投资担保有限公司融资担保项目调查报告

XXXX投资担保融资担保项目调查报告申请主体： 申请金额：授信银行：授信方式：期 限：担保费率：保证金比例：项目A角：项目B角：报告日期：本人在此声明和保证：此项目调查报告按照XXXX投资担保的有关规定，并根据担保申请人提供的和本人收集的材料，经我们审慎调查、核实、分析和整理后完成的。报告全面反映了借款人和担保人及项目最主要、最基本的信息，我们对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。本报告已经部门审核通过。公司评审委员会：鉴于XX公司向XX行申请金额XX万元、期限为1年、由我公司提供连带责任保证的流动资金贷款，担保业务部对其进行了调查。现将情况汇报如下：项目简要介绍：1、项目为新增项目或续保项目2、项目调查重点一、企业简介1、基本情况企业名称住所企业类型所有制性质组织机构代码证是否年检营业执照注册号是否年检注册资本实收资本所属行业当期净资产法定代表人实际控制人成立时间经营期限税务登记证号贷款卡号基本户开户行账号一般户开户行账号一般户开户行账号经营范围该行业应取得的其它许可证、资质证等2、企业历史沿革及股权变动情况：（包括企业发展演变情况、企业发展方向和发展战略）若企业出资存在变动情况，需对其主要变动时间、事项加以列示并做简要说明。年份股东名称出 资 方 式（万元）合计比例（%）备注现金实物其它合计3、公司组织机构：（可以图示）4、实际控制人及高管人员的简历：（重点列示企业的实际控制人） (主要分析管理者的素质及经验、管理层的稳定性，以及管理者的可替代性)5、客户其它事项说明：企业贷款卡信息查询，对外担保情况。企业实际控制人个人信用记录查询。6、关联方情况 关联关系关联方名称关联方主要信息成立时间：注册地址：经营范围：法定代表人：注册资本：股份构成：财务状况：贷款卡情况：主要结算账户：7、其它情况（不包括上述情况但项目经理认为需披露的情况）二、行业及企业经营情况：1、行业情况：主要包括行业政策、行业平均盈利情况、行业的成熟度和周期性、行业的依赖性及替代品、行业的竞争情况、该企业在行业中的地位和情况2、主营业务与盈利模式：简单说明主体所涉及的行业，并简要介绍企业的主营业务，揭示企业的盈利模式。3、进货渠道、上游客户分析：包括主要原料的种类、进货渠道，原料的质量有无保证，有无议价能力，进货周期，结算方式以及前十家供应商名单，可结合应付、预付状况进行分析。4、生产情况、生产能力分析：包括企业产品品种、产能、实际生产能力、生产周期、产品是否适应市场需求，是否存在潜在替代品，生产能否持续进行。 5、销售渠道、下游客户分析：从产销率、市场占有率、销售网络与渠道、销售策略、主要竞争对手、销售成本与费用控制、客户满意度、产品销售的季节或周期波动等方面分析企业产品的销售状况和资金回笼状况，可结合应收、预收情况进行分析。主要客户情况：年度主要客户名称销售收入（万元）占总销售额比例（%）结算方式上年度本年度6、环保及安全分析：证件是否齐全，缺少的原因。7、竞争力综述：包括：竞争性质（竞争、完全竞争、剧烈竞争）、销售业绩：（持续增长、持续萎缩、非常平稳）、市场份额：（增加、减少、维持）、发展前景及企业核心竞争力。8、投资影响：关注对外投资计划的资金来源和投资对现金流的影响，评估企业通过非信贷手段融入资金支持对外投资的可能性、可行性及可信度。并注意企业计划涉足行业是否分散、是否熟悉等。三、财务状况及分析：财务报表来源和质量：有无经过会计师事务所审计、出具审计报告类型。如报表经过审计，请注明该审计事务所的名称。如果未经审计，项目经理应对财务报表的来源及财务报表的质量进行评价：准确可信、大致可信但存在部分疑点、可疑或不准确、不可信等。请注明会计政策是否合理，是否与行业情况及以前的会计年度等保持一致。若发现任何会在很大程度上高估资产、权益、利润或低估负债的情况，应予以充分关注和说明。项目经理核实当前资产负债及现金流情况。（一）资产负债表 （单位：万元）科目2010年2011年2012年当期货币资金应收账款预付账款其他应收款存货流动资产合计固定资产原值固定资产净值固定资产合计资产总计短期借款应付票据应付账款预收账款其他应付款流动负债合计负债合计实收资本未分配利润所有者权益合计（二）损益表 （单位：万元）科 目2009年2010年2011年当期主营业务收入主营业务成本销售费用管理费用财务费用利润总额净利润会计报表重要会计科目说明： 1、资产类： （1）货币资金（列表显示） （2）应收帐款（列表显示） （占资产比重、进行差异分析，了解结算方式、结算周期，分析应收帐款形成原因，关注逾期帐款、呆帐、坏帐，以及与关联方之间往来） （3）其他应收款（列表显示） （重点关注与投资方、关联方之间往来款项,判断是否有抽逃资金情况，关注与关联方之间往来款项） （4）存货（列表显示） （占资产比重、各种存货比重及构成并进行差异分析，关注计价方法以及有无残损报废情况，对存货的真实性予以特别关注） （5）固定资产（列表显示） （占总资产比重及增减变动，年计提折旧额等，关注企业对核心设备的依赖性及其价值、新旧程度、是否计提折旧，是否正常运转、厂房面积） （6）长期投资（列表显示） （关注投资占被投资方权益份额与关联方对比分析，核算方法是否正确，是否及时确认投资收益或损失） 2、负债类 （1）短期借款（列表显示） （罗列共有几笔借款，放贷银行，到期日，担保方式，贷款卡情况，特别关注企业是否有逾期贷款） （2）应付帐款（列表显示） （占负债的比重、了解结算方式以及结算周期，分析应付帐款形成原因，进行差异分析，关注与关联方往来） （3）应付票据（列表显示） （敞口比例、到期日、出票银行、敞口部分及担保方式）（4）其他应付款（列表显示）（进行差异分析，重点关注与关联方往来）（5）长期借款（列表显示）（罗列贷款银行、到期日、担保方式，关注是否有逾期贷款，是否有一年内到期的长期借款，若有应转入流动负债中）（6）或有负债（列表显示）（关注是否为其他企业或个人提供有担保，贷款卡查询情况，以此判断是否会给企业带来不确定风险；关注企业是否有未决诉讼）3、损益类纳税情况差异表 （单位：万元）年度报表收入纳税收入实际缴纳税款增值税所得税20102011（1）销售收入：（报表收入和真实收入核实情况） 关于收入的确认：收入的核实过程及方法、罗列各项收入占总收入的比例，对收入的真实性予以确认，分析与前期的差异，特别关注与关联方的交易。可列示企业单月的出库单及销售收入，结合银行对帐单来证实企业销售收入的真实性。类别1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月累计数量金额若企业未保存完整的出入库单据，也可通过查实企业的电费单、水费单等，利用动力成本占其总成本的比例分析销售收入的真实性、季节性、成长性、稳定性等。（2）银行流量：（通过现金账、银行帐、银行对账单等相互印证）开户行及主要结算行情况账户性质结算行账号A、公司帐户对账单流量：（单位：万元）账户1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月累计B、个人卡账户对账单流量：（单位：万元）账户1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月累计四、借款用途说明及还款计划1、借款原因分析可从以下几个方面分析借款人真实借款原因是属于短期原因还是长期原因，据此确定还款来源：（1）季节性销售循环（2）长期销售增长导致的营运投资变化（3）固定资产替换和扩张（4）长期投资支出（5）分配红利（6）偿还债务（7）其他原因2、还款来源分析确定和评估对债务偿还潜在影响的关键风险因素，并进行还款能力分析，预计能满足未来还款要求、具有一定质量的现金流量。从预计销售增长率出发，测算净利润，并考虑折旧、营运能力周转情况、固定资产投入情况及偿还债务等情况后，预测借款人的现金偿还能力。3、还款计划五、项目风险点及控制措施六、反担保措施（可按照风险控制能力，由强到弱列示）1、抵押或质押 要求列示房产、土地、设备等抵押物的详细信息，可列表显示。 质押一般为股权、汽车合格证、上市公司流通股等。 2、法人信用连带责任保证：一般为借款人的关联企业等。3、自然人信用连带责任保证：一般为实际控制人或法定代表人（夫妇）、股东及高管人员（夫妇）、房产抵押人夫妇等。实际控制人夫妇家庭财产清单：要求项目经理尽可能收集并详细列示实际控制人夫妇名下房产、车辆、股权、有价证券等有效资产的详细信息，这是风险防范的最后抓手，很重要！4、其它反担保措施七、综合结论