出来直接维护在订单上B. 商品138485、138486、138488、153476是（101店）系统中定义的专门用于销售 24 部窗帘 、 28 部图书的商品 。系统厂家定义为代销 ，每个厂 家可以依据该商品不同类定义一到几个SKU。商品的售价为1元，成本依据采购合同中该类产品的扣率倒推而来 。在前台销售时需将该商 品的销售额作为销售数量 ， 在销售时不会影响部门毛利 。 由于此商品 是没有库存而进行销售 ，因此 ， 销售到一定时期此商品会出现很高的 负库存。5. 1 . 1 . 5. 5 使用流水倒扣 SKU 注意事项 ：A. 特殊订单部要将所有票据保存完整 （订金小票），同一顾客的测量单和 特殊订单一起归档 。B. 店内MST做订单时每套橱柜的售价、成本计算准确，录入准确，每套 橱柜只下一张订单 。对于 24 部窗帘 、 28 部图书在负库存积累到一定程 度，采购需依据负库存补下一张订单调平负库存 ，以便期末结款 。C. 收货部做无实物收货时不得山现少收、多收现象，签章齐全。D .特银台转销售时每套橱柜只转一次（测量费和尾款一同转）即销售数量为 1，结转时销售要与收货一一对应 ，避免山现负库存并保证每期结转斤该 厂家库存为零 。核准制订修订次数010203北京德美动力公司北京德美动力公司修订日期文件名称文件编号CB- OB -WI-023生效日期2006年5月1日订单管理制度版次第1版页次共1页1 . 0目的为明确规定公司采购部职务职责，特制定本管理规定2. 0适用范围本管理手册适用于公司采购部。3. 0相关文件（无）4. 0名词解释（无）5. 0职责（无）6. 0作业程序6.1订单管理制度6. 1. 1商品订单制作商品档案建立斤，便可在系统中维护商品订单，新商品订单利常规 补货单分别依据以下6. 2流程：6. 2. 1订单制作流程全国供货商（首批订单）和新店首批订单30万以上经销订单采购中心（副总监）批准执行6. 2 .1.1采购部经理填写全国供货商订单。6. 2 . 1 . 2由高级采购经理确认订单合理性及金额（当日）6. 2 . 1 . 3 30万以上订单交由采购中心副总监批准（当日）6. 2 . 1 . 4总部MST录入系统（当日）。6 . 2 . 2区域新供货商首批订单经理审核部经理批准MST执行6. 2. 2. 1区域采购经理填写区域供货商首批订单。6. 2. 2. 2由区域采购部经理确认订单合理性及金额（当日）6. 2. 2. 3总部MST录入系统（当日）。6. 2. 3日常补货（店助）6. 2. 3. 1商品部填写订单申请单或根据 SOQ报告填写补货订单6. 2 . 3. 2订单部经理审核其合理性。6. 2 . 3. 3主管店长（店助）确认订单申请单。6. 2 . 3. 4订单部文员进行系统操作6. 2订单制作申请单的填写规范订单制作申请单的填写是否规范是关系到其订单数据能否准确地录入系统，并及时下达的重要环节。因此在制作申请单的过程中，采购和MST 人员要特别重视如一下几个环节：6 . 2.1表头信息：6 . 2 . 1 . 1在表头信息中,厂商编号”供应商代码）可以从扣A系统中查 询。6. 2. 1. 2订货门市”填写需订货的门店号,如丽泽店为101 ”、沈阳店为2016213“交货地点 ”如果是送货到门店 ，填“门店 ”，如果是其它地方 ， 根据具体地点填写 ，如 “永定门火车站 ”、广“州配送中心 ”。6214“付款方式 ”包括压批结清 、承兑汇票 XX 天、帐期 XX 天、货到 付款 、预付款 、代销月结 ，依采购合同填写 。默认值是供应 商档案中设定的 “付款方式 ”。6215“订单类型 ”中，采购应注明经销或代销 。6. 2. 1. 6发货备注”中请于X月X日交货”字段，可以根据系统中计划交货朋填写 ，也可 以根据实际需要填写日期 ，但不能早于填写 “制作订单申请表 ”的日期 。 此日期尽量准确 ，收货部将根据 此日期安排收货 ，理论上不按此日期交货 ，收货部都拒收 。6. 2. 2 表格部分 ；6. 2. 2. 1 表格部分 “SKU 号”、产品名称 ”填写时要准确 、规范，特别是 SKU 号，采购填写应避免错误和重复 。6. 2. 2. 2“单位成本 ”和“订量 ”指系统中采购单位的成本和依采购单位所 需订购的数量 。6. 2. 2. 3 申请表右下角的 “日期”指填写申请表的日期 。6. 2. 3 订单类型除普通订单外 ， 订单还包括特殊订单 、 折扣订单 、 赠品订单 、成本订 单 、销售单位订单 ，这些订单填写时需要注意的是 ：6. 2. 3. 1 特殊订单 ： 指顾客特殊订货的订单 ，原始单据的第二联和第三 联要附在申请表后面 ， 采购应在申请表的右上角注明 “特单号XXXXXX”MST在制作订单时应在订单备注上注明此订单为特 单， 特单号 XXXXXX”。6232 折扣订单 ：指此订单的所订购商品的成本整体下浮或上浮 ，采购应在申请表右上角注明 下浮X%或上浮X%”X只能为1-2位整数，例以 95 折进货 ，填“下浮 5%，而不能以 955 折进货。折扣 数由 MST 在录入订单时录入系统 。6233 赠品订单 ：指厂商送的赠品或样品 。对于经销商品采购在订单申请单的 “单位成本 ”字段填 “0” ；对于代销商品 ，赠品成本为 “0”， 而样品仍按系统中的档案成本或用与供应商商定好成本下订单 。6234 销售单位订单 ：指以商品的销售单位下订单 ，一般用于特殊订单 或所订商品数量不足一个采购单位 ，采购应在申请表右上方注明 按销售单位下单”。MST将订单的默认值C”采购单位）改为S”销 售单位 ）。6235 成本订单 ：指成本有变化的订单 。例如 31 部橱柜 ，其成本是依据 每笔特单交易金额倒推而来 ， 所以每笔订单成本不同 ， 采购或MST 在填订单时需在每笔订单上标明此订单的成本 ，MST 在录入 订单时把原默认值的单位成本改为当前成本 。624 订单制作注意事项6241 系统中商品采购单位与商品实际包装单位不符 ，这种情况将会导致到货包装对应的成本与系统中对此单品的采购成本不 符，采购单位与销售单位的数量对应关系不对 。为了避免这 种现象 ，要求采购经理在下订单前务必与供货商确认包装规 格 ，并要求供货商不得随意更改包装规格 。如确实存在包装 经常改变的情况 ，下订单时应以销售单位 厂达订单 ，（并在订 单上注明以销售单位下单”的字样。）。SKU中定义的采购单位失去原有意义 。 如在收货过程中才发现此现象 ，必须对此 商品进行退货,重新定义SKU,再一卜订单,重新收货,原 有SKU的状态需要改为N ”状态。6242 子母 SKU 商品原则上 ，倍数母子商品一定以母商品卜订单 ， 以卜特殊情况允许用子商品 卜订单 ， 下订单时采购需在 “制作 订单中请表”上注明 以子SKU、订单”字样。例如：A由于赠品或样品原因，订单数量不能达到母商品一个整包装的数 量。B. 正常商品顾客特殊订购时由于换算关系 ，尾数箱山现零头，尾数 箱可川子 SKU 卜订单 ，如 23 部磁砖 。625 SOQ 常规补货报告 ：6251 本质 ： SOQ 全称 SuggestedOrd Oer Quanty ，是依据采购参数利销售历史 ，由计算机中心利用 AS/400R 工具提供的常 规补货报告 。6252 定义：A. 前8周销售历史二前八周销售单元8。B. 周转率二年销售总额库存总额。C. 平均库存可供销售的周数=52 /周转率。D 订货同期：平均库存可供销售的周数+安全周数（供贷时间决定）E. 在此，我们考虑使用期望商品能够支持销售的周数（考虑安全周数）。F. 各部门以后可根据定义此值，开始阶段所有部门都定义为8周G. SOQ=前8周的平均销售量*订货周期一订货时库存数一已订货的数量。H.比率=SOQ /（前8周的平均销售量*订货周期+0 . 001）。I注：分母中加0 001目的是保证机器运算过程中分母不为 0。6. 2. 5. 3 运行条件 ：A. 前 8 周销量大于 0。B. 比率-0 . 1（此值将决定参与补货范围的 SKU 数量 ，值越小 ，参与补货的SKU数量越多）。C. 所有参与补货的SKU的状态必须是A”状态。D. 参与补货的商品是常规 SKU和母SKU（即SKU套代码：0或3）。E. 现在SOQ报告每周一由门店电脑室打印，由商店指定人员和店内 MST 人员共同维护 。6. 2. 5. 4 采购人员须知 ：现各部门销售情况较好 ，对商品的补货很及时 ，但某些供货商到货情况不是很好 ，针对系统中订货 时间较长 ，而供货商却一直没有送货的过期订单 ，采购要 及时将其取消 ，以免其影响 SOQ 报告中订货数量 。核准制订修订次数010203北京德美动力公司北京德美动力公司修订日期文件名称文件编号CB- OB -WI-024生效日期2006年5月1日订单的控制与管理版次第1版页次共1页1 . 0目的为明确规定公司采购部职务职责，特制定本管理规定。2. 0适用范围本管理手册适用于公司采购部。3. 0相关文件（无）4. 0名词解释（无）5. 0职责5. 1订单的控制与管理：5. 1. 1订单制作权责划分A. 普通订单只能由门店订单部人员员下达 ，总部采购人员和门店其他人员除外，避免产生一些连带效应，任何人都有下达订单的建议权； 总部采购可下达以下特殊类型订单。B. 需有经验采购人员对其它采购员进行培训，以提高采购员下达订单 的技能，提高订单的质量；C. 采购中心总部列出一些需总部 一下达订单的供货商清单，下发各门 店。各门店MST录入此订单后通过 OA通知总部MST人员，由总部 MST人员汇总后通知采购下达;D. 根据谁制作订单谁负责跟踪的原则 ，补货人员需急时跟踪订单的到 货情况，E. 对于超过十天还未到货的订单，在无特殊情况的前提下，应及时取 消，F. 以保证系统数据的准确。核准制订修订次数010203北京德美动力北京德美动力修订日期文件名称文件编号CB- OB -WI-025生效日期2006年5月1日库存管理制度版次第1版页次共1页10 目的为明确规定公司采购部职务职责 ，特制定本管理规定 。20 适用范围本管理手册适用于公司采购部 。30 相关文件 （无）40 名词解释 （ 无）50 职责51 库存管理制度511 采购计划 ：采购计划从狭义上讲叫采购预算 。 商业或零售业的核心 是品类驱动 ，也就是将商品划分为许多子类 ，子类是采购人员最关 注的， 通过品类的组织 、品类的组合 ，关注品类的发展才能了解品 类的业绩 。采购预算就是每 季、每一月 、每一年每一个品类的销 售额、 毛利额以及其库存成本应控制在什么标准 ，商品的采购也就 不能超过这个标准 。同时， 在品类下还可以分析每个供货商的贡献度 ，其是否达到了其 应达到的贡献度 。60 作业程序 （ 无）文件名称文件编号CB- OB -WI-026生效日期2006年5月1日价格管理制度版次第1版页次共1页1 . 0目的为明确规定公司采购部职务职责，特制定本管理规定。2. 0适用范围本管理手册适用于公司采购部。3. 0相关文件（无）4. 0名词解释（无）5. 0职责5. 1定价及管理：5. 1. 1定价原则5. 1. 1. 1平价宣言是所有价格确定的最基本原则：超市加盟店向消费者做出 天天平价”的承诺一一凡在超市加盟店 购买商品的消费者，如果7天内在北京地区其它商店中发现价格 低于超市加盟店的相同品牌、质量的现货商品，可凭书面报价 或凭证到超市加盟店索赔。经核实后，超市加盟店将实行同样 价格或退还消费者多付的差价部分，并予以差价部分10 %的奖 励。5112 市场定价原则 ；采购人员必须遵循市场定价的原则 ， 自觉以最低成交价来衡量店 内每一样商品的价格 ，一旦有人反映某些商品价格定高了 ， 我们 必须在 24 小时内做出修改 。A. 战略性产品指透明度高，敏感性产品，定价须接近或低于市场批发价，比市场零售价低 8-10 。B. 主导性产品的定价要比实际市场成交价低 196-2 %。C. 垄断性产品指独家经营的产品，要根据市场接收能力提高毛利率。51 1 3 价格尾数原则 ：A. 单价100元以上的产品，标价不得有 角、分”，必须是整元。B. 标价的尾数必须是6”、8”、9”，不应出现其它尾数，例如142元” 应改为“146 元”或“148 元”。毛利和市场竞争价特例对待 。C. 角”和分”的标价应为49”、79”或99”。51 2 价格管理分工 ：51 21 全国供货商的价格由高采确认 ：系统操作由总部 MST 执行；51 22 IV 供货商价格由采购经理确认 。系统操作由总部 MST 执行；51 23 CV 供货商价格由采购经理确认 ，售价系统操作由区域 MST 执行，成本系统操作由总部 MST 执行。51 3 变价管理权限 ：51 31 公司仍坚持 平价宣言 ”政策 ：51 32 公司不惜一切代价维护 平价宣言 ”政策；51 33 同一区域所有价格必须一致 ；5. 1. 3. 4变价通知时间改为一天，门店将打价签、换价签的进间控制在早上8： 00-9 : 00之间完成：5. 1 . 3. 5对于敏感商品，只要竞争对手出现比我们的低的价格，我们将无条件执行，甚至比其更低。文件名称文件编号CB- OB -WI-027生效日期2006年5月1日变价流程版次第1版页次共1页1 . 0目的为明确规定公司采购部职务职责，特制定本管理规定2. 0适用范围本管理手册适用于公司采购部。3. 0相关文件（无）5. 0职责5. 1变价5. 1. 1全国供货商成本下浮总部采购经理审核高级采购经理批准总部MST执行A .总部采购经理向（副）高级采购经理提交全国供货商成本下浮变价单并附供货商报价单。B.高级采购经理对采购经则填写的变价单审核、确认C.总部MST系统操作5. 1. 2全国供货商 成本上浮采购经理审核高级采购经理审核采购中心（副）总监批准总部MSTA. 总部采购经理向（副）高级采购经理提交全国供货商成本上浮变价 单并附供货商报价单。B. 高级采购经理对采购经理填写的变价单审核、确认。C. 米购中心（副）总监确认。D. 总部MST系统操作。5. 1 . 3区域供货商成本（上）下浮区域采购经理审核区域采购总监批准 总 部MST执行A. 区域采购经理向区域采购总监提交区域供货商成本（上）下浮变价单，并附供货商报价单。A. 总监对变价单进行审核、确认。C.传真至总部MST做系统操作。5. 1 . 4供货商成本（上）下浮城 市采购（部）经理 审核区域采购经理批准 总MST执行A .城市采购（部）经理向区域采购经理提交城市供货商成本（上）一卜浮变价单，并附供货商报价单。B. 购部经理对变价单进行审核、确认。C. 传真至总部MST做系统操作。5. 1. 5城市范围内供货商售价变价城市采购经理审核城市采购部经理批准区域MST执行A. 城市采购经理向城市采购部经理提交全城市内供货商售价变价单，并附供货商报价单B. 城市采购部经理对城市采购经理填写的变价单进行审核、确认C. 区域MST做系统操作5. 2收货成本调整单、代销商品成本调整单：区域签约供货商由区域经理 填写收货成本调整单及代销商区域采购部经理确认门店店长确认区域电脑室录入系统品成本调整单A5. 2 . 1总部签约供货商商品需调整平均成本 ，由总部采购经理填写收货成本 调整单或平均成本调整单，经高级采购经理、采购中心副总经理确认 后，由计算机中心录入系统。5. 2 . 2区域签约供货商商品需调整平均成本 ，由区域采购经理填写收货成本调整单或平均成本调整单，经区域采购部经理、门店店长确认后，由 区域电脑室录入系统核准制订修订次数010203北京德美动力公司北京德美动力公司修订日期文件名称文件编号CB- OB -WI-028生效日期2006年5月1日变价系统管理版次第1版页次共1页1 . 0目的为明确规定公司采购部职务职责，特制定本管理规定20 适用范围本管理手册适用于公司采购部 。30 相关文件 （无）40 名词解释 （无）50 职责51 变价系统管理5 1 1 成本变价凡在系统中出现的成本均指不含税的净成本 ， 此处特指采购单位 净成本 。成本变价分为一般变价和临时变价两种 。A. 般变价指供应商提出的永久的改变某一类商品价格 ,也叫永久性变价，该变价不用指定结束日期 。B. 临时变价用于供货商在某一阶段内的涨价或降价 ，必须指定开始日期 和结束日期 。C. 如果收货以后，供应商又提出涨、降价，或成本计算有误，如果是经 销商品 ， 需要采购填写 “收货成本调整单 ”，如果是代销商品 ，需填写 “代销商品成本调整单 ”，由计算机中心进行系统操作 。5. 1. 2 售价变价售价变价可以有一般变价 、 促销变价两种 。一般变价指永久性的变 价，不用指定结束日期 。售价变价一天以后生效 。促销变价指一个 固定时间段的变价 ， 必须指定开始日期和结束日期 ，系统在结束日 期的后一天自动恢复原来的售价 。无论哪种变价 ，都必须提前 3 天 填写价格调整申请单并完成审批程序。MST必须在收到变价单的 当天完成变价单的录入和下达 。 变价商品由店内电脑室 、 标识部及. 学习参考 .商品部配合完成513 变价单的填写规范采购人员要对系统中单品的档案价格进行更改， 首先要填写变价单，如何填写变价单 ，才能将你所要表达的信息全部传递给采购支 持部系统维护人员 ， 是非常重要的 ，现将变价单的填写方式作一讲 解：5131 表头部分 ：要填写变价层级 、部门 、供应商名称 、厂商编号、变价类型 、开始日期 、结束日期 。A 变价层级：随着连锁的发展，门店越来越多，采购在变价之前一 定要分清你所要变的价格是哪个区域的单品的价格 ， 还是所有区 域的价格或是连锁层级的价格 ，需在变价单上写清 ：B. 部门、供应商名称、厂商编号：主要分清需变价单品所属部门、 供应商 。C. 变价类型及日期：在此要区分出所变价格是永久性变价还是阶段 性变价 ，除一般变价只需提供开始日期外 ，促销 、供应商阶段性 涨价 、供应商阶段性降价均为阶段性变价 ，此类变价必须提供开 始日期利结束日期 。6. 1. 4主体部分：需填写SKU、商品名称、成本变价内容、售价变价 内容 、凋整前后毛利率 。ASKU、 商品名称 ：主要是需变价单品的代码及品名 。B. 原净成本、新净成本：原净成本即以前采购单位的净成本 ；新净 成本是将要生成的采购单位净成本 。C. 原售价、新售价：原售价即以前销售单位的一般售价：新售价是 学习参考 .系统中将要执行的新售价D. 调整前毛利率、调整后毛利率总之，成本变价一定是指采购单位的成本变价；售价变价一定是销售单位的售价变价。如果您同时要对成本和售价变价 ，在时间上要保持一致，以避免 出现负毛利。5. 1. 4变价优先级和变价层级JDA系统变价是从两个层面上进行控制的， 一个是变价类型”，另一个是 变价层级”。5. 1 . 4. 1变价类型：A促销优先级高D 供应商阶段性降价L供应商阶段性涨价R永久变价优先级低（其中前三种变价类型必须指定结束日期）打5. 1 . 4. 2变价层级S 一门店优先级高Z 一区域C一连锁优先级低任何一个变价（包括成本和售价）都必须在以上两个层面上分别选择一种，这就会产生12种不同的变价情况，这12种不同的变价情况也必然会按一定的优先级进行排列。排列的原则是先看变价类型 ，再看变价层级。由此这12种排列/顷序为：AS 一门店促销AZ 一区域促销|优先级高学习参考 .AC连锁促销DS 一门店供应商阶段性降价DZ 一区域供应商阶段性降价DC 一连锁供应商阶段性降价IS门店供应商阶段性涨价IZ 一区域供应商阶段性涨价IC连锁供应商阶段性涨价RS 一门店永久变价RZ 一区域永久变价RC 一连锁永久变价优先级低比较两个变价哪个生效 ，先看生效日期 ，如果一样 ，再按以上 12 个顺序判 断优先级 ，如果都一样 ，则看变价单号的人小 ，变价单号人的覆盖变价单号 小的。注意 ：由于系统中的门店变价优先于区域级变价 、区域级变价优先于连锁级 变价，所以只要某个SKU做过门店级（S级：AS、DS、IS、RS变价后，任何 区域级（Z级：AZ、DZ、IZ、RZ）变价都不能覆盖:只要某个SKU做过区域级 （Z级：AZ、DZ、IZ、RZ）变价，任何连锁级（C级：AC、DC、IC、RC）变价都 不能覆盖它的价格了 。515 成本调整 ：5151 经销商品成本调整单 ：A收货成本调整单专门用于经销”商品的收货成本调整。由于经销” 是按收货单的金额付款 ，如果 “经销 ”商品在收过货以后 ， 对方提出成 本变动 （与当初的订单成本 金额不一致 ），就要进行收货成本调整 ，只有这样 ， 传输给财务的应付款才可以调整过来， 使我方和供应商的应收应付款一致 。B收货成本调整单的填写规范：表头信息中的 “年 月 日”表示填单的时间 ，“订单号 ”和“收单号 ” 指你需要调整的那笔收货 ，可以在 JDA 系统中查询到 ，这两个字段必 须填写 。表格信息中的成本 ，都指的是不含税的净成本 ，有几个字段 必须注意 ：“销售单位数量 ”填写希望调整的收货数量 ，一定是销售单 位的数量 ，在正常情况下 ，该数量就等于 SKU 的收货数量 ，特殊情况 下，可以小于收货数量 ，即只调整收货数量的一部分 。“原销售单位成 本”，指调整前的 SKU 成本 ，是销售单位的成本 ，不是采购单位的成 本 ，也不是成本总和 。该成本可以通过系统中 07-04-09 查到 。“现销 售单位净成本 ”，指希望调整后的 SKU 成本 ，同样是指销售单位的成 本，一般指的就是供应商的新报价 。C. 代销商品成本调整：代销商品成本调整单 专门用于 “代销”商品的成本调整 ，实质就是系统 中该商品的平均成本的调整 。由于“代销 ”是按平均成本进行销售 ，并 且按销售量付款 ，如果 “代销 ”商品在收过货以后 ，对方提出成本变动 （与当初的订单成本金额不一致 ），就要进行代销商品平均成本调整 ，只 有这样 ，才能保证所有库存数量的商品都按调整以后的成本进行销售 和结款 ，才能将正确的成本传输给财务 。代销成本调整单 的填写规范 ：表头信息中的 “年 月 日”表示填单的时间 。6. 0作业程序无）核准制订修订次数010203北京德美动力公司北京德美动力公司修订日期文件名称文件编号CB- OB -WI-029生效日期2006年5月1日系统负毛利的产生与处理版次第1版页次共1页1 . 0目的为明确规定公司采购部职务职责，特制定本管理规定。2. 0适用范围本管理手册适用于公司采购部。3. 0相关文件（无）4. 0名词解释（无）5. 0职责5. 1系统负毛利的产生与处理负毛利产生的本质原因：负毛利产生的本质原因就是销售价格低于进货成本 ，这在业务上一般是不允 许的 （除非有特殊的需要 ）。我们在系统中看到的负毛利有各种原因和表现 ，大 多数都不是采购人员的初衷 ， 但它一定是有原因的 ，不会是系统的错误 。这 就需要采购人员更加深刻地理解系统 ，了解系统毛利的计算方法 ，正确对待 和解决负毛利问题 。52 系统中两种负毛利的概念 ：系统的负毛利报表中有两种毛利 ， 一种叫 “档案毛利 ”，一种叫 “平均毛利 ”。 “档案毛利 ”是用 SKU 档案中定义的成本和售价来计算的 。如果打开 JDA 系统 05-05-02-07 的第二屏 ，右上角有一个 “GM ”，这与我们的 “档案毛利 ”基本 是一个概念 ， 在没有促销变价的情况下 ，它的计算公式就是 “（一般售价 117- 销售单位成本 ）（一般售价 117）。这是一个通用的公式 ，无论供应 商的增值税是多少 ，都可以用这个公式 。在 JDA 系统的另一个画面 06-28 17 右下角的 “计划毛利 ”用的也是这个公式 。 但如果有促销变价 ，负毛利报表 中的 “档案毛利 ”采用的就是 “促销价格 ”，而不是 “一般售价 ”来计算 “档案毛 利”，这样更有利于我们检查 “促销价格 ”是否过低 ，造成负毛利 。 我们之所以称之为 “计划毛利 ”或者“档案毛利 ”，是因为它并不是以目 前库存商品的真正成本计算 ，所以也不能代表目前库存商品的真正毛利 ， 它只能代表将要进货的商品的成本和毛利 。因此，“档案毛利 ”很高或者 为负数对我们是一种警告 ，但并不表示这个商品的定价一定有问题 。有一 些时候 ，档案毛利为负是可以不处理的 。报表中还有一种毛利称为 “平均毛利 ”，这是以我们当前库存的成本和目 前售价来计算的毛利 ，是真实反映库存商品以当前零售价销售能否赢利的 评价标准 。商品部经理每天早晨拿到的 SKU 销售明细报表是的毛利就是这 个“平均毛利 ”。并且系统中一切发生过销售的毛利都是以这个毛利计算的。如果这个毛利为负 ，我们必须马上处理 。总的来说 ，负库存报表中档案毛利为负 ，而平均毛利为正 ，对采购是一种 警告 ，大多数原因是商品正处在促销期 ，而平均毛利为负 ，则必须查找原 因，进行纠正。53“档案毛利 ”为负产生原因和处理方法 ：下面以负毛利报表为例 ，具体讲解一下每个负毛利产生的原因 。 档案毛利为负 ，平均毛利为正的情况 ，基本上都是出于 “促销主利 ”引起 的。有一些厂家对我们进行商品报价时会有一个统一的不含任何折扣的报 价，采购通常将这个成本维护到系统中 ， 零售价也是在这个成本的基础上 定义的一般市场售价 。但由于各种原因 ，例如“新店让利 ”、首“单让利 ”、 “大批量让利 ”或者“节日让利 ”等因素 ，我们在某一张订单上可以得到 以上某种类型的让利 ，JDA 也支持这种方式 ，即在订单里打折或者输入与 SKU 档案中不同的成本 ，而不必做一个 “成本变价单 ”，这种技巧已经被 人多数采购熟练使用了 。当我们以折扣价格进了某些商品后 ， 也会相应地 让利给顾客 ，因此，采购可能会做一张 “变价单 ”，将零售价降低 。我们 得到的让利越多 ，零售价降得越多 ，有时零售价会低于供应商给我们的正 常报价 ，这时，系统的 “档案毛利 ”就会为负数 。虽然它不会使商店亏本 ， 但仍然要引起采购注意 ，因为补货订单是以 “档案成本 ”进货的 ， 而补货订单 经常是商品部经理根据 SOQ 报告卜达的 ，因此，在一张订单中 ，系统会以 止常成本进货 ，如果仍然以当前售价销售的话 ，不仅“档案毛利 ”为负，“平 均毛利 ”也会是负数 。对于上述问题 ，应采川以卜两种方法解决 ： 531 如果供应商答应此种让利可以提供一个阶段 ，如个月 ，而不是一张订单 。那么采购应该做一个 “阶段性成本和售价的变价单 ，保证一个固定的时期进货和售价同步532 如果不能保证促销在一个规定的时期进行 ，只能进一单 ，并且卖光 为止 ， 那么采购不如将此商品定为“N ”状态 ，这样就不会出现在SOQ 报表中了 ，以阻止商品部的人 下订单 ，直到商品卖光 ，或者 直到采购将零售价恢复成一般售价为 止。54 平均毛利为负产生的原因和处理方法 ：541 档案毛利为正或为负 ，平均毛利为负一般都是有问题的 ，除去以下 两种情况：A. 有年终或月底返利的商品。如26部电器类商品,厂家基本都是月底返 禾I，如果加上返利，商品的实际毛利可达到8%左右，而返利在JDA系统 中是无法进行体现的 ，因此 ，“平均毛利 ”出现负数 ， 这种情况一般可以 不用处理。B. 新店优惠”的价格按母商品进货，然后又以相应的进货成本按子商品进行了退货 ， 如果发生了这种情况 ， 子商品将出现负毛利 。因为子商品从未进过货 ，它的 “平均成本 ”就默认为 “档案成本 ”，如果以 “新店优惠 ”的成 本， 即低成本退货 ，就会使库存的 “平均成本 ”升高 ，因此造成 “平均毛利 ” 下降。 这种情况是非常特殊的 ， 实际并末使商店亏本 ， 因此， 可以不进 行处理 。但最好调整一下子商品的平均成本 ， 使之今后不出现在负毛利 报表中。5. 4. 2 其它的平均毛利为负都是需要处理的 ，大致有这样几种情况 ： 在商品进货以后 ，供应商提出商品可以降价 。在这种情况下 ， 采购 会做一张变价单 ，将商品成本和售价都降下来 ， 这是必要的一步程 序，但还有更重要的程序 ， 就是调整已经收了货的商品成本 则，系统仍然按原来的收货成本和现今的售价来计算平均成本 ，很 可能造成负毛利 。 那么针对经销商品和代销商品有不同的调整方法。A 经销商品采用”收货成本调整单”的方式进行调整。经销商品如果在收 过货以后提出降价 ，无论销售与否 ，都可以把这笔收单的全部商品都 进行 ”收货成本调整 ”。如果 此订单的金额已经付过了 ，要在下一次对 该供应商付款时在 ”请款单 ”中说明曾经做过某次 ”收货成本调整 ”，扣回 差额 。B.代销商品采用”代销商品成本调整单”的方式进行调整。由于代销商品 在系统中采用实销实结的方式 ，每卖一个 ，系统以平均成本记录一个 与供应商的应付金额 ，而与收货没有关系 。因此，该收单已经卖出去 的商品无法再降价了 ，这时，采购只能用 ”代销商品成本调整单 ”来调 低目前库存 （未销售 ）的商品平均成本 ，以保证剩余商品以降价以后的价 格与供应商结算 。如果采购未及时调整 ”平均成本 ”，而商品已经全部 卖出了 ，这种情况只能在代销月结单中手 ：工扣除部分结算金额 ，并 标注原因 。这种情况应该尽量减少出现的机会 ，采购应在得到降价或 涨价消息后立即进行系统维护 ， 对于代销商品 ， 拖得时间越长 ， 损失 越多（3）还有一种负毛利的产生是由于商品以低于进货成本的价格进行了退货 （退给供应 商），也就是以高价进 ，以低价退 。 这肯定是业 务上的失误 ，比如商品部在做退货 时没有检查收货