关于组建农村商业银行的思考

关于组建农村商业银行的思考加快推进农村信用社组建新型农村商业银行，是贯彻落实党中央、国务院关于加快农村金融机构改革，建立现代农村金融企业的客观需要和现实选择。近年来，县抢抓龙凤经济协作示范区建设大好机遇，积极组建农村商业银行。为加快组建农村商业银行，实现年内挂牌目标，笔者进行了调研。一、现状及成效县自年着手组建农村商业银行，截至今年7月，全县农村信用社各项存款余额25.4亿元，比年初增加2.34亿元，增幅10.13%，市场份额占41%；各项贷款余额14.51亿元，比年初增加1.46亿元，增幅11.16%。存贷比57.1%，存、贷款余额均居全县金融机构首位。主要得益于三个方面。一是组织领导得力。该县将组建农村商业银行纳入年全县十件“为民办实事”之一，确立了总体目标、工作步骤、时间安排。成立了组建农村商业银行工作领导小组，下发了县农村信用合作社不良贷款清收及资产确权工作实施方案。二是贷款清收有效。成立了县信用社不良贷款清收及资产确权工作领导小组，下设公职人员不良贷款清收组、涉政单位不良贷款清收组、中小企业不良贷款清收组、呆账损失贷款认定核销组、固定资产确权组等五个工作组，从相关部门抽调专人，实行集中办公。截至7月，共收回和处置不良贷款735.7万元。同时，对农村信用社固定资产进行了全面清理，完成了土地及房产的测量登记工作，已进入中介评估阶段。三是股金管理规范。对农村信用社老股金进行实地函证和规范，清退了部分老股金和全部资格股，清查补充了股金档案。出台了股金交易、转让管理等办法，有效规范了退股、转让行为，新转让股金全部转为投资股。并召开了社员代表大会，审议通过了组建农村商业银行等决议。二、存在的问题思想认识有待提高。少数部门和个人认为当前农村信用社实行的股份合作制的组织形式和相应运转模式，已经代表了组建农村商业银行后的发展方向，而且运行良好，片面认为组建农村商业银行只不过是简单的换牌子，与现在的农村信用社没有本质区别，对组建工作不积极主动，创新意识、危机意识和加快发展意识不强。资本充足率偏低。至年7月末，该县信用社资本充足率为4.56%、核心资本充足率为2.28%、注册资本金为3164万元，分别低于组建农村商业银行准入标准5.44%、3.72%和6836万元。拔备覆盖率为146%，低于组建农村商业银行准入标准4%。不良贷款额度较大。由于历史、体制等多重原因，目前，县农村信用社不良贷款率占比仍高于银监会规定的农村商业银行市场准入标准很多，不良贷款总额为2.84亿元、不良贷款率为19.45%，与组建农村商业银行准入标准分别相差2.5亿元和17.45%。风险防控有待加强。建立科学的风险管控体系有待加强。如在贷款风险的识别中，对关联交易关注得较少；在客户信用评级过程中，主要依赖信贷人员自身的专业知识和经验，而基于风险量化的信用评分模型、违约概率模型尚未建立和应用；目标明确、结构清晰、流程合理、职能完备、功能齐全的风险管理传导机制也有待建立和应用。三、对策及建议深化思想认识。组建农村商业银行，是推进新型工业化、农业现代化的必然要求，是推动经济社会发展的一项重要举措。组建农村商业银行后，新组建的农村商业银行将为推动龙凤经济协作示范区建设提供重要金融保障，在推进产业发展、市政建设、增加信贷投入和培植地方财源等方面也将起到积极促进作用，有力提升在武陵山区的知名度和影响力。所产生的效益也将会为财政提供一笔取之不尽的财源。2011年，县农村信用社实现营业税、企业所得税和个人所得税等税金1900万元，组建农村商业银行后，按浏阳农村商业银行每100亿元资产规模对地方财政收入贡献2亿元、潇湘农村商业银行每100亿元资产规模对财政收入贡献1.8亿元来计算，可对财政收入贡献4423万元，并将逐年增加。加大清收力度。组建农村商业银行的最大困难是不良贷款清收。据此，一要积极营造清收氛围。通过媒体宣传、编发清收工作简报等方式，营造不良贷款清收浓厚氛围。二要科学压缩不良贷款。根据实际，坚持四步走，逐步消化解决不良贷款指标缺口。第一步，通过农村信用社自身努力，压缩不良贷款0.3亿元，使不良贷款指标缺口下降到2.5亿元；第二步，通过呆账核销1亿元，使不良贷款指标缺口下降到1.5亿元；第三步，通过县政1府以优质资产置换不良贷款1亿元，使不良贷款指标缺口下降到0.5亿元；第四步，通过溢价发行股本金，按照11.2的比例，发行股本1.2亿股，溢价0.2亿元置换不良贷款0.2亿元，使不良贷款总额控制在0.3亿元以下，不良贷款率控制在2%以内。三要努力创新清收方法。不良贷款清收组要集中精力时间，进一步创新清收工作方法；乡镇要成立以乡镇长为组长的清收小组，村支两委干部参加，登门上户清收不良贷款；信用联社要采取集中化管理、专业化清收的运作方式，全面清收处置不良贷款。四要切实强化清收举措。在县电视台通报清收进度，对国家公职人员拖欠的信用社贷款及担保的款项，限期归还，对拒不归还和故意拖延的依据党纪政纪进行严肃处理；对乡镇财政、“七站八所”及村组集体贷款，乡镇人民政1府要积极带头还贷；对企业贷款，采取对其固定资产进行依法处理抵扣贷款的方式偿还。加快资产置换。县政1府以出*售商用出让地、房产、林场等优质资产置换农村信用社不良贷款1亿元，下降不良贷款率7%，通过“空间”换“时间”的办法，确保不良贷款率进一步接近组建农村商业银行准入标准。县政1府拥有对已置换不良贷款的债权，并拥有永久追偿权。据测算，新组建的农村商业银行存贷款规模将保持每年30%以上的增长速度，到2015年末，各项存款规模将达到65亿元左右，较现有规模增加40亿元以上；贷款规模将达到35亿元左右，较现有规模增加20亿元以上。为财政贡献的营业税及附加、企业所得税等税收总额将达到1.4亿元以上，农村信用社可在3年内回购县人民政1府置换的不良贷款。通过资产置换，既加快压缩不良贷款率，又真正实现政企共赢、百姓受惠。把握组建环节。一要把握好清产核资环节。中介机构及早介入，严格按照银监会的要求，对农村信用社所有资产进行函证和核查为组建农村商业银行奠定基础。二要把握好清收不良贷款环节。锁定不良贷款基数，强化新增不良贷款追责，防止贷款前清后增。三要把握好提升资本充足率环节。通过加强服务、盘活固定资产、调整资产结构等措施，使资本净额增加，大力降低风险系数。四要把握好募股环节。积极溢价发行股票，认真分析和确定股价，大力引导农民、个体工商户、企业法人和其他经济组织等购买股票。同时，积极引进战略投资者，优化农村信用社股权结构，提升法人治理效能。强化部门协作。组建农村商业银行，清收贷款、清产核资、办理手续等，涉及多个职能部门，各相关部门应加强协作，大力支持。国土、房管、税务、工商等部门在涉及组建农村商业银行的资产评估、抵押物处置、案件查处、贷款清收、工商注册等方面的税费，在政策范围内适当减免，并从快、从简、从优办理相关手续；纪检监察、法院、检察、公1安积极参与不良贷款清收工作，对违法违规行为依法处理，确保组建工作顺利进行。 加强内控管理。提高内控管理水平，有效防范金融风险，是组建农村商业银行的关键工作。当前，该县农村信用联社要落实风险责任，把防控风险贯穿落实到每项业务工作和每个业务环节、业务岗位，划清各层级风险责任，做到依法管理、合规经营、业务规范化操作；要规范信贷管理，从贷前调查、风险评估、贷款审批发放到贷后管理，操作流程要科学严密，管理要规范；要强化稽核监督，加大对风险薄弱环节的稽核监督力度，消除案件风险隐患。