T3总账报表工资固定资产

精选优质文档-倾情为你奉上PART1总账第一部分：企业信息1.1企业描述：北京龙达有限责任公司是一家生产型企业，增值税为一般纳税人，拥有50名员工，由于公司业务日益增多，手工核算已经不能满足公司目前的管理要求，因此于2010年12月31日与用友软件公司签订合作协议，使用用友管理软件进行信息化管理。在实施过程中，考虑到龙达公司目前管理现状和人员水平，决定于2011年1月1日第一阶段实施财务会计部分管理软件，即总账，报表，固定资产，工资，四个模块。1.2龙达公司其他信息1.2.1核算体系的建立（一） 启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。（二） 增设三位操作员：权限操作员增加保存财务部分人员及分工序号姓名权限0001张飞账套主管0002李斌公共目录设置，总账，财务报表、工资管理、固定资产全部权限0003高红公共目录设置，现金管理（三） 建立账套信息：帐套建立1、 账套信息：账套号666，账套名称为“北京龙达有限责任公司”，税号：215，启用日期为2011年1月。2、 单位信息：单位名称为“北京龙达有限责任公司”；单位简称“北京龙达”3、 核算类型：记账本位币：人民币，企业类型：工业，行业性质：新会计制度科目，账套主管：张飞，是否按行业预置科目：是。4、 分类信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算。5、 编码方案：科目编码级次：4-2-2-2-2；其他默认。 客户分类和供应商分类：2-2说明：设置编码方案主要是为了以后分级核算，统计和管理打下基础。数据精度：保持系统默认设置。说明：设置数据精度主要是为了核算更精确。1.2.2各系统的启用：（一） 启用系统管理，以账套主管身份进行注册。帐套启用（二） 启用“固定资产”、“工资管理”、“总账”系统。起用日期为2011-1-01。1.2.3定义各项基础档案：1、 基础设置机构设置部门档案部门编码部门名称1管理部2财务部3采购部4销售部2、 基础设置机构设置-职员档案职员编号职员名称所属部门101李同管理部201张飞财务部202李斌财务部203高红财务部301赵海采购部401刘刚销售部3、 基础设置地区分类：01本地 02外地4、 基础设置客户分类：01本地客户、02外地客户基础设置客户档案：客户编码客户名称客户简称邮政编码客户所在地001北京育新小学育新小学本地客户002天津宏达公司宏达公司外地客户5、 基础设置供应商分类：01本地供应商 02外地供应商基础设置供应商档案：供应商编码供应商名称供应商简称邮编供应商所在地001北京迅达有限公司北京迅达本地供应商002深圳华光软件公司深圳华光外地供应商6、 设置外币及汇率：基础设置财务外币种类币符：$ 或USD；币名：美元；记账汇率：8.5，敲回车确认。7、 设置结算方式：基础设置收复结算结算方式结算方式编码结算方式名称1现金2支票201现金支票202转账支票3其他8、 设置会计科目：基础设置财务会计科目（1）、增加会计科目科目编码科目名称辅助核算1001现金日记账1002银行存款银行日记账工行存款银行日记账中行存款银行日记账（美元）1131应收账款客户往来1133其他应收款个人往来1243库存商品硬件数量核算（台）软件2121应付账款供应商往来5502管理费用工资部门核算办公费部门核算差旅费部门核算其他部门核算9、 设置凭证类别：基础设置财务凭证类别记账凭证，转账凭证10、 期初余额录入：总账设置期初余额龙达公司科目账户（2010年12月31日）科目方向期末数科目方向期末数现金（1001）借5000短期借款(2101)贷55000银行存款（1002）借应付账款(2121)贷25000工行存款()借80000 北京迅达贷25000中行存款 ()借45000应收账款(1131)借30000负债总计80000育新小学借30000其他应收款(1133)借2000实收资本(3101)贷李同出差借款借2000利润分配(3141)贷库存商品(1243)借未分配利润()贷硬件()借90000软件()借65000权益总计固定资产(1501)借累计折旧(1502)贷45000资产总计负债权益总计第二部分：日常业务2011年1月龙达公司日常业务(以李斌身份登录)（一）、1日，销售部购买了500元的办公用品，以现金支付。（附单据一张） 摘要：购办公用品 借：营业费用 （5501） 500 贷：现金 (1001) 500（二）、2日，销售部刘刚收到北京育新小学转来一张转帐支票，支票号113，金额30000元，用以偿还前欠货款。 摘要：收到货款 借：银行存款 () 30000 贷：应收账款 (1131) 30000（三）、3日，财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。摘要：提现 借：现金 （1001） 9000 贷：银行存款 （） 9000（四）、5日，采购部赵海采购电脑10台，每台4000元，货款以银行存款支付。 摘要：购电脑 借：库存商品/硬件 （） 40000 应交税金/应缴增值税/进项税额 （） 6800 贷：工行存款 （） 46800（五）、6日，收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5。 摘要：收到投资 借：中行存款 （） 贷：实收资本 （3101） （六）、7日，采购部赵海从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，单价10元，货税款暂欠，商品以验收入库。（适用税率17%） 摘要：购光盘 借：库存商品 （） 5000 应交税金/应缴增值税/进项税额 （） 850 贷：应付账款 （2121） 5850（七）、9日，管理部李同出差回来，报销差旅费2000元。 摘要：报销差旅费 借：管理费用/差旅费 （） 2000 贷：其他应收款 （1133） 2000（八）、9日，销售部刘刚售给天津宏达公司A软件100套，每套200元，货款未收.。 摘要：售A软件，款未收 借：应收账款 （1131） 23400 贷：主营业务收入 （5101） 20000 应交税金/应缴增值税/销项税额 （） 3400（九）、11日，结转A软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元 摘要：结转A软件成本借：主营业务成本 （5401） 8000 贷：库存商品 （） 8000以张飞身份登陆进行凭证审核和记账PART2 财务报表 2.1自定义报表练习要求：根据企业信息设计企业核算体系，并建立账套，以及账套初始化。根据日常业务信息进行账务处理，填制会计凭证，结转收入和费用。模拟企业业务操作。最后生成2011年1月资产负债表，并按照下表编制管理费用明细表。 管理费用明细表 单位名称： 2011年1月 单位：元项目行次本月数本年累计办公费1差旅费2工资3其他4合计5 制表人：刘斌 2.2报表模板生成报表5.2.1 资产负债表设置1) 在格式状态下，执行“格式报表模板”，选择行业：新会计制度行业；财务报表：资产负债表。点击确定。系统弹出“模板格式将覆盖本表格式！是否继续”，点击确定。2) 点击屏幕左下角的“格式”，使其变成“数据”，执行“数据关键字录入”，输入“年，月，日”点击确定，弹出“是否重算第一页”，点击确定。3) 保存文件，保存类型为“*.rep”5.2.2 利润表设置 同资产负债表。根据企业信息设计企业核算体系，并建立账套，以及账套初始化。根据日常业务信息进行账务处理，填制会计凭证，结转收入和费用。模拟企业业务操作。最后生成2011年1月资产负债表，并按照下表编制管理费用明细表。 PART3 固定资产2.1初始设置 登陆企业门户：服务器：默认 操作员：0001 张飞 账套:666宏达公司 会计年度：2011 操作日期：2011-1-1 建立固定资产帐套：控制参数固定资产初始化设置 （参数设置）启用月份2011-1-01折旧信息本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法；折旧汇总分配周期：1个月；编码方式资产类别编码方式：2112；固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码；卡片序号长度3；财务接口固定资产对账科目：1501固定资产累计折旧对账科目：1502累计折旧2.2期初设置1选项补充参数业务发生后立即制单；月末结账前一定要完成制单登帐业务；固定资产缺省入账科目：1501，累计折旧缺省入账科目：15022资产类别设置：固定资产设置资产类别编码类别名称净残值率计提属性01交通运输设备5%正常计提02电子设备5%正常计提03其他设备5%正常计提3设置部门对应折旧科目：固定资产设置部门对应折旧科目部门对应折旧科目管理部管理费用其他（）财务部管理费用其他（）采购部管理费用其他（）销售部营业费用（5501）4增减方式设置：固定资产设置增减方式增减方式目录对应入账科目增加方式直接购入，工行存款减少方式毁损1701，固定资产清理使用状况：系统默认折旧方法：系统默认卡片项目：增加“采购员”；固定资产卡片卡片项目卡片样式：在原有卡片基础上建立新样式，增加“采购员”栏目。 固定资产卡片卡片样式。2.3录入原始卡片资产名称资产类别所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧使用状况桑塔纳轿车交通运输设备管理部直接购入102006.10.0128000在用金杯小客车交通运输设备销售部直接购入102006.10.0115000在用微机电子设备财务部直接购入52006.10.0180002000在用合计450002.4日常业务1、资产增加1月11日，管理部购买复印机一台，价值20000元，净残值率5%，预计使用年限8年。资产名称资产类别所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧使用状况复印机电子设备管理部直接购入82011.1.11200000在用2、资产变动（1）原值变动1月11日，销售部金杯小客车添置新配件10000元。操作步骤：固定资产卡片变动单原值增加卡片编号：00002 增加金额：10000 变动原因：增加配件（2）部门转移1月11日，管理部门因换新车，将桑塔纳轿车转移到采购部。操作步骤：固定资产卡片变动单部门转移卡片编号：00001 部门选择：采购部 变动原因：调拨3、计提折旧操作步骤：固定资产处理计提本月折旧4、资产减少 1月12日，财务部损毁微机一台。操作步骤：固定资产卡片资产减少卡片编号：00003；减少方式：毁损2.5期末处理 1、对账 操作步骤：固定资产处理对账 2、月末结账PART4 工资管理3.1建立工资账套1、 参数设置：工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；2、 扣税设置：代扣个人所得税；3、 扣零设置：不进行扣零处理；4、 人员编码：编码长度为3位；工资账套的启用日期为“2011-1-01”；3.2基础信息的设置1、 部门设置（此操作在前面介绍过）2、 人员类别设置：工资设置人员类别设置人员类别：经理人员、普通人员3、 工资项目设置：工资设置工资项目设置项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字82增项奖金数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字102增项请假扣款（需重命名）数字82减项养老保险（需重命名）数字82减项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项请假天数（需重命名）数字82其他扣税基数数字82其他4、 银行名称设置操作步骤：工资设置银行名称设置增加“工商银行海淀分理处”，账号长度位“19”，删除列表中的“工商银行”5、 工资类别管理建立工资类别：在职人员、退休人员。操作步骤：工资工资类别新建工资类别*注：工资类别建立完后自动打开，若要在建立其他工资类别，应先关掉当前工资类别，然后在建立。6、 人员档案设置在“在职人员”工资类别下，增加人员档案。人员编号人员姓名部门名称人员类别账号中方人员是否计税101李同管理部经理人员是是201张飞财务部经理人员是是202李斌财务部普通人员是是203高红财务部普通人员是是301赵海采购部经理人员是是302马慧采购部普通人员是是401刘刚销售部经理人员是是402孙明销售部普通人员是是注：以上所有人员的代发银行均为工商银行海淀区分理处。操作步骤：工资设置人员档案进行“批量从职员档案中引入人员”后，进行增加，或单击“右键”进行“修改”7、 设置工资项目和计算公式 在“在职人员”工资类别下添加全部工资项目 在“在职人员”工资类别下，定义部分工资项目的计算公式。工资项目定义公式请假扣款请假天数*100养老保险（基本工资+奖金）*0.05交通补助Iff（人员类别=“经理人员”，100，50）扣税基数基本工资+奖金+交补养老保险3.3日常业务1、 工资数据管理 基本工资数据输入操作步骤：工资业务处理工资变动，进行数据录入姓名基本工资奖励工资李同5000500刘飞3000300李斌2000200高红2000200赵海3500350马慧2500250刘刚4000400孙明3000300 变动工资数据输入考勤情况：李斌请假3天输入考勤数据操作步骤：工资业务处理工资变动，输入考勤情况。因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元 输入奖励工资操作步骤：工资业务处理工资变动，点击“数据替换”，在“将工资项目”下拉列表框中选择“奖金”，在“替换成”文本框中，输入“奖金+400”。在替换条件中处分别选择：“部门”、“=”、“销售部”2、 个人所得税的计算与申报设置计税基数2000元，查看个人所得税表操作步骤：工资业务处理扣缴所得税，按确定后，单击工具栏中的“税率”按钮，修改所得税纳税基数为“2000”3、 工资分摊设置应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。工资费用分配的转账分录设置：工资总额（100%）应付福利费（14%）借方贷方借方贷方管理部、财务部、采购部经理人员21512153财务部、采购部普通人员21512153销售部经理人员5501215155012153销售部普通人员5501215155012153（1）设置工资分摊类型操作步骤：工资业务处理工资分摊，点击“工资分摊设置”，点击“增加”，输入计提类型名称“应付工资”，分摊计提比例“100%”，单击“下一步”，选择输入“部门名称”、“人员类别”、“项目”、“借贷方金额”等数据。提示：在“分摊构成设置”中“科目参照”对话框可单击“编辑”按钮直接增加以下科目。科目编码科目名称科目类型科目性质辅助核算2151应付工资负债贷方日记账2153应付福利费负债贷方（2）分摊工资费用操作步骤：工资业务处理工资分摊，选择计提费用类型“应付工资”，单击所选核算科目，单击“选择明细到工资项目”。单击确定，同理，分摊福利费。（3）生成凭证在“应付工资一览表”中，单击“制单”按钮，进入“填制凭证” ，选择“凭证类别”为“转账凭证”，同理生成“分摊福利费”的凭证。4、 月末结账专心-专注-专业