案件防控整理

巴塞尔委员会关于操作风险的定义：因为不完善或有问题的内部程序、人员以及系统或外部事件所造成损失的风险。包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。案件专项治理(20062008)案件防控治理(20092011)1.立足“四个目标”：,降低案件发生率；,提高案件成功堵截率；提高案件损失资金挽回率；严惩重处违法违规人员2.做到“三个坚持”“：坚持标本兼治，重在治本；坚持查防结合，重在防范；,坚持改革管理并重，重在加强内控。银监会2005年下发了关于加大防范操作风险工作力度的通知(银监发(2005)17号)提出了13条防范要求。一、高度重视防范操作风险的规章制度建设。二、切实加强稽核建设。三、加强对基层行的合规性监督。,四、订立职责制，明确总行及各级分支机构的责任，形成明确的制度保障。五、坚持相关的行务管理公开制度六、建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度。七、严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相对应的行为失范监察制度。八、对举报查实的案件以及对坚持规章制度、勇于斗争而制止案件发生的，要有特别的激励机制和规定。九、加强和完善银行与客户、银行与银行以及银行内部业务台账与会计账之间的适时对账制度。十、加强未达账项和差错处理的环节控制，记账岗位和对账岗位必须严格分开，坚决做到对未达账和账款差错的查核工作不返原岗处理。十一、严格印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度,坚决执行制度规定，并对此进行严格检查，对违规者进行严厉惩处。十二、加强对可能发生的账外经营的监控。十三、迅速改进科技信息系统，提高通过技术手段防范操作风险的能力。关于防范操作风险“十个配套与联动”1、完善票据业务制度，实行按规定收取保证金和推行由他行托管保证金的联动，禁止各银行业金融机构自开、自贴和自管保证金的做法；2、加强证章管理，实行一线业务的卡、证、章管理和基层机构行政章的管理联动； 3、实行基层行行长、营业网点主任定期进行交流轮岗与会计主管实行委派制的配套与联动； 4、重要岗位的强制性休假与岗位审计的配套与联动； 5、激励基层员工揭发举报与对员工保护制度的配套与联动； 6、实行贷款“三查”尽职调查与三查档案（纸质或电子介质）妥善保管责任制的配套与联动； 7、完善审计体制、提升审计职能与加强对审计问责制度建设的配套与联动； 8、查案、破案同处分到位的双向考核制度建设的配套与联动； 9、案件查处与信息披露制度建设的配套与联动； 10、对基层操作风险管控奖（表扬、奖励）惩（惩戒、处分）并举的激励约束机制建设的配套联动；六个重点环节权卡（柜员卡）印鉴密押空白凭证金库尾箱查询对账轮岗休假四项制度高管人员交流制度重要岗位人员轮岗制度强制休假与离岗审计制度近亲属回避制度九种人排查 一、涉嫌黄、赌、毒的；二、突然暴富，生活作风不检点；三、个人或直系亲属经商办企业的；四、有炒股行为的；五、个人、家庭负债较大的；六、交友混乱，经常出入高档娱乐场所的；七、不能正常上班，有旷工行为的；八、已超过强行休假时间的；九、已经出现过违规操作的。案件综合治理长效机制建设“十项措施” 1.完善相关法律法规，加大对银行业犯罪的打击力度； 2.实行重大案件责任追究制度，切实落实各级领导责任； 3.加强任职履职管理，对高管人员实行动态监管； 4.加强银行业金融机构内部审计力量，增强自我纠错能力； 5.加强银行业金融机构信息科技系统建设监管，提高信息科技水平； 6.完善会计统计相关制度，加强对中介机构的管理； 7.提高银行业金融机构处置突发事件的能力，研究制订案件损害控制办法，努力控制和减少银行业案件可能造成的经济与声誉损害，切实维护金融稳定； 8.积极推进国有商业银行改革，完善公司治理结构； 9.完善不良资产处置办法，做好资产管理公司案件治理工作； 10.提高银监会有效监管水平，发挥专业化监管优势。“三名”贷款的划分 1.假名贷款。借款人不存在，机构内部工作人员自身或内外勾结，以伪造、编造的虚假借款人身份信息材料,以虚假借款人名义在农村合作金融机构骗取贷款的行为。 2.冒名贷款。即借款人存在，但不知情（或予以否认）,本人也未在申请书及借款合同上签字确认，机构内部工作人员自身或内外勾结，利用所掌握的他人身份证明材料，骗取农村合作金融机构贷款的行为。 3.借名贷款。借款人存在，合同借款人与资金实际使用人非同一人，但合同借款人知情并认可实际用款人以其名义贷款，清理时，借款人、实际用款人之一无条件、全额承接贷款债务（或两人无条件、分比例、全额承接贷款债务）。遵循“有案必查”，“一案四问”，“自查从宽、他查从严、尽职免责或减责、失职重罚”的案件查处原则；问责要做到”有责必惩不准留死角，按律问责不准留空间“；“五重五轻”处理原则凡本人能够主动交待或反映问题的，可从轻处理，凡被检查出的，从重处理；凡能够在自查自纠中发现和暴露问题的，可从轻处理；凡瞒案不报、压案迟报、继续作案的，从重处理凡涉案人员主动举报案件线索的，可从轻处理；凡知情不报，甚至伙同作案的，从重处理凡自暴历史陈案的，可从轻处理；凡新发生的案件，从重处理；凡认真查处，能够挽回经济损失的，可从轻处理；凡查处不力，扩大经济损失的，从重处理。商业银行法第8条：商业银行开展业务，理应遵守法律、行政法规的有关规定，不得损害国家利益、社会公共利益。商业银行合规风险管理指引第4条规定：“合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。商业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。商业银行法第4条规定：“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。”审慎经营，就必然要求合规经营，防范合规风险。商业银行合规风险管理指引第6条规定：“商业银行应加强合规文化建设，并将合规文化建设融入企业文化建设全过程。合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。” 1.合规文化建设是案件防控的根本举措。 2.合规文化建设是案件防控的内在要求。 3.合规文化建设是案件防控的重要保证安徽农金合规文化建设的“三个理念” 1.“合规创造价值”的理念 2,“合规从高层做起”的理念 3.“合规人人有责”的理念安徽农金合规文化建设的“三个体现”合规文化要体现“诚信相约、共谋发展”的“八字”理念。“诚信相约、共谋发展”。这是安徽农金企业文化的理念,也是合规文化的核心价值。 2、合规文化要体现“严格、规范、谨慎、诚信、创新”的“十字,，行风。 3、合规文化要体现“打基础、抓规范、提素质、促发展”的“十二字”工作主线。二是理念是什么？确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念，提高全体员工合规意识三是价值观是什么？推行依法合规、稳健审慎、诚信与正直的价值观念，制定高标准的员工行为准则与职业操守四是企业文化是什么？将合规植根于企业文化，建立风险为本、合规至上的安徽农金企业文化。董事和高级管理人员要率先垂范并引导全体员工参与合规与风险管理文化建设。巴塞尔协议确定的三大风险，为信用风险、市场风险、操作风险。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不低于5%、6%和8%o即一级资本占调整后表内外资产余额的比例不低于4%,补充资本充足率的不足。其中流动性覆盖率、净稳定融资比例均不得低于100%贷款拨备率（贷款损失准备占贷款的比例）不低于2.5%,各行社风险管理理应遵循以下原则： 1.全面性原则2.适合性原则 3.独立性原则4.融合发展原则全面风险管理体系的主要内容： 1.积极完善风险管理组织架构； 2.制订清晰有效的风险管理政策; 3.强化风险管理运行机制； 4.建立科学的激励和问责机制； 5.培育良好的风险管理文化；6.建立有效的风险监督评价机制。操作风险指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。一般包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。常见的银行领域犯罪主要有：一是破坏金融管理秩序的犯罪；二是金融诈骗犯罪三是其他犯罪，如挪用资金罪，职务侵占罪，盗窃罪等“345”案件防控框架办事处“三个一”：每月开展一次内控突击检查、一次案件防控专题分析会、形成一份案防分析报告;法人行社“四个一”：每月开展一次非营业时间突击查库、一次内控执行情况抽查、一次审计监察安保专题会议、印发一个内控执行情况通报;基层行社“五个一”：每月开展一次查库、一次业务真实性检查、一次内控执行检查、组织一次专题学习、开展次交心谈心活动。公司治理是合规建设的核心，是合规的方向、态度、价值观，是员工合规或违规的导向和示范.银行内部控制理应贯彻朝；审慎、有效、独立的原则,包括：凡是有两种或两种以上职务交由一个人或一个部门去承担就容易发生错误或弊端，这两种或两种以上职务就叫做不相容职务。良好内部控制的一般特征有效性审慎性全面性及时性独立性银行有效内部控制的标准 1.财产的安全及资源的有效使用 2.会计及其他资料真实可靠 3.减少开支、避免风险、提高风险 4.预防及发现差错及舞弊行为 5.保证授予责任的恰当完成 6.保证法定责任的完成强化内部控制的基本要求：抓住“三个要点”强化三道防线把握四个关键 完善五大系统 注重九大重点 建立和完善九项机制抓住“三个要点” 1.化解风险点 2.补充空白点 3.完善薄弱点强化三道防线 1.制度建设防线 2.职责分离防线 3.监督纠正防线把握四个关键 1.控制住关键人员 2.建设好关键部位 3.看守好关键物件 4.把握好关键环节完善五大系统 1.组织管理监控系统 2.资产风险监测系统 3.信息系统 4.预警预报和应急系统 5.审计检查监督系统 注重九大重点 1.切实落实三项整治（“三名”贷款、抵押贷款、纳入表外科目管理的已核销、置换贷款） 2.加强对关联交易的管理，防范贷款集中风险 3.认真实施贷款五级分类管理 4.完善统一授信、规范授信管理 5.把握贷款投向，防范政策性风险 6.规范票据业务，防范票据风险 7.特别注意防范道德风险 8,加快信息化建设 9.积极推进金融创新建立和完善九项机制 1.资本和风险的自我约束机制 2.相互制衡的控制机制3.严格的授权机制4.科学的审批管理机制5. 全面的资产质量控制机制6. 严格的财务管理机制7. 有效的奖惩机制8.业务操作和行为规范机制9.风险的监测和防范机制开立基本存款账户、临时存款账户、预算单位开立专用存款账户必须经中国人民银行核准。一般存款账户没有数量限制，但是不能在基本存款账户的开户银行开立组织架构扁平化、条线管理垂直化、业务操作流程化”的信贷营运机制，信贷风险管理的目标：一是促进信贷业务管理模式转变,从片面追求利润的管理模式，向实现“风险调整后收益”最大化的管理模式转变；二是从以定性为主的风险管理方式，向以定性和定量分析相结合的管理方式转变；三是在注重单笔信贷业务风险、分散管理的模式基础上，加强信贷业务组合管理。通过信贷风险管理，商业银行能够准确识别和计量信贷业务的风险成本和风险水平，从而实现风险与收益的匹配，提高银行的竞争能力和盈利能信贷风险防范和控制的主要策略包括预防策略、分散策略、转移策略、规避策略和补偿策略。风险转移策略分为保险转移和非保险转移内部牵制）涵义凡重要的业务均需要由两个或两个以上的个人或部门去处理，一个人或一个部门不得包揽任务重要业务的全部过程，必须经由另外的人或部门进行配合或核对，以证实工作内容。牵制种类 1.实物牵引一两人以上共事掌管实物工具 2.机械牵引只有按正确程序才能操作机械3.体制牵引通过组织分工、业务分段，实现人事配合。主要做法是设置机构、岗位，划分职责4.簿记牵制原始凭证与记帐凭证、会计凭证与帐簿、帐簿与会计报表核对的牵制不相容职务分离凡是有两种或两种以上职务交由一个人或一个部门去承担就容易发生错误或弊端，这两种或两种以上职务就叫做不相容职务。