银行一般业务授信调查报告

XXX银行一般业务授信调查报告第一部分 借款人基本情况一、借款人简介企业基本信息企业名称（中英文）成立时间注册/实际经营地址信贷系统评级（新旧评级）注册/实收资本贷款卡号企业性质经营范围业务资格资质等级及证书编号注册号组织机构代码证号税务登记证号（国税）税务登记证号（地税）基本账户开户行账号法人代表及身份证号财务人员及联系方式注册资本：写清金额、币种和实际到位的金额；若未全额到位，需写明法定的最后到位日和剩余部分预计何时到位二、历史沿革及重大事项说明历史沿革要点：描述公司历史沿革，包括设立日期、背景，成立以来的资本变更、股权演变、改制重组、上市融资、投资并购、资产出售等各种产权变化情况，管理层变动情况，公司名称等工商信息变更情况，主营内容变化情况等重大事项说明企业资本市场表现（有无发行股票或债券、或准备发行）有无受证监会谴责或以上处分（如属上市公司）有无被媒体批露不正常、不正规的经营活动近三年有无重大重组或主业改变可能授信期内有无重大重组或主业改变可能有无明显不正常、明显对价不等的关联交易有无通过关联交易转移利润或成本行为近期重大投融资行为近期有无法律诉讼事项近期有无重大奖励或处罚有无存在一些妨碍司法执行的因素重大人事变动有无更换审计单位（须陈述更换理由）近三年以来，有无发生企业生产经营的重大问题，如生产开工不足50%、停产、重大安全事故等企业在我行或他行帐户有无被查封、冻结、划扣的记录如有异常情况，需要进行解释和说明三、企业管理层情况（对于国有企业，可不对配偶信息进行描述。对于民营企业，须对法定代表人和实际控制人的配偶信息进行描述。如法定代表人为实际控制人，可不对实际控制人表进行填写）（一）法定代表人姓名身份证号码责任职务婚姻状况性别学历家庭住址配偶姓名配偶身份证号码从业经历个人及其配偶征信情况及说明个人及其配偶的法律诉讼及说明是否有不良嗜好（二）实际控制人姓名身份证号码责任职务实际控制人婚姻状况家庭地址性别学历配偶姓名配偶身份证号码从业经历个人及其配偶征信情况及说明个人及其配偶的法律诉讼及说明是否有不良嗜好（三）管理团队调查综合评价对企业管理团队、管理机制、人员情况、经营者个人信用等做出综合评价。四、股权结构（一）股东构成及股权投资情况主要股东情况表主要股东名称实际出资额占实收资本比例（%）主营业务借款人下属分公司、全资和控股子公司情况表公司名称注册资本主营业务持股比例成立时间借款人主要关联公司情况表公司名称注册资本主营业务持股比例成立时间   需附加股权结构图：包括集团公司、公司股东、股东下属公司、下属投资分子公司或参股公司。结构图内容包括公司名称、控股关系、控股比例（二） 法人股东/关联企业的背景、经营业绩、资质、与借款人关系介绍（若为自然人股东，无需填列其主营业务，在此处对其工作简历及征信记录等情况进行介绍）。描述与借款人关系时，可从以下方面考虑：· 包括董事会、股东会、融资和收益分配约定等事宜；企业现有股权结构特点对公司经营发展的影响。· 集团内公司财务、经营等管理方式，包括但不限于是否设立资金结算中心进行资金归集、对下属公司融资安排等控制情况等内容。· 上述公司在集团中职能定位、集团各公司之间商品买卖关系、集团各公司之间资金互相拆借、拖欠关系等。· 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的企业是否完全分开、独立运作。公司是否拥有独立完整的研发、采购、生产、销售等业务体系，是否完全具备面向市场独立经营的能力。· 主营包括公司资产完整情况（公司所拥有和使用的资产主要包括土地、房屋、机器设备、无形资产等非流动资产和与生产经营相关的流动资产，公司对该等资产拥有合法、完整的所有权或使用权。公司不存在为股东和其他个人提供担保的情形，亦不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。）（三）借款人是否上市，上市情况介绍第二部分 借款人经营情况分析一、借款人经营规模及经营内容简介（一）经营内容及规模（含主营业务、主要产品与服务）自成立以来主营业务板块或品种、生产厂区分布、经营方式、经营规模、经营收入、员工人数和技术演变等。（二）借款人主要生产制造工艺及流程、品牌效应等二、主营业务竞争能力分析 对企业产品有关的细分市场的分析，通过行业分析得出企业级企业产品在行业中的定位以及竞争优势所在；结合产品、市场、行业情况作出比较、分析。（一）公司行业地位、竞争力及可持续发展状况借款人及行业竞争对手经营优、劣势分析，包括研发实力、价格优势、品牌优势、技术优势、服务优势等。（二）借款人市场占有率分析和判断（含历史和预测）三、上游产品及采购情况（一）原材料或上游产品构成及占比（二）原材料或上游产品采购情况1、上游产品情况（供货条件）充分保证（长期买方）均衡保证（协议）有条件保证（价格波动）无保证（随机性）2、主要采购商情况采购商名称本期发生额上一年度发生额备注主要的采购商，说明企业原材料供应情况，包括供应产品、合作年限、占总采购量的比例、定价方式、货运方式、采购的优惠条件、结算方式以及赊销时间、采购合同签订模式、订单下发模式和频率、主要采购商的代理级别等。3、采购模式包括主要原料消耗、原材料采购渠道、合同签订模式、订单下发模式和频率、定价方式、货运方式和交货安排、支付结算方式和账期等情况。（涉及主营业务相关主要原材料采购方式都需要进行描述）四、企业产品销售方式及情况（一）企业产品情况年度产品产能产量年销量毛利/毛利率2009AB2010AB2011AB2012年1- X月 AB（二）销售模式包括主要销售渠道、合同签订模式、订单下发模式和频率、定价方式、销售的优惠条件、货运方式和交货安排、支付结算方式和账期情况等。（三）销售区域及主要销售商情况对销售区域及销售商进行简述，并提供主要销售商情况：销售商名称本期发生额上一年度发生额前一年度发生额备注五、企业经营发展前景及规划分析（一）借款人发展规划如产能扩大、产品升级、经营模式转变、经营领域扩大、公司重组、上市计划等。（二）已实施计划需描述计划进展情况六、综合性评价结论性分析销售增长性与采购的稳定性，对各年收入要形成趋势性分析，对企业市场的增长性给出明确结论。第三部分 借款人主营业务行业分析（对于涉及多个行业的企业，须对主要的行业板块及授信业务对应的行业板块进行分析）借款人/项目所在行业分析一、借款人/项目所处行业简介（一）行业及市场情况简介产品介绍（生产流程、用途、特性等）、行业所处产业周期阶段、行业发展趋势、平均增速和幅度、国家及地区的有利和不利行业政策情况、市场容量及发展趋势（淡旺、旺转淡、平稳）、市场状况（初期、上升、成熟、衰退）、原材料及产成品价格波动和走势分析、行业利润水平趋势。（二）行业替代品和互补品状况及对申请人所在行业影响分析二、借款人/项目行业壁垒分析进入行业的技术资金、市场进入壁垒（如通信社保行业等进入技术含量、安全要求高，部分业务实行许可认证）三、我行对该行业的授信政策第四部分 借款人财务状况分析一、近三年及近期主要财务数据报表类型：（合并报表/汇总报表/单一报表；是否经审计；是否有保留意见）注：若授信主体为集团母公司，需要提供集团的合并报表1、企业资产负债情况（单位：万元）序号科目2009年2010年2011年2012年x月1总资产2流动资产合计3货币资金4应收账款5其它应收款6存货7其他流动资产8长期股权投资9固定资产净额10总负债11流动负债合计12短期借款13应付账款14预收账款15应交税金16其它应付款17长期负债合计18长期借款19长期应付款20所有者权益21实收资本22资本公积23盈余公积24未分配利润2、损益情况（单位：万元）序号科目2009年2010年2011年2012年x月25主营业务收入26主营业务成本27主营业务税金及附加28主营业务利润29营业费用30管理费用31财务费用32投资收益33所得税34净利润1 对于借款人主要资产、负债、所有者权益科目变化幅度超过20%的要说明原因；2 对于企业主营业务收入、主营业务利润、净利润等指标和主营业务利润率、净利润率出现下滑的，要说明原因，说明其盈利能力下滑是成本、费用等因素，还是产品市场价格、市场销售规模、对外投资造成的，并了解借款人将来如何改善此种状况；如企业近三年经营活动净现金流量有表现为净流出的或下降幅度超过20%，要说明原因；3 对于提供合并报表的集团客户，需要分析提供主要收入、利润来源的业务。二、主要财务科目明细分析（一）应收帐款分析1、帐龄分析应收帐款帐期2009年（万元）占比（%）2010年（万元）占比（%）2011年（万元）占比（%）2012年X月（万元）占比（%）1年以内（含1年）1年至2年（含2年）2年至3年（含3年）3年以上合计2、应收帐款大额明细分析企业名称1年以内（万元）占比（%）1年至2年（万元）占比（%）2年至3年（万元）占比（%）3年以上（万元）占比（%）合计注：以最近月份报表应收账款余额为基数，列明大额应收账款明细，累计占比应在60%以上。应收帐款（包括其他应收帐款）金额、周转速度，相互拖欠款项及处理情况，数额较大或帐龄较长的应特别予以说明并分析形成原因。（二）其他应收款分析1、帐龄分析其他应收款帐期2009年（万元）占比（%）2010年（万元）占比（%）2011年（万元）占比（%）2012年X月（万元）占比（%）1年以内（含1年）1年至2年（含2年）2年至3年（含3年）3年以上合计2、其他应收款大额明细分析企业名称1年以内（万元）占比（%）1年至2年（万元）占比（%）2年至3年（万元）占比（%）3年以上（万元）占比（%）合计注：以最近月份报表其他应收款余额为基数，列明大额其他应收款明细，累计占比应在60%以上，数额较大或帐龄较长的应特别予以说明并分析形成原因。（三）应付帐款分析1、帐龄分析应付帐款帐期2009年（万元）占比（%）2010年（万元）占比（%）2011年（万元）占比（%）2012年X月（万元）占比（%）1年以内（含1年）1年至2年（含2年）2年至3年（含3年）3年以上合计2、应付帐款大额明细分析企业名称1年以内（万元）占比（%）1年至2年（万元）占比（%）2年至3年（万元）占比（%）3年以上（万元）占比（%）合计注：以最近月份报表应付账款余额为基数，列明大额应付账款明细，累计占比应在60%以上，数额较大或帐龄较长的应特别予以说明并分析形成原因。（四）其他应付款分析1、帐龄分析其他应付款帐期2009年（万元）占比（%）2010年（万元）占比（%）2011年（万元）占比（%）2012年X月（万元）占比（%）1年以内（含1年）1年至2年（含2年）2年至3年（含3年）3年以上合计2、其他应付款大额明细分析企业名称1年以内（万元）占比（%）1年至2年（万元）占比（%）2年至3年（万元）占比（%）3年以上（万元）占比（%）合计注：以最近月份报表其他应付款余额为基数，列明大额其他应付款明细，累计占比应在60%以上，数额较大或帐龄较长的应特别予以说明并分析形成原因。（五）固定资产明细（单位：万元）固定资产名称原始价值累计折旧余额（万元）备注施工机械运输设备生产设备测量及实验设备其他固定资产总计1 以最近月份报表固定资产余额为基数，列明大额固定资产明细，累计占比应在60%以上。2 备注中标明该固定资产来源：外购、自建、接受捐赠、投资者投入、融资租入、盘盈等；对评估入账的注明评估增值额。3 对金额较小、数量较多的固定资产可以大类合计填列。（六）短、长期借款明细贷款银行借款金额（万元）余额（万元）期限担保方式合计注：以最近月份报表短、长期借款余额为基数；明细为担保企业、抵质押物明细。（七）存货明细要点：对于一般企业，要求提供最近一期和近三年的年报。对于无法收集近三年年报的大型企业，可仅收集最近一期和近一年的年报存货明细2009年（万元）占比（%）2010年（万元）占比（%）2011年（万元）占比（%）2012年X月（万元）占比（%）原材料其他材料在产品产成品低值易耗品合计1 以最近月份报表存货余额为基数。2 说明存货数量、净值、周转速度、变现能力、呆滞积压库存物资情况。3 对于工程企业，对于占比较大的项目应阐述对应的工程名称、合同等信息。（八）亏损挂帐、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况。（九）除上述主要账务科目外，其他占比较大的余额(例如：应收票据、应付票据等)需按上述主要科目分年度进行列表分析说明。1 对于借款人主要资产、负债、所有者权益科目变化幅度超过20%的要说明原因；2 对于企业主营业务收入、主营业务利润、净利润等指标和主营业务利润率、净利润率出现下滑的，要说明原因， 说明其盈利能力下滑是成本、费用等因素，还是产品市场价格、市场销售规模、对外投资造成的，并了解借款人将来如何改善此种状况；如企业近三年经营活动净现金流量有表现为净流出的或下降幅度超过20%，要说明原因。三、或有负债情况受益人（被担保人）金额（万元）期限担保方式融资银行全部或有负债1 以最近月份报表或有负债余额为基数。2 至少提供最大的5笔担保和全部或有负债合计数额四、主要财务指标分析（一）偿债能力分析指 标2009年2010年2011年2012年X月资产负债率流动比率速动比率现金比率利息保障倍数要点：根据指标数值和变动情况对长短期偿债能力进行分析；对大幅变动和异常情况进行解释说明。（二）营运能力分析指 标2009年2010年2011年2012年X月应收账款周转率存货周转率要点：针对应收账款和存货构成、期限进行分析，在调查的基础上，结合周转率和周转天数分析结构的合理性进行分析；分析周转的季节性影响等；对大幅变动和异常情况进行解释说明。（三）盈利能力分析指 标2009年2010年2011年2012年X月销售毛利润（万元）销售净利润（万元）毛利率净资产收益率企业盈利能力综合分析要点：对收入和利润构成、占比较大的费用的构成进行说明，分析其合理性，盈利能力的成长性进行分析；对大幅变动和异常情况进行解释说明。（四）现金流分析（单位：万元）指 标2009年2010年2011年一、经营活动产生的现金流量：现金流入小计现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：现金流入小计现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：现金流入小计现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额要点：上年度及当年现金流量分析，对现金流构成进行列示，针对指标变动分析现金流情况；对大幅变动或异常情况进行解释说明。五、财务整体评价第五部分 借款人资信情况及与我行关系一、企业资信情况根据企业与金融机构、一般企业、客户的往来情况，做出企业信用判断。（一）企业账户序号是否为基本账户开户银行账号用途截至调查日账户余额（万元）要点：要求提供基本账户和主要结算账户信息（二）企业对外担保、负债及人行企业征信记录要点：包括贷款卡有效情况；征信记录；负债情况、被担保情况、对外担保情况（三）合同履约记录（企业为付款方合同）二、借款人及关联公司与我行往来情况（一）借款人及关联公司在我行开户情况户名账户性质开户机构账号用途年日均存款（万元）要点：对账户开立及结算情况进行简要说明（二）借款人及关联公司与我行业务合作情况要点：以单个借款合同为单位进行描述，到期日为借款合同对应的业务的最后到期日借款人内部授信额度信用等级内部授信额度余额业务品种循环/非循环人民币金额（万元）人民币授信余额（万元）用信时风险等级到期日期限用途担保情况利率五级分类关联公司：内部授信额度信用等级内部授信额度余额业务品种循环/非循环人民币金额（万元）人民币授信余额（万元）用信时风险等级到期日期限用途担保情况利率五级分类第六部分 借款用途及需求资金分析一、授信用途和资金需求说明描述授信事由、用途安排等情况。二、资金需求测算及额度合理性分析（一）资金需求测算。包括：1、应收账款周转次数销售收入/平均应收账款余额2、预收账款周转次数销售收入/平均预收账款余额3、存货周转次数销售成本/平均存货余额4、预付账款周转次数销售成本/平均预付账款余额5、应付账款周转次数销售成本/平均应付账款余额6、周转天数=360/周转次数7、营运资金周转次数360/(存货周转天数+应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数)8、营运资金量上年度销售收入×（1上年度销售利润率）×（1预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数9、新增流动资金贷款额度=营运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供的营运资金（二）主要根据测算结果、调查了解情况、申请人与下游履约记录等分析额度的合理性。三、还款分析根据供销情况、合同履行情况作出企业的收益预测，对担保期内现金流量预测及还款能力作出分析。第七部分 内部授信额度分析一、内部授信额度需求说明描述内部授信额度需求金额，如有具体的产品分项额度，可分开说明。二、内部额度测算结果填写根据系统计算的内部授信额度的试算值（对于已经有内部授信额度的客户，可不做此分析）第八部分 担保分析对担保情况进行简要综述，并针对具体担保方式，按以下方式进行详细评价：一、保证方式参照借款人进行分析。二、抵押方式抵押物基本信息抵押物名称及抵押方式（抵押方式为土地使用权、房产、预售房契约、在建工程）抵押物地址抵押物所有人及基本资料（如为法人，包括经营内容和经营业绩概况、贷款征信情况等）权证名称及编号权利证明内容（包括基础资料以及使用年限、剩余年限；如占有土地的，需详细说明分摊土地面积）抵押物现状及用途（用途为销售、出租的须详细介绍销售、出租价格）取得方式及取得成本（需对取得时间进行说明）抵押物其他相关说明（包括价款是否缴清、是否在押、是否涉及法律纠纷、产权是否明晰、相关法律性文件是否完整、是否涉及拆迁等）抵押物评估评估机构评估人员及联系方式抵押率评估日期评估价值确认价值评估方法及参考依据评估机构风险提示或特殊说明变现能力评价地理位置：较好 一般 差周边配套：较好 一般 差交 通：较好 一般 差设 施：较好 一般 差变现能力：较好 一般 差其他文字补充说明：（是否已设定抵押或其他的优先权；对市场同类型、同区域该类抵押物的价格情况，近期成交价格进行比较等。）三、质押方式质押物基本信息质押物名称及质押方式质押物所有人及基本资料（如为法人，包括经营内容和经营业绩概况、贷款征信情况等）权属证明及权证号权利证明内容质押物整体情况（包括使用年限、剩余年限等）取得方式及取得成本（需对取得时间进行说明）质押物其他相关说明（包括价款是否缴清、是否在押、是否涉及法律纠纷、产权是否明晰、相关法律性文件是否完整等）质押物评估评估机构评估人员及联系方式质押率评估日期评估价值确认价值评估方法及参考依据评估机构风险提示或特殊说明变现能力评价第九部分 授信风险一、主要风险（一）客户风险。要点：包括财务风险、经营管理风险、行业风险、信用风险等员工待遇、员工工作环境、是否有工会组织、员工的流失率、劳动纠纷案件的数量等应进行调查，防止因劳动纠纷等原因引起的罢工、停产、员工意外伤害等突发事件的发生，进而影响企业存续经营（二）担保风险。要点：包括保证人担保能力，抵押物担保能力、担保瑕疵问题、担保手续操作风险等（三）银行管理风险。要点：包括业务政策风险、业务集中度风险、管理风险、利率风险等二、风险控制方案（一）合同条款要求（二）非合同监控点要求：列明针对上述风险拟采取的风险控制措施，并分析相关措施的有效性，得出风险能否控制的结论。第十部分 综合性结论和建议一、授信方案：（一）授信业务（融资）品种：固定资产项目贷款、配套流动资金贷款或相关开证、保函授信。（二）金额：若是增量授信，写明增量的敞口额度以及增量后总的授信额度和总的敞口额度。（三）期限：贷款期 年，其中提款期 年、宽限期 年、还款期 年。（四）利率/费率：若利率/费率需要上报审批，应列明审批情况。（五）担保方式：如分阶段采取不同担保方式，需列明担保方式和对应授信金额，还款期内是否要按照还款进度撤销相应的担保。二、客户经理A角意见客户经理：（签字和日期）三、客户经理B角意见客户经理：（签字和日期）四、业务团队负责人意见业务团队负责人：（签字和日期）18