银行管理系统复习笔记

第一章银行业运行环境一、货币政策一货币政策目标最终目标：经济增长充分就业物价稳定国际收支平衡货币政策目标操作目标：根底货币高能货币：金融机构存入人行的存款准备金流通中的现金金融机构的库存现金中介目标：货币供给量按流动性不同可将货币供给量分为三个层次：M0流通中现金，M1狭义货币，M2广义货币M2-M1准货币二货币政策工具一般性政策工具：存款准备金再贷款与再贴现公开市场业务新型货币政策工具：短期流动性调节工具SLO常备借贷便利货币政策工具SLF：以抵押方式发放中期借贷便利MLF :以质押方式发放抵押补充贷款PSL :以质押方式发放存款保险制度：最高偿付额：人民币 50万元三货币政策传导机制提高：货币供给量减少 存款准备金其他情况不变的条件下降低：货币供给量增加提高：货币供给量减少再贷款或再贴现利率降低：货币供给量增加二、财政政策税收：强制性无偿性固定性公共支出：购置性支出转移性支出财政政策工具政府投资国债扩X性财政政策：主要手段为增加财政支出和减少税收，以达到扩大社会总需求的目的。紧缩性财政政策：主要手段为减少财政支出和增加税收，以达到减少和抑制社会总需求的目的三、产业政策产业结构政策核心：王导产业的选择战略产业的扶植衰退行业的转型和转移产业的可持续开展产业组织政策核心：帀场秩序产业合理化产业保护产业政策产业技术政策产业布局政策四、金融体系一金融市场概念：以金融工具为交易对象而形成的资金供求关系的总和。货币市场1年或1年以内：同业拆借市场回购市场票据市场商业票据word期限L资本市场1年以上：中长期债券市场股票市场金融交易合约性质：现货期货期权期货市场的开展和延 伸分类一级初级、发行市场功能 =二级次级、流通金融产品成交与定价方式：公开协议金融市场的功能：货币资金融通 最主要、最根本优化资源配置风险分散与风险管理 经济调节交易与定价反映经济运行二金融机构政策性银行：国家开发银行中国进出口银行中国农业开展银行金融机构商业银行非银行金融机构：证券类保险类其他三金融工具期限：短期长期分类融资方式：直接：政府、企业发行的债权等间接：银行债券、银行承兑汇票、人寿保险单等投资者所拥有的权利：债权工具股权工具混合工具可转换公司债权、证券投资基金等金融工具特点：流动性收益性风险性四货币和信用货币制度开展：信用：商业信用银行信用消费信用五综合化经营概述综合化经营的组织形式：全能银行银行母子公司金融控股公司通过代理协议实现的综合化经营最大特色为银保合作综合化经营的主要特点：公司主体规模大实力强明显的集团化趋势经营领域广阔，根本可以提供金融全领域的服务我国综合化经营的模式大致分类：金融机构控股模式银行控股模式工商企业控股模式第二章监管体系、监管概括一国际银行监管改革巴塞尔协议的变化：出台巴塞尔协议 III有效银行监管核心的变化 国际银行监管改革公司治理的改革：出台最新版加强公司治理的原如此金融稳定理事会的成了和改革开展二主要经济体的银行监管改革美国：建立金融稳定监视委员会FSOC扩大美 联储的监管职能扩大联邦存款保险公司FDIC的 监管权新设立金融消费者保护局CFPB撤销了 储贷监管署OTS制定并实施“沃尔克规如此主要经济体英国：新设立了金融政策委员会FPC新设立审慎监管局新成立金融行为管理局 FCA银行体制 改革剔除了 “栅栏原如此欧盟：成立欧洲系统性风险委员会ESRB欧洲银 行业监管局EBA欧洲证券和市场监管局ESMA欧洲保险和养老金监管局EIOPA二我国银行监管改革目前我国正处于“三期叠加：增长速度换挡期结果阵痛期前期刺激政策消化期商业银行风险监管指标一览表骨口. 序号指标类别指标名称监管标准1资本充足率核心一级资本充足率最低要求5%储藏资本2.5%，系统重要性银行 附加资本1%2一级资本充足率最低要求6%储藏资本2.5%，系统重要性银行 附加资本1%3资本充足率最低要求8%储藏资本2.5%，系统重要性银行 附加资本1%4杠杆率不低于4%5信用风险不良资产率小于2%6不良贷款率小于5%7拨备覆盖率不低于150%8拨贷比贷款拨备率不低于2.5%9单一集团客户授信集中度小于15%10单一客户贷款集中度小于10%11全部关联度指标小于50%12流动性风险流动性比例大于等于25%13流动新覆盖率LCR大于等于100% 5年过渡期14存贷比小于等于75%15同业市场负债依存度不得超过三分之一16月末存款偏离度不得超过3%17市场风险夕卜汇总敞口头寸比例小于等于20%18操作风险操作风险损失收入比小于0.25%三监管方法作用：提高监管的时效性降低监管本钱对被监管机构干扰程度小根本程序：制订监管计划日常监测分析风险评估现场检查联动监管评级监管总结 现场检查的分类：全面检查专项检查后续检查临时检查稽核检查根本程序：约谈外审人员抽调内审人员向其他银行业金融机构了解情况相关调查权3.现场检查的主要作用：发现和识别风险保护和促进作用评价和指导作用四银行业法律体系1. 银行业监视管理法银监会与其派出机构的主要职能：制定并发布监管规章、规如此实行行政许可机构准入许 可、业务准入许可、人员准入许可、股东变更审查非现场监管现场检查报告和处置突发事件 对银行业自律组织的指导、监视2. 中国人民银行法职能：在国务院领导下，制定和执行货币政策，防 X和化解金融风险，维护金融稳定。中国人民银行的监视管理权：检查监视权银行业金融机构的监视职责主要由中国银监会行使建议检查监视权在特定情况下的检查监视权 银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险1984年以前，央行同时承当着央行、金融机构监管、办理工商信贷和储蓄业务的职能。3. 商业银行法商业银行的经营原如此三性：安全性流动性效益性，其中 四自：自主经营自担风险自负盈亏自我约束存款业务根本法律规如此：经营存款特许制以合法正当方式吸收存款依法保护存款人合法 权益商业银行的接收：接收期限最长不得超过三年商业银行的终止：解散被撤销被宣告破产不论哪种方式在注销之前都必须经过清算4反洗钱法5民商事法律一般责任保证 =连带责任主要保证方式抵押不转移财产的占有动产质押质押转移财产的占有=L权利质押6刑法金融犯罪主要包括：破坏金融管理秩序罪金融诈骗罪四行业自律规如此主要行业自律协会：中国银行业协会中国信托业协会中国财务公司协会行业自律协会的职能：自律、维权、协调、服务第三章银行根底业务一、负债业务商业银行负债主要由 存款和借款构成，其中存款是商业银行最主要的资金来源个人存款储蓄存款：活期定期其他原如此：“存款自愿、取款自由、存款有 息、为储户某某般采用积数计息法计息人民币存款单位存款皿单位活期单位定期单位通知单位协定保证金单位结算账户:根本存款账户一般存外汇储蓄同业存款存款外币存款 =款账户专用存款账户临时存款账户单位外汇目前我国银行开办的外币存款业务币种主要有 9种：美元、欧 元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、 新加坡元短期期限在一年或一年以下 包括：同业拆借证券回购向中央银行借款 连带责任借款长期期限在一年以上一般采用发行金融债券的形式二、资产业务也是其最主要的商业银行资产业务主要由是指 贷款和投资，其中贷款是商业银行最主要的资产, 资金运用。公司贷款：机构客户贷款公司贷款按借款人性质划分小企业贷款个人贷款：个人消费个人住房个L人经营短期：1年以内含按借款期限划分中期:r年以上不含1年5年以下不含5年长期5年以上信用贷款按贷款方式划分担保贷款：保证抵押质押自营按在资产负责表上的反映划分表内贷款表外贷款 贷款按贷款资金来源、经营模式划分委托：只收取手续费、不承 担贷款风险、不代垫资金人民币特定按贷款币种划分外币固定利率按贷款利率是否变化浮动利率一次还清按偿还方式划分=-分期偿还投资：商业银行的投资业务实际上是“买卖政府债券、金融债券以与其他监管规定的债券。名义收益率票面收益率：票面利自 /面值X100%持有期收益率：出售价格-购置价粕利息/购置价格X100%债券投资的收益即期收益率：票面利息/购置价格X100%到期收益率：公式参考教材债券的风险：信用风险违约风险利率风险购置力风险通货膨胀风险流动性风险三、银行其他业务票据:银行本票银行厂国内汇票支票商业汇票非票据：汇兑托收承支付结算付委托收款支付结算原如此:汇款顺汇法遵守信用、履约付款 国际收逆汇法谁的钱进谁的帐、由谁支配信用证逆汇法 银行不垫款代理：代收代付代理银行代理证券代理保险其他代理发卡债券投资的收益信用卡收单目前世界上主要信用卡：维萨卡VISA万事达卡MastCard大莱卡DinersClub JCB卡JapanCreditBureau运通卡American Express中国银联卡理财业务特点：运作资金为客户委托资金客户是理财业务 风险主要承当者是“轻资本业务是金融知识密 集型业务同业业务：同业拆借同业存款同业借款同业 代付买入返售卖出回购同业投资第四章银行经营管理与创新、市场营销市场定位主要包括：产品定位银行形象定位步骤:客户管理主要方式：建立客户追踪制度扩大销售维护访问市场营销即期收益率：票面利息/购置价格X100%产品开发 主要方法：效仿法广泛使用交叉组合法创新法取得并保持市场领先地位的根本道路市场营销营销策略：低本钱产品差异专业化大众营单一营销情感营销分层营销交叉营销促销策略：广告人员促销公共宣传和公共关系销售促进监管要求展业三原如此：了解你的客户了解你的业务尽调查、绩效考评银行绩效考评指标一般包括以下五大类：合规经营类风险管理类经营效益类开展转型类社会责任类经济增加值EVA是商业银行目前考评体系中的核心指标，公式为:经济增加值=风险调整后利-经济资本占用X资本预期回报率、财务管理财产管理：固定资产地址易耗品财务管理银行内部资金管理银行的损益管理四、金融创新尊重客户体验促进金融业务综合互联网金融的主要特征：本钱低、效率高以客户为中心, 化风险复杂化，网络风险将难以掌控第五章非银行金融机构和业务、金额资产管理公司我国四大金额资产管理公司：中国东方资产管理公司中国长城资产管理公司中国华融资产 管理公司中国信达资产管理公司核心业务：不良资产业务对不良资产的主要操作环节：收购管理处置、信托公司当事人：委托人受托人受益人目的：信托目的具有合法性信托要素信托行为：设立信托应当采用书面形式信托财产：不能没有信托财产信托财产必须是确定的信托财产是委托人合法所有的可以用作信托财产的财产，博阿凯合法的财产权利信托业务的禁止性规定：利用受托人地位谋取不当利益将信托财产挪用于非信托目的的用途承诺信托财产不受损失或者保证最低收益以信托财产提供担保信托公司开展固有业务的规定：信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20%中国银监会另有规定的除外。信托公司可以开展对外担保业务， 但对外担保余额不得超过其净资产的 50%三、企业集团财务公司中国第一家财务公司：东风汽车工业财务公司负债业务：吸收成员单位存款发行金额债券四、金额租赁公司融资租赁：直接融资租赁转租赁售后回租联合租赁资产业务=匚固定收益类证券投资负债业务：承受承租人租赁保证金吸收股东 3个月以上定期存款同业拆入：金额租赁公司 拆入资金的最长期限为3个月，拆入资金余额不得超过实收资本的 100湛向金融机构借款境外借 款发行金融债券五、汽车金融公司购车贷款规定：自用车贷款金额不得超过汽车价格的 80酒商用车贷款金额不得超过汽车价格 的70憾二手车贷款金额不得超过汽车价格的 50%贷款期限一般为13年，最长不超过5年。负债业务：承受汽车经销商采购车辆贷款保证金和承租人汽车租赁保证金吸收股东3个月以上定期存款同业拆入：汽车金融公司拆入资金的最长期限为 3个月，拆入资金余额不得超过实收资 本的100%向金融机构借款发行金融债券六、消费金融公司定义：指经中国银监会批准，在中华人民某某国境内设立的，不吸收公众存款，以小额、流动、 分散为原如此，为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过 人民币20万元。根本功能定位：面向中低收入群体，提供除住房和汽车之外的消费金融业务，以“无抵押、无担 保、“小、快、灵为特色的经营模式，提供便捷的小额消费信贷服务。负债业务：承受股东境内子公司与境内股东的存款同业拆借：消费金融公司拆入资金的最长 期限为3个月，拆入资金余额不得超过实收资本的 100%向金融机构借款发行金融债券七、货币经济公司货币经纪公司只能向金融机构提供有关外汇、货币市场产品、衍生品等交易的经纪服务，不允许从事自营交易，不允许向自然人提供经纪服务，也不允许商业银行向货币经纪公司投资。第六章内控、合规和审计、内部控制内部控制开展阶段:内部环境：组织架构人力资源企业文化规章制度风险评估：目标设定风险识别风险分析风险应对内控根本要素控制活动：不相容职务别离控制授权审批控制会计系统控 制运营控制绩效考评控制信息与沟通内部监视内部控制三道防线:、合规管理合规风险：指商业银行因没有遵守法律、规如此和准如此可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财 务损失和声誉损失的风险。合规管理的最终目标：合规合规管理的流程:合规文化的实现：树立“合规从高层做起的理念树立“主动合规理念树立“合规人人 有责的理念树立“合规创造价值的理念树立“有效互动的理念：“有效互动包括内部互动和外部互动三、内外部审计内部审计的开展阶段:非现场审计内部审计的主要自行查核外部审计的定义：指独立于政府机关和企事业单位以外的国家审计机构所进展的审计，以与独立执行业务会计师事务所承受委托进展的审计。银监会倡导的“三管一提高：管法人、管风险、管内控、提高透明度。第七章银行风险管理一、全面风险管理的框架现代金融理论的三大支柱：时间价值资产定价风险管理风险的本质是一种不确定性。全面风险管理模式：全球的风险管理体系全面的风险管理 X围全程的风险管理过程全新 的风险管理方法全员的风险管理文化信用风险违约风险利率风险：重新定价收益率基准期权性-汇率风险市场风险二特点：数据充分、易于计量 一股票价格风险具有明显的系统性风险特征商品价格风险人员因素内部流程外部事件操作风险包括法律风险系统缺陷流动性风险被视为一种多维风险：流动性覆盖率不低于100聽流流动性比率不低于25%商业银行 风险的主要类型 政治风险经济风险国家风险社会风险 特征：发生在国际金融活动中，在同一个国家 X围内不存在国家风险政府、商业银行、企业、个人都可能遭受国家风险带来的损失声誉风险被视作一种多维风险：商业银行通存将声誉风险看做是对其经济价值的最大威胁法律风险：是一种特殊的操作风险战略风险被视作一种多维风险：战略目标缺乏整体兼容性实施战略目标而制定的经营战略存 在缺陷实现目标所需要的资源匮乏战略实施过程质量难保证商业银行风险管理的主要策略和方法：风险分散风险对冲风险躲避风险补偿二、信用风险管理贷款受托支付：单笔金额超过项目总投资 5%或超过500万元人民币的固定资产贷款资金支付和 单笔超过1000万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。限额管理：对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%对单一集团客户贷款不应超过其资本余额的15%信用风险计量的主要开展阶段：基于内部评级的违约概率模型：违约：a.债务人对银行的实质性信贷债务逾期 90日以上。b 银行认定，除非采取变现抵质押等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。违约概 率：借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。违约损失率：LGD=1回收率贷款分类：正常关注次级可疑损失三、操作风险管理操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。操作风险缓释手段：连续经营方案商业保险：保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求 的20%业务外包四、声誉风险管理重大声誉风险发生后12小时内向中国银监会或其派出机构报告有关情况。第八章银行业消费者权益保护和社会责任、银行业消费者权益保护概述银行对消费者的主要义务：遵守相关法律交易信息公开妥善处理客户交易请求交易有凭 有据保护消费者信息妥善处理投诉、银行业消费者权益保护的实施根本原如此：依法合规诚实守信公开透明文明规 X主要内容：为消费者提供规X服务履行信息披露要求做好消费者信息管理开展消费者金 融知识教育完善消费者投诉管理投诉途径：银行业分支机构接访或营业网点现场受理的消费者投诉客户服务中心受理的消费者投诉通过新闻媒体、网络、信访以与有关部门、人大、政协部门、金融监管机构转办的消费者投 诉银行业消费者投诉分类：一般性重大投诉处理投诉处理根本要求：建立投诉处理机制畅通投诉渠道明确 投诉处理时限跟进投诉处理结果三、银行业金融机构社会责任概述社会责任概述：经济责任社会责任环节责任绿色金融：节能减排提高能效绿色信贷根本原如此：健全机制，持续开展机会平等，惠与民生市场主政府引导防X风险，推进创新统筹规划，因地制宜普惠金融开展目标：提高金融服务覆盖率提高金融服务可得性：力争使农业保险参保农户覆盖率升至95沖上提高金融服务满意度