烟草专卖管理员案件查办案例

案件查办案例第一题：某县烟草专卖局准备在辖区内开展一次卷烟打假专项活动，为预防和解决执法受阻突发事件的发生，该局拟制订一份妥善处置行政执法受阻突发事件的应急处理预案。在该预案中：1、执法受阻突发事件发生时，现场执法人员的处置程序是什么？（2分） 答：现场执法人员的处置程序是：一般情况下先报告稽查大队大队长，然后按大队长的要求处置；遇到紧急情况应立即报告县局分管领导并直接报告公安110或公安派驻办公室,同时千方百计控制事态发展；接到指令后，按指令处置。2、县局分管领导的处置程序是什么？（2分） 答：县局分管领导的处置程序是：立即组织人员赶到现场展开工作。根据事态发展情况决定是否向主要领导报告；得到主要领导指令后，按指令组织实施处置工作。3、可以采取哪些现场处置方法？（3分） 答：现场可以采取的处置方法：1）以理服人，劝说制止；2）避免激化，迂回执法；3）把握时机，以快制快。4、在预案中应明确哪些预防措施？（5分） 答：预案中应明确的预防措施是： 1）当组织容易引发执法受阻的较大规模的集中整治行动时，在制定详细行动方案的基础上，先期要通过多种渠道摸清当事人的情况，力争整治行动平稳顺利。执法人员要做好自身防护，并事先与公安治安等部门做好沟通，做到有备无患。 2）对体弱群体人员出现的违章行为要区别对待，以教育整改为主，对屡教不改的可减轻处罚。 3）对初次违章的当事人一般是口头警告或现场责令整改；对屡教不改的违章者可逐次加大处罚力度，必要时采取一定的强制措施，制止其再次违章。 4）对少数民族人员违章查处时，要以有利于民族团结、社会稳定为基本原则。要把握民族政策，谨慎处置，必要时要取得宗教事务管理部门的支持配合。 5）违章当事人向执法人员提示本人有心脏病、高血压、精神病等可能危机生命安全的，执法人员要谨慎处置，切不可有过急行为而引发严重后果。 第二题：2007年2月，A市烟草专卖局稽查人员根据群众举报，联合公安部门在辖区城关镇王村一村民出租院发现制造假烟窝点，当场查缴假冒中华、红双喜成品卷烟120条（2.4万支），假冒中华、红双喜散支卷烟60箱（约50万支），以及卷烟包装手工器械若干，涉案标值35万元。公安部门当场留置制假嫌疑人张某以及打工者2人。经省级烟草质量检测部门检测，所查卷烟全部为假冒伪劣卷烟。由于案情重大，当事人涉嫌构成刑事犯罪，A市烟草专卖局办理相关案件答卷手续后将案件移交公安机关。2007年9月，经过司法机关侦查、公诉、审判，张某的行为构成了假冒注册商标罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金十万元。一审判决后张某未提出上诉。1、该案应移交哪级公安机关？（2分） 答：移交给与A市烟草专卖局同级的公安机关。2、移送该案的简要理由？（4分） 答：从该案查获现场和检测结果看，现场查获的假冒卷烟违法金额达35万元，该案违法事实涉及的情节、后果、金额等涉嫌构成犯罪。将案件及时移送公安机关可以充分运用刑事制裁手段，进一步查清案件事实，依法追究相关责任人的刑事责任。3、A市烟草专卖局办理该案移送手续主要有哪些步骤？ 答：（1）立即制定2名或者2名以上行政执法人员组成专案组专门负责，核实情况后提出移送涉嫌犯罪案件的书面报告，报经本机关正职负责人或者主持工作的负责人审批。 （2）烟草专卖行政主管部门正职负责人或者主持工作的负责人应当自接到报告之日起3日内作出批准移送或者不批准移送的决定。 （3）烟草专卖行政主管部门向公安机关移送涉嫌犯罪案件，并附下列材料：涉嫌犯罪案件移送书；涉嫌犯罪案件情况的调查报告；涉案物品清单；有关检验报告或者鉴定结论；其他有关涉嫌犯罪的材料。 （4）公安机关对烟草专卖行政主管部门移送的涉嫌犯罪案件，应当在涉嫌犯罪案件移送书的回执上签字。 （5）烟草专卖行政主管部门对公安机关决定立案的案件，应当自接到立案通知书之日起3日内将涉案物品以及与案件有关的其他材料移交公安机关，并办结交接手续。4、如公安机关不予立案，A市烟草专卖局可以采取哪些法定救济措施？ 答：烟草专卖行政主管部门接到公安机关不予立案的通知书后，认为依法应当由公安机关决定立案的，可以自接到不予立案通知书之日起3日内，提请作出不予立案决定的公安机关复议，也可以建议人民检察院依法进行立案监督。 第三题：2007年1月，A县烟草专卖局专卖管理员陈某发现该县卷烟经营大户李某有重大违嫌疑，开始着手调查。初步掌握了李某的经营情况：李某有运销假烟迹象，可能是当地假烟经销商，与其生意往来密切的有林某、张某、王某等人。同时掌握了林某的生活作风问题，并决定以此发展林某为特情。经过对林某的全面调查、初步接触、考察试用、正式吸收、正式谈话等程序，林某成为该案的专案特情。5月8日，根据林某提供的情报，A县烟草专卖局会同公安部门在交接货时一举查获价值100万元的假烟，抓获主要嫌疑人李某和前来接货的张某、王某，林某由于其特情身份现场予以放行。1、案例中物建特情采用了什么方法，是否妥当，为什么？ 答：采用了强制控制的方法。 但不妥当。强制控制的方法亦称抓“把柄”的方法，这里的“把柄”是指物建对象本人的违法事实，而不是指物建对象一般性的生活作风、道德方面的问题，而案例中以生活作风问题来强制控制显然不妥。2、物建特情的程序应用是否正确？ 答：程序应用正确。3、对特情的保护是否到位，破案时应如何保护特情？ 答：保护不到位。 破案方法要巧妙，使违法犯罪嫌疑人不怀疑是特情告密。破案前，要安排好特情的撤离；必须在现场抓人时，要设计好使特情免受牵连的种种借口，可一同抓获分别调查或让其与次要成员一起逃跑等。 第四题：2007年5月15日上午9：30分，某县局稽查大队接到线人举报，该县烟贩王某将在某省购进的假烟通过汽车运到该县销售，可能是与他人共同合租一辆汽车运输，大约在5月16日到达本县境内，在本县下货后将继续送货。车号：XXXXXX，车型：东风十吨左右箱式货车。不确定走高速公路还是国道等公路。经过分析，因举报人是本局长期培养的线人，近期烟贩王某对外联络频繁，且有准备向其下线出售假烟的反馈信息，举报人提供的情况基本属实。为此该县局制订了一份案件调查取证方案如下。问：请回答此调查取证方案在内容上有哪些欠缺的地方？XX县烟草专卖局运输案件调查取证方案一、案件来源：群众举报二、案件承办部门：1、牵头部门：县局稽查大队；2、协助部门： 市公安局交巡警支队XX高速公路大队、县公安局交巡警大队X中队。三、案件调查组成人员：市公安局交巡警支队人员2名、县公安局交巡警大队一中队4名、县局稽查机动中队5名（正副队长各1名、队员3名）、县局稽查一中队3名（队长1名、队员2名）、烟草局驾驶员3名。四、案情分析：1.案情基本情况：2007年5月15日上午9：30分，县局稽查大队大队长接到线人举报，我县烟贩王某将在某省购进的假烟通过汽车运到我县销售，可能是与他人共同合租一辆汽车运输，大约在5月16日到达本县境内，在本县下货后将继续送货。车号：XXXXXX，车型：东风十吨左右箱式货车。不确定走高速公路还是国道等公路。2.前期核实情况：因举报人是本局长期培养的线人，近期烟贩王某对外联络频繁，且有准备向其下线出售假烟的反馈信息，举报人提供的情况基本属实。3.公路交通情况：经过本县的高速公路1条（其中进出口1个、省际收费主线站点1个）、国道1条。五、重点检查内容：1）抓获接货涉案当事人王某等； 2）查获涉案的烟草专卖品和运输车辆；3）固定证据，为下步追究当事人刑事责任做好准备。六、检查适用程序：1）由公安交巡警人员负责检查运输车辆；2）专卖稽查人员负责检查是否属于烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据；3）由公安部门暂扣或烟草部门先行登记保存违法运输车辆；4）烟草专卖部门运回违法烟草专卖品，转到先行登记保存仓库；5）控制好涉案当事人，并将当事人带回烟草专卖局进行调查询问。七、工作分工和具体任务：1）检查一组：检查人员6人：现场指挥由县局稽查机动中队队长负责、稽查队员2人、驾驶员1人，高速公路交巡警2人；车辆2辆（其中烟草部门1辆、公安警车1辆）。工作职责：负责XX高速公路省际收费主线站点的检查。2）检查二组：检查人员5人：现场指挥由县局稽查机动中队副队长负责、稽查队员1人、驾驶员1人，县局交巡警2人；车辆2辆（其中烟草部门1辆、公安警车1辆）。工作职责：负责高速公路本县进出口的检查。3）检查三组：检查人员6人：现场指挥由县局稽查一中队队长负责、稽查队员2人、驾驶员1人，县局交巡警2人；车辆2辆（其中烟草部门1辆、公安警车1辆）。工作职责：负责国道公路的检查。稽查大队负责人作为现场检查总指挥，参加一组的检查。八、检查要求：1）检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行烟草专卖法实施条例、国家局文明执法规范和市局各项执法纪律制度。检查人员佩戴胸卡，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录等文书。先行登记保存的证照、物品和资料由参检人员妥善保管。2）对外联络要求，除每组指挥可使用手机外，其他人员不得与外界使用手机联系，内部使用无线电台。3）负责国道公路检查组要注意车辆、人身安全，由公安部门对运输车辆进行堵截，避免与运输车辆正面发生冲突。涉案车辆查获后，要注意控制车主及驾驶员与外界有关方面的联系，以防还有其他储存窝点的转移赃物。九、检查报告：检查工作结束后，由案件调查组负责人在三日内提交书面检查报告。报告内容为检查时间、参检单位、线路（区域）、检查方法；被检查单位和个人分类汇总数据；检查发现的主要违规问题；现场处理情况及后续处理建议；执法建议等。十、调查取证方案要报分管领导批准后实施。 答：一是缺少案件调查组负责人（4分）；二是调查纪律要求应在方案中明确 (4分)；三是调查取证中须配备的必要的执法装备应明确（3分）；四是方案中缺少预计完成的时间。（4分） 第五题：某县烟草专卖局准备对其辖区内开展一次卷烟打假专项行动，为预防和解决执法受阻突发事件的发生，该县局拟制订一份妥善处置行政执法受阻突发事件的应急处理预案。在该预案中：1、执法受阻突发事件发生时，现场执法人员的处置程序是什么？ 答：现场执法人员的处置程序是：一般情况下先报告稽查大队大队长，然后按大队长的要求处置；遇到紧急情况应立即报告县局分管领导并直接报告公安110或公安派驻办公室，同时千方百计控制事态发展；接到指令后，按指令处置。2、县局分管领导的处置程序是什么？（3分） 答：县局分管领导的处置程序是：立即组织人员赶到现场展开工作。根据事态发展情况决定是否向主要领导报告；得到主要领导指令后，按指令组织实施处置工作。3、可以采取哪些现场处置方法？（3分） 答：现场可以采取的处置方法：以理服人，劝说制止。避免激化，迂回执法。把握时机，以快制快。4、在预案中应明确哪些预防措施？ （5分） 答：当组织容易引发执法受阻的较大规模的集中整治行动时，在制定详细行动方案的基础上，先期要通过多种渠道摸清当事人的情况，力争整治行动平稳顺利。执法人员要做好自身防护，并事先与公安治安等部门做好沟通，做到有备无患。 对弱势群体的个人（老年人、伤残人、儿童、孕妇、特困下岗职工、精神病患者）出现的违章行为要区别对待，以教育整改为主，对屡教不改的可减轻处罚。 对初次违章的当事人一般是口头警告或现场责令整改；对屡教不改的违章者可逐次加大处罚力度，必要时采取一定的强制措施，制止其再次违章。 对少数民族的个人违章查处时，要以有利于民族团结、社会稳定为基本原则。要把握民族政策，谨慎处置，必要时要取得宗教事务管理部门的支持配合。 对违章当事人向执法人员提示本人有心脏病、高血压、精神病等可能危及生命安全的，执法人员要谨慎处置，切不可有过急行为而引发严重后果。 第六题：2008年3月15日上午9：30分，某市烟草专卖局稽查大队接到线人举报，该市烟贩刘某将在某省购进的假烟通过长途客运汽车运到该市销售，大约在3月15日晚间到达本市境内。请问：如果该市局稽查部门将对该案进行检查，应采取什么样的检查方法和程序？ 答：1、对涉案车辆行驶路线进行分析，请公安交巡警部门配合，在涉案车辆可能经过的路段进行设伏； 2、公安交警部门未参与设伏的，可跟踪违法运输车辆，及时协调公安部门在各卡口进行堵截； 3、发现涉案车辆后，及时对嫌疑车辆进行跟踪，同时，及时把发现的情况及车辆行驶路线向指挥人员汇报，指挥人员根据车辆运行动态，组织人员堵截；当发现嫌疑车辆，可能驶往外省、市或难以继续跟踪时，应立即通知可能途经的当地烟草专卖行政主管部门查处； 4、对涉案车辆、人员进行控制，同时安排人员维持好现场秩序； 5、调查人员应现场检查确定是否属于违法运输烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据； 6、控制好涉案当事人，并进行调查询问；对物流和长途客运的，安排人员对货运、客运车辆老板及驾驶员等相关人员进行调查询问。 第七题：2008年4月8日上午10：30分，某县烟草专卖局稽查大队接到群众举报，该县烟贩孙某伙同其他三人共同驾驶一辆白色的桑塔纳将其在某省购进的假烟正往回运，现在已经进入了本省境内。该稽查大队在向局领导汇报后，准备安排人员对此案件进行检查。为了确保万无一失，防范和处置突发事件的发生。请问在此案件的检查中，可能会发生哪些突发事件，应如何妥善处理突发事件的发生？ 答：1、涉案人员发现执法车辆进行跟踪后，弃车逃跑的。指挥人员应立即安排人员实施跟踪追击，同时控制好涉案车辆。 2、涉案人员发现执法车辆拦截后，驾车强行闯关的。指挥人员应提醒驾驶人员提高警惕，避免与其车辆正面发生冲突，要由协助检查的公安部门进行堵截。 3、在现场查处过程中，涉案人员暴力抗法对执法人员人身构成威胁的，办案人员应齐心合力，并及时报警，保护执法人身安全。 4、对办案现场围观人员较多，可能造成混乱的。要加强宣传，并应及时把涉案车辆、人员带离现场。 第八题：2007年6月3日，某市局专卖稽查支队支队长接到线人举报，反映几个月前王某采购了一批机器设备，还购进一批用于生产卷烟的烟丝、滤嘴等原料，近期王某可能在生产假冒卷烟，地点可能在本市郊区山区地带某镇某村境内。接到举报后，市局专卖稽查支队经过分析，认为该举报很有价值。指派稽查队员对举报人提供的信息进行核实。综合多种情况，该情报反映情况基本属实，在经过市局主要领导批准后，准备对举报的非法生产点进行检查。问：该案件在现场取证时应注意哪些事项？(15分) 答：1、要在现场逐一对证据的名称、特征、数量等进行登记，数量要大写； 2、证据先行登记保存，由当事人签字确认，当事人拒绝签字的，由相关证明人签字确认； 3、现场要注意收集涉嫌违法生产经营的帐册、帐号、记录等原始证据； 4、尽量在封闭的场所内，由专人进行清点，对涉案物品要进行分类、清点、登记、编号，按顺序装箱、封存；清点的整个过程要进行照相、摄像，并有相应的当事人或见证人签字； 5、如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，由当事人或证明人签字确认，整个过程进行摄像，人货不能分离，以保证证据不被调换，以示公正。 第九题：2007年2月，A市烟草专卖局稽查人员根据举报在公安部门的配合下，在辖区城关镇王村一村民出租院落检查发现制造假烟现场,当场查获假冒中华、红双喜成品卷烟120条（2.4万支），假冒中华、红双喜散支卷烟60箱（约50万支），以及卷烟包装手工器械若干,涉案违法标值35万元。公安部门当场留置合伙制假嫌疑人张某、李某以及打工者2人。经省级烟草质量检测部门检测全部为假冒卷烟。由于案情重大，涉嫌构成刑事犯罪，A市专卖局办理相关案件移送手续后将案件移交公安机关。2007年9月，经过司法机关侦查、公诉、审判，张某、李某犯假冒注册商标罪，分别判处有期徒刑三年六个月，并处罚金十万元。一审判决后二被告人均未提出上诉。1、该案应移交哪级公安机关？（1分） 答：移交给与A市烟草专卖局同级的公安机关。2、移送该案的简要理由？（2分） 答：从该案查获现场和检测结果看，现场查获的假冒卷烟违法金额达35万元，该案违法事实涉及的情节、后果、金额等涉嫌构成犯罪。3、专卖局办理该案移送手续主要有哪些步骤？（10分） 答：1）立即指定2名或者2名以上行政执法人员组成专案组专门负责，核实情况后提出移送涉嫌犯罪案件的书面报告，报经本机关正职负责人或者主持工作的负责人审批。 2）烟草专卖行政主管部门正职负责人或者主持工作的负责人应当自接到报告之日起3日内作出批准移送或者不批准移送的决定。 3）烟草专卖行政主管部门向公安机关移送涉嫌犯罪案件，并附下列材料：涉嫌犯罪案件移送书；涉嫌犯罪案件情况的调查报告；涉案物品清单；有关检验报告或者鉴定结论；其他有关涉嫌犯罪的材料。 4）公安机关对烟草专卖行政主管部门移送的涉嫌犯罪案件，应当在涉嫌犯罪案件移送书的回执上签字。4、如公安机关不予立案，A市烟草专卖局可以采取哪些法定救济措施？ 答：烟草专卖行政主管部门接到公安机关不予立案的通知书后，认为依法应当由公安机关决定立案的，可以自接到不予立案通知书之日起3日内，提请作出不予立案决定的公安机关复议，也可以建议人民检察院依法进行立案监督。 第十题：某县烟草专卖局接到群众举报，县城A零售户出售非法生产卷烟，遂指派执法人员甲、乙（甲、乙均取得了烟草专卖执法检查证）前往调查。两名执法人员出示了检查证件，表明了身份。后在A的经营场所内查获非法生产卷烟15条，取得非法生产卷烟销售账册一份，并采取了先行登记保存措施。甲、乙现场制作了勘验笔录，对A进行了询问， A供述所查获卷烟为从县城B零售户处购进，共进15条，准备销售但尚未售出。询问笔录没有经A阅读和确认签字，甲、乙便将其带回。案件审理过程中，执法人员从A记录的销售账册发现，A共购进了20条，已经售出5条，遂对A进行了教育，并就进货数量再次对其进行询问，A承认因害怕被处罚说了假话，的确购进了20条，已经售出了5条。办案人员认为，对A第二次询问制作的笔录能与其他证据相互印证，第一次的询问笔录予以舍弃，不作为定案的依据。1、本案中执法人员分别取得了哪些证据？ 答：登记保存的卷烟；非法生产卷烟销售账册；勘验笔录；询问笔录。2、请根据案例，用证据的资格确认法对本案取得的证据进行审查。 答：办案人员收集证据的来源是合法的；执法人员两名以上并取得了烟草专卖执法资格，收集证据的主体是合法的； 3、本案中执法人员在对证据审查的过程中分别使用了何种证据审查方法？ 答：将零售户A的第一次询问笔录与账册向核对，发现其中的问题，使用了对照分析法； 针对非法卷烟进货量对零售户A再次进行询问，辨明真伪，使用了询问释疑法； 对零售户A两次询问笔录作为证据使用的取舍使用了比较取舍法。 第十一题：A县烟草专卖局在对张某涉嫌销售非法生产卷烟案件调查过程中，取得了以下证据：在甲的经营场所内查获非法生产卷烟15条，并进行了先行登记保存，为确保甲配合案件调查，将甲的10条合法卷烟同时予以登记保存。执法人员现场制作了勘验笔录，因考虑到登记保存合法卷烟会激发与当事人的矛盾，没有让甲在勘验笔录上签字或盖章。执法人员对甲进行了询问，并制作了询问笔录，甲供述共购进非法生产卷烟25条，已经销售10条，通过收集甲的销售记录等其他相关证据，证明甲仅购进非法生产卷烟20条。执法人员对检查过程进行了录像，为增强录像的证明力，对甲的辩解及其他不利于执法人员的部分进行了删减。邻居乙证明甲不仅存在销售非法生产卷烟行为，还销售过走私卷烟，但乙为精神病人，无法清晰的表达自身意志。问：请根据证据的特性法则，对案例中取得的相关证据内容进行审查，指出存在的问题。(15分) 答：1）物证本身与案件事实必须具有关联性，本案中登记保存甲的10条合法卷烟与案件没有关联性，不是本案证据，采取登记保存的措施是错误的。 2）勘验笔录必须有执法人员和被检查人在笔录上的签字或盖章，本案中勘验笔录没有当事人签字或盖章不能作为证据使用。 3）当事人陈述（本案中的询问笔录）应当与其他证据相互印证、吻合，本案中当事人的陈述与其他证据不相吻合，应当进一步查证。仅有当事人供述，没有其他证据相印证的，不能作为定案的根据。 4）视听资料的内容应当真实，不能进行删节、剪接、篡改，本案中被删减的录像不能作为证据使用。 5）证人应当具备作证能力，本案中乙为精神病人，不能清晰的表达自己的意志，其证言不能作为证据使用。 第十二题：甲为一个体工商户，持有烟草专卖零售许可证，雇用店员乙经营卷烟。烟草专卖局执法人员在甲经营场所内查获非法生产卷烟一宗。执法人员制作了勘验笔录，对查获的卷烟进行了先行登记保存，并拍摄了照片。对甲销售非法生产卷烟的经过进行了询问并制作了询问笔录，甲供述非法生产卷烟全部由自己进货，乙负责销售。甲的表弟丙听甲说过其经营非法生产卷烟的事实，并提供了证人证言。甲的邻居丁也证实曾看到过甲经营非法生产卷烟，并向执法人员作证，丙、丁做为证人的主体条件符合要求。1、本案的违法主体是谁，为什么？（4分） 答：本案的违法主体为甲。因为确定违法主体的基本原则是“谁违法，谁负责”，乙虽然有违法行为，但个体户的从业人员违法，应当由个体工商户承担责任。2、烟草专卖局如果对本案进行处罚，谁应当对违法行为负举证责任？（3分） 答：烟草专卖局应当负举证责任。因为在行政处罚程序中，行政机关对当事人行为的违法性负有举证责任。3、根据证据的采信规则，本案应当优先采信哪些证据？ 答：勘验笔录优于证人证言，应当优先采信； 查获的卷烟优于拍摄的照片，应当优先采信； 丁的证人证言优于丙，应当优先采信； 甲的陈述优于证人证言，应当优先采信。 第十三题：某市烟草专卖局拟对一起涉及商业秘密案件当事人作出10万元罚款的行政处罚，现依法履行听证程序，案件调查人员指定二人为听证会主持人，听证主持人确定听证日期后，在听证会举行5日前书面通知当事人举行听证的时间、地点、主持人等事项，并告知其不得委托代理人参加听证，当事人接到通知后要求变更听证日期，听证主持人未同意。听证会如期公开举行，并制作了听证笔录，笔录在当事人确认无误后签字或盖章，记录人同时也在笔录上签字或盖章。问：请指出上述听证程序中的错误之处，并说明原因。 答：1)听证会的主持人由烟草专卖行政主管部门负责人指定，人数一般为三人以上的单数。 2)听证主持人确定听证日期后，应在听证会举行7日前书面通知当事人举行听证的时间、地点、主持人等事项。 3)当事人要求变更听证日期的，应当允许，但只能延期一次。 4)听证会应当公开举行，允许公众旁听，但涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的案件除外。 5)听证会应当制作笔录，笔录在当事人确认无误后签字或盖章,主持人、记录人也应当在笔录上签字或盖章。 第十四题：近年来，甲市烟草专卖局坚持把“端窝点、断源头、破网络、抓主犯”作为卷烟打假工作的突出重点。2010年初，该局接到“12313”举报电话，称该市陈某存在大规模违法经营卷烟行为。甲市烟草专卖局稽查支队经过长达半年的调查，对陈某在该市黄江路附近存放违法卷烟的仓库已基本摸清，查办该案的时机已经成熟，遂向主管副局长汇报，经其同意后，准备组织稽查支队的专卖管理人员和公安干警组成一个调查组对陈某藏匿违法卷烟的仓库进行检查。1、制订调查取证方案前，要根据案件的性质、特点和复杂程度等情况来选定组织形式，请问组织形式具体包括哪几种类型？本案属于哪些类型？（4分） 答：组织形式主要有以下几种类型：根据参加办案的机关的多少,可划分为单独式和联合式。从组成结构上，可分为单一式、母子式。 本案属于联合式和单一式。 2、为确保此次调查取证工作依法、高效、安全开展，需制订一份调查取证方案，请问，制订的调查取证方案一般包括哪些内容？ （6分） 答：调查取证方案一般应包括以下内容：1）成立调查组；2）调查取证的内容；3）调查取证的方法与步骤；4）突发情况处置；5）纪律要求；6）任务完成的时间。3、本案属于发生在哪个环节的烟草专卖违法案件？（2分） 答：本案属于发生在存储（窝点）环节的烟草专卖违法案件。 第十五题：2010年4月，甲县烟草专卖局稽查大队在进行市场检查时，查获一起无烟草专卖零售许可证经营卷烟零售业务案件，在当事人杨某经营场所查缴真品卷烟180条，价值9000元。经调查，杨某在案发前已经营卷烟零售业务6个月，累计销售真品卷烟1000余条，价值70000余元，所经营卷烟系从非正常渠道购进。由于案情重大，涉嫌构成犯罪，甲县烟草专卖局办理相关手续后将案件移送公安机关。2010年6月，甲县人民法院判处杨某有期徒刑一年，并处罚金3万元。一审判决后,被告人杨某未提出上诉。1、当事人杨某构成何种犯罪？请从客观要件方面简述理由。（8分） 答：构成非法经营罪。 理由：1）当事人违反了国家规定（或者烟草专卖法规定），实施了非法经营行为， 即无烟草专卖零售许可证经营卷烟零售业务的行为（或者答:未经许可经营法律、法规规定的专营专卖物品行为）。 2）当事人的非法经营行为情节严重，非法经营数额达到了5万元以上。2、甲县烟草专卖局向公安机关移送涉嫌犯罪案件，应当附哪些材料？ 答：涉嫌犯罪案件移送书；涉嫌犯罪案件情况的调查报告；涉案物品清单；有关检验报告或者鉴定结论；其他有关涉嫌犯罪的材料。3、如公安机关不予立案，甲县烟草专卖局可以采取哪些法定救济措施？ 答：可以自接到不予立案通知书之日起3日内，提请作出不予立案决定的公安机关复议，也可以建议人民检察院依法进行立案监督。 第十六题：某市烟草专卖局接到一起举报后，在经过长达半年的摸排调查后，对不法烟贩王某某和孙某某在该市某区化工路附近存放违法卷烟的仓库已基本摸清，侦破该起案件的时机已经成熟。在向主管副局长汇报，经同意后，准备组织第三稽查大队的专卖管理人员和公安干警对该藏匿非法卷烟的仓库进行检查。为了确保此次调查取证工作依法、高效、安全开展，某市烟草专卖局准备制订一份调查取证方案。问：请针对该案件，制订一份调查取证方案。 答： XX市烟草专卖局存储场所案件调查取证方案一、案件来源：群众举报二、案件承办部门（一）牵头部门：市局稽查情报大队。（二）协助部门： 市公安局治安支队案件查处大队、市烟草局稽查一大队。三、案件调查组负责人：市局稽查情报大队大队长四、案件调查组成人员公安人员2名、稽查情报大队队员6名、稽查一大队队员7名。五、案情分析（一）案情基本情况：我局在接到一起举报后，经过长达半年的摸排调查后，对不法烟贩王某某和孙某某在该市某区化工路附近存放违法卷烟的仓库已基本摸清，侦破该起案件的时机已经成熟。（二）前期核实情况：通过指派稽查队员XXX、XXX对举报人提供的信息进行核实，核查人通过监控摸清了涉案人员的活动规律和存储场所的基本情况等。（三）拟检查场所位置图及周边情况：（略）（四）拟检查场所性质：存储卷烟的仓库，不属于居民住宅。六、重点检查内容（一）抓获涉案的当事人。（二）查获涉案的烟草专卖品。（三）固定证据，特别是与案件有关的帐册、帐号等相关书面证据，为下步追究当事人刑事责任做好准备。七、执法装备（一）人身防护装备：（略）（二）通讯器材：无线电台4部、手机2部（仅供案件调查组负责人和第一小组指挥使用）；（三）其他装备：摄像机2部、照相机2台、录音笔2支、强光电筒2把。八、检查适用程序（一）在公安部门协助下出示执法证件进入窝点（场所）依法实施检查； （二）安排实施检查人员（9人），准备各项手续（各类登记手续、摄像、照相机等）；（三）现场查获后开具各项手续，同时对现场检查情况及当事人摄像、照相，收集涉嫌违法经营的帐册、帐号、记录等；（四）烟草专卖部门运回违法烟草专卖品，转到先行登记保存仓库；（五）控制好涉案当事人，并将当事人带回烟草专卖局进行调查询问。九、工作分工和具体任务（一）检查一组10人（其中现场指挥1人，检查人员7人，公安人员2人。）工作职责：（1）维持现场秩序，处理突发事件；向围观群众宣传，从正面宣传烟草专卖法律法规、烟草专卖打假打私的必要性以及公民维护卷烟市场秩序的义务，争取群众的理解和支持，劝说疏散围观群众；（2）负责现场对人、场所、物证及视听等证据资料采集；（3）准备好人身防护装备，对发生拒绝检查、暴力抗法等行为，立即组织人员迅速将当事人和先行登记保存物品及执法装备分离，果断将肇事者带离现场，防止事态扩大；（4）留有二人在外围观察，注意现场动态，预防突发事件的发生，发现异常情况立即向现场指挥员报告。（二）稽查二组5人工作职责：（1）1人主要负责告知来意，宣传法规，向当事人询问情况并制作相关法律文书；（2）两人主要负责对现场检查，清点涉案物品和相关涉案证据，协助文书制作和证据采集工作；尽量在封闭的场所内，由专人进行清点，对涉案物品要进行分类、清点、登记、编号，按顺序装箱、封存；清点的整个过程要进行照相、摄像，并有相应的当事人或见证人签字；（3）驾驶员1人，确保车辆无故障，行车安全，最快速度到达指定地点，车辆停放在安全地点，与外围观察员注意好外围动态，确保车辆、人身安全。十、可能发生的问题和对策（一）认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。发生突发事件时，按照应急突发事件工作预案的要求执行。（二）注意违法者可能采取多种手段应对执法检查：1.在储存场所是否安装监视器材、电子门铃通风报信；2.注意保护执法装备，防止违法者指使社会“混混”，戳破执法车轮胎，抢夺执法器材；3.维持秩序人员要特别注意违法经营者是否会挑起不明群众，进行暴力抗法。十一、检查要求：（一）检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行烟草专卖法实施条例、国家局文明执法规范和市局各项执法纪律制度。检查人员佩戴胸卡，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录单。先行登记保存的证照、物品和资料由参检人员妥善保管。（二）对外联络要求，除每组指挥可使用手机外，其他人员不得与外界使用手机联系，内部使用无线电台；每组执法人员只准知道自己行动的地点，不得乱打听，对执法行动的整体情况要严格保密，案情不得丝毫泄漏。（三）检查人员需要回避的必须事先提出，未主动回避的要追究责任。（四）整个调查工作要做到：统一指挥步调一致；人员调动紧张有序；分组行动计划周密细致；通信联络及时通畅；任务受领清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善终。十二、检查前会议检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律。十三、预计完成时间检查时间控制在两个小时之内。十四、检查报告检查工作结束后，由案件调查组负责人在三日内提交书面检查报告。报告内容为检查时间、参检单位、线路（区域）、检查方法；被检查单位和个人分类汇总数据；检查发现的主要违规问题；现场处理情况及后续处理建议；执法建议等。十五、调查（检查）方案报专卖监督管理处（支队）审核，分管领导批准后实施。第十七题:某市烟草专卖局接到举报称，辖区内有非法生产卷烟的窝点。为了确保此次调查取证工作依法、高效、安全开展，某市烟草专卖局制订了一份调查取证方案如下。 第十七题： XX市烟草专卖局生产场所（窝点）案件调查取证方案一、案件来源：群众举报二、案件承办部门（一）牵头部门：市局专卖稽查支队；（二）协助部门： 市公安局治安支队案件查处大队、防暴大队。三、案件调查组负责人：市局专卖稽查支队支队长四、案件调查组成人员（一）烟草部门：专卖稽查支队支队长1名、副支队长2名；稽查机动大队大队长1名、副大队长2名、队员20名；稽查一大队大队长1名、副大队长1名、队员10名；（二）鉴定烟机设备专家2名。五、案情分析（一）案情基本情况：X月X日，市局专卖稽查支队支队长接到线人举报，反映几个月前王某采购了一批机器设备，还购进一批用于生产卷烟的烟丝、滤嘴等原料，近期王某可能在生产假冒卷烟，地点可能在本市郊区山区地带某镇某村境内。（二）前期核实情况：接到举报后，市局专卖稽查支队支队长经过分析，认为该举报很有价值。指派稽查队员XXX、XXX对举报人提供的信息进行核实，经过近两个月的跟踪调查，发现举报人提供的地点有进出高压线路，搭建时间也不太长，近期该地区夜间车辆活动频繁，附近人员对外来人员特别敏感，综合多种情况，该情报反映情况基本属实；核查人还通过监控摸清了涉案人员的活动规律和生产场所周围的基本情况等。（三）生产场所位置图及周边情况：地形图、周边进出道路、居民情况等。本方案的重点，了解清楚，便于解决问题。（四）拟检查场所性质：系该村一停产多年的工厂，不属于居民住宅。六、执法装备（一）人身防护装备：每人一件防刺背心。（二）通讯器材：无线电台X部、手机X部（仅供案件调查组负责人和各小组指挥使用）；（三）执法车辆，根据情况每组2-3台；（四）其他装备：摄像机X部、照相机X台、录音笔X支（以上设备按组配备）、电筒每人1个。七、工作分工和具体任务（一）检查一组：共20人人员安排：（1）现场指挥1人（由专卖稽查支队副支队长担任）；（2）烟草部门：稽查机动大队大队长1名、稽查一大队副大队长1名、检查人员 10人；（3）公安部门：防暴大队大队长1名、特警6人。工作职责：（1）负责检查场所外围警戒，阻断内部和外界人员进出，维持现场秩序，处理突发事件；（2）向围观群众宣传，从正面宣传烟草专卖法律法规、烟草专卖打假打私的必要性以及公民维护卷烟市场秩序的义务，争取群众的理解和支持，劝说疏散围观群众；（3）准备好人身防护装备，对发生拒绝检查、暴力抗法等行为，立即组织人员迅速将当事人和暂扣物品及执法装备分离，果断将肇事者带离现场，防止事态扩大；（4）负责现场外围的人、场所、物证等证据资料采集。（二）稽查二组：共18人人员安排：（1）现场指挥1人（由专卖稽查支队副支队长担任）；（2）烟草部门：稽查机动大队副大队长1名、稽查一大队大队长1名、检查人员2人；（3）公安部门：案件大队大队长1名、民警6人、特警6人。工作职责：（1）维持工厂内部现场秩序，处理突发事件，阻断内部和外界人员进出；（2）检查开始后，首先取得涉案人员的各种通讯工具，切断其与外界联络，同时切断高压电源等；（3）对生产窝点内一般工作人员，迅速集中到一起，从正面宣传烟草专卖法律法规、烟草专卖打假打私的必要性以及公民维护卷烟市场秩序的义务，解除一般人员的抵触检查情绪；（4）检查并配备好人身防护装备，对发生拒绝检查、暴力抗法等行为，立即组织人员迅速将当事人和暂扣物品分离，控制好并将肇事者带离现场，防止事态扩大。（三）稽查三组：共9人：人员安排：（1）现场指挥1人（由稽查机动大队副大队长担任）；（2）检查人员 8人；（3）专家2名。工作职责（1）主要负责现场检查采集各类证据，宣传法规，向当事人询问情况并制作相关文书。（2）清点和装运涉案物品等；（3）现场初步鉴定设备、原料等哪些属于违法物品。八、检查适用程序（一）在公安部门协助下出示执法证件进入生产窝点（场所）依法实施检查； （二）安排实施检查人员（两人以上），准备各项手续（各类登记手续、摄像、照相机等）；（三）现场查获后开具各项手续，同时对现场检查情况及当事人摄像、照相，收集涉嫌违法经营的帐册、帐号、记录等；（四）烟草专卖部门运回违法烟草专卖品，转到先行登记保存仓库；（五）控制好涉案当事人，并将当事人带回烟草专卖局进行调查询问。九、取证的注意事项（一）要在现场逐一对证据的名称、特征、数量等进行登记，数量要大写；（二）证据先行登记保存，由当事人签字确认，当事人拒绝签字的，由相关证明人签字确认；（三）现场要注意收集涉嫌违法经营的帐册、帐号、记录等原始证据；（四）尽量在封闭的场所内，由专人进行清点，对涉案物品要进行分类、清点、登记、编号，按顺序装箱、封存；清点的整个过程要进行照相、摄像，并有相应的当事人或见证人签字；（五）如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，由当事人或证明人签字确认，整个过程进行摄像，人货不能分离，以保证证据不被调换，以示公正。十、检查前会议检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律。十一、预计完成时间检查时间控制在三个小时之内。十二、检查报告检查工作结束后，由案件调查组负责人在三日内提交书面检查报告。报告内容为检查时间、参检单位、检查方法；被检查单位和个人分类汇总数据；检查发现的主要违规问题；现场处理情况及后续处理建议；执法建议等。十三、调查方案只能在一定范围内讨论，充分征求意见后报专卖管理处（支队）审核，分管领导批准后实施。问：请回答此调查取证方案遗漏了哪些必要内容？ 答：一是在案件调查组成人员中缺少公安部门的人员；二是缺少需要重点检查的内容；三是缺少调查取证纪律要求；四是缺少可能发生的问题和对策。第十八题:某县烟草专卖局接到一起举报后，在经过一段时间的摸排调查后，对不法烟贩李某、相某、钱某在某公路附近存放违法卷烟的废旧厂房已基本摸清，侦破该起案件的时机已经成熟。在向主管副局长汇报，经同意后，准备组织第稽查大队的专卖管理人员和公安干警对该藏匿非法卷烟的厂房进行检查。为了确保此次调查取证工作依法、高效、安全开展，该县烟草专卖局制订了一份调查取证方案如下。 第十八题： 某县烟草专卖局存储场所案件调查取证方案一、案件来源：群众举报二、案件承办部门（一）牵头部门：县局稽查大队；（二）协助部门： 县公安局治安大队、市烟草局稽查一大队。三、案件调查组负责人：县局稽查大队大队长四、案件调查组成人员公安人员2名、县局稽查大队队员X名、市局稽查一大队队员X名。五、重点检查内容（一）抓获涉案的当事人；（二）查获涉案的烟草专卖品；（三）固定证据，特别是与案件有关的帐册、帐号等相关书面证据，为下步追究当事人刑事责任做好准备。六、检查适用程序（一）在公安部门协助下出示执法证件进入窝点（场所）依法实施检查； （二）安排实施检查人员（两人以上），准备各项手续（各类登记手续、摄像、照相机等）；（三）现场查获后开具各项手续，同时对现场检查情况及当事人摄像、照相，收集涉嫌违法经营的帐册、帐号、记录等；（四）烟草专卖部门运回违法烟草专卖品，转到先行登记保存仓库；（五）控制好涉案当事人，并将当事人带回烟草专卖局进行调查询问。七、可能发生的问题和对策（一）认真分析执法过程可能发生的各类问题，尤其是突发事件，制定相应的对策。发生突发事件时，按照应急突发事件工作预案的要求执行。（二）注意违法者可能采取多种手段应对执法检查：1.在储存场所是否安装监视器材、电子门铃通风报信；2.注意保护执法装备，防止违法者指使社会“混混”，戳破执法车轮胎，抢夺执法器材；3.维持秩序人员要特别注意违法经营者是否会挑起不明群众，进行暴力抗法。八、检查要求：（一）检查工作应严格按照方案组织实施，严格执行烟草专卖法实施条例、国家局文明执法规范和市局各项执法纪律制度。检查人员佩戴胸卡，按要求出示执法证件，认真填写现场检查记录单。暂扣的证照、物品和资料由参检人员妥善保管。（二）对外联络要求，除每组指挥可使用手机外，其他人员不得与外界使用手机联系，内部使用无线电台；每组执法人员只准知道自己行动的地点，不得乱打听，对执法行动的整体情况要严格保密，案情不得丝毫泄漏。（三）检查人员需要回避的必须事先提出，未主动回避的要追究责任。（四）整个调查工作要做到：统一指挥步调一致；人员调动紧张有序；分组行动计划周密细致；通信联络及时通畅；任务受领清楚明了；后勤保障有力；收尾工作善始善终。九、检查前会议检查出发前，案件调查组负责人主持召开检查准备会，宣讲检查方案、划分检查小组、落实人员分工、强调检查纪律。十、检查报告检查工作结束后，由案件调查组负责人在三日内提交书面检查报告。报告内容为检查时间、参检单位、线路（区域）、检查方法；被检查单位和个人分类汇总数据；检查发现的主要违规问题；现场处理情况及后续处理建议；执法建议等。十一、调查（检查）方案报分管领导批准后实施。问：请回答此调查取证方案遗漏了哪些必要内容？ 答：一是缺少必要的案情分析（4分）；二是缺少必要的执执法装备安排（4分）；三是缺少参查人员的工作分工和具体任务（4分）；四是缺少预计完成的时间（3分）。 第十九题：2007年6月3日，某市局专卖稽查支队支队长接到线人举报，反映几个月前王某采购了一批机器设备，还购进一批用于生产卷烟的烟丝、滤嘴等原料，近期王某可能在生产假冒卷烟，地点可能在本市郊区山区地带某镇某村境内。接到举报后，市局专卖稽查支队经过分析，认为该举报很有价值。指派稽查队员对举报人提供的信息进行核实。综合多种情况，该情报反映情况基本属实，在经过市局主要领导批准后，准备对举报的非法生产点进行检查。问：该案件在现场取证时应注意哪些事项？ 答：一、要在现场逐一对证据的名称、特征、数量等进行登记，数量要大写； 二、证据先行登记保存，由当事人签字确认，当事人拒绝签字的，由相关证明人签字确认； 三、现场要注意收集涉嫌违法生产经营的帐册、帐号、记录等原始证据； 四、尽量在封闭的场所内，由专人进行清点，对涉案物品要进行分类、清点、登记、编号，按顺序装箱、封存；清点的整个过程要进行照相、摄像，并有相应的当事人或见证人签字； 五、如果无法在现场清点登记而需要转移，必须对证据进行封存，加贴封条，由当事人或证明人签字确认，整个过程进行摄像，人货不能分离，以保证证据不被调换，以示公正。 第二十题：2009年2月19日上午11：30分，某市烟草专卖局稽查大队接到线人举报，该市烟贩李某将在某省购进的假烟通过长途客运汽车运到该市销售，大约在2月20日凌晨到达本市境内。请问，如果该市局稽查部门将对该案进行检查，应采取什么样的检查方法和程序？（15分） 答：1、对涉案车辆行驶路线进行分析，请公安交巡警部门配合，在涉案车辆可能经过的路段进行设伏； 2、公安交警部门未参与设伏的，可跟踪违法运输车辆，及时协调公安部门在各卡口进行堵截； 3、发现涉案车辆后，及时对嫌疑车辆进行跟踪，同时，及时把发现的情况及车辆行驶路线向指挥人员汇报，指挥人员根据车辆运行动态，组织人员堵截；当发现嫌疑车辆，可能驶往外省、市或难以继续跟踪时，应立即通知可能途经的当地烟草专卖行政主管部门查处； 4、对涉案车辆、人员进行控制，同时安排人员维持好现场秩序； 5、调查人员应现场检查确定是否属于违法运输烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据； 6、控制好涉案当事人，并进行调查询问；对物流和长途客运的，安排人员对货运、客运车辆老板及驾驶员等相关人员进行调查询问。 第二十一题：孙某是一持证个体工商户，雇用王某进行销售卷烟，经举报两名执法人员亮证检查孙某经营场所时，查获非法生产卷烟一批。执法人员对所查获假冒卷烟和账册进行先行登记保存，对店主孙某进行了现场询问并制作了勘验笔录和询问笔录。孙某供述非法生产卷烟全部由自己进货，王某负责销售。经了解，孙某的表弟甲听孙某说过其经营非法生产卷烟的事实，并提供了证人证言。孙某的邻居乙对孙某销售非法生产卷烟的行为非常了解，对乙进行了询问，并制作了笔录。甲、乙做为证人的主体条件符合要求。 (15分) 1、本案的违法主体是谁，为什么？ 答：本案的违法主体为孙某。因为确定违法主体的基本原则是“谁违法，谁负责”，王某虽然有违法行为，但个体户的从业人员违法，应当由个体工商户承担责任。2、烟草专卖局如果对本案进行处罚，谁应当对违法行为负举证责任？ 答：烟草专卖局应当负举证责任。因为在行政处罚程序中，行政机关对当事人行为的违法性负有举证责任。3、根据证据的采信规则，本案应当优先采信哪些证据？ 答：勘验笔录优于证人证言；查获的卷烟优于证人证言；乙的证人证言优于甲；孙某的陈述优于证人证言，根据采信规则：应当优先采信。 第二十二题：2010年3月15日，泗洪县局稽查大队接到线人举报，烟贩王某通过汽车（东风箱式货车，车号：XXXXXX）运输假烟，大约在3月16日到达本县境内。经过分析，因举报人是本局长期培养的线人，近期烟贩王某对外联络频繁，且有准备向其下线出售假烟的反馈信息，举报人提供的情况基本属实。为了确保此次调查取证工作依法、高效、安全开展，泗洪县烟草专卖局准备制订一份调查取证方案。1、在此类调查取证方案的制订中，应明确哪些重点检查内容？ 答：重点检查内容：1）抓获涉案当事人；2）查获涉案的烟草专卖品和运输车辆；3）固定各类证据。2、针对此类案件的调查取证，应采用哪些检查方法？(7分) 答：应采用下列检查方法： 1）对涉案车辆行驶路线进行分析，请公安交巡警部门配合，在涉案车辆可能经过的路段进行设伏； 2）公安交警部门未参与设伏的，可跟踪违法运输车辆，及时协调公安部门在各卡口进行堵截； 3）发现涉案车辆后，及时对嫌疑车辆进行跟踪，同时，及时把发现的情况及车辆行驶路线向指挥人员汇报，指挥人员根据车辆运行动态，组织人员堵截；当发现嫌疑车辆，可能驶往外省、市或难以继续跟踪时，应立即通知可能途经的当地烟草专卖行政主管部门查处； 4）对涉案车辆、人员进行控制，同时安排人员维持好现场秩序； 5）调查人员应现场检查确定是否属于违法运输烟草专卖品，制作现场执法文书，采集视听资料，固定各项证据； 6）控制好涉案当事人，并进行调查询问；对物流和长途客运的，安排人员对货运、客运车辆老板及驾驶员等相关人员进行调查询问。（1分）3、如果该案假烟数量较少，运输车辆不经本县运往邻县，应如何处置利用该情报线索？（2分） 答：涉及外地的线索要及时传递给有关烟草专卖管理部门。