600993马应龙第三季度季报

马应龙药业集团股份有限公司6009932011 年第三季度报告1234600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告目录重要提示. 2公司基本情况. 2重要事项. 3附录. 61600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4 公司董事长陈平、总经理苏光祥、主管会计工作负责人钱文洒及会计机构负责人（会计主管人员）孟凡龙声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标币种:人民币本报告期末比本报告期末上年度期末上年度期末增减(%)总资产(元)所有者权益（或股东权益）(元)归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）1,582,291,520.211,149,924,335.993.471,448,908,861.771,023,045,843.863.099.2112.4012.30年初至报告期期末（19 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）报告期（79 月）42,814,796.000.13年初至报告期期末（19 月）不适用不适用本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)基本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）32,163,685.840.100.090.102.842.96134,323,296.560.410.410.4112.3512.4841.9141.91231.2341.91增加 0.57 个百分点增加 2.02 个百分点扣除非经常性损益项目和金额：单位：元 币种:人民币项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益2年初至报告期期末金额（19 月）789,007.872,885,000.00-4,272,087.92600993除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告-293,911.37314,675.45-832,804.10-1,410,120.072.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况28,044股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类中国宝安集团股份有限公司武汉国有资产经营公司融通新蓝筹证券投资基金交通银行博时新兴成长股票型证券投资基金全国社保基金一零九组合97,048,70236,594,69915,691,45511,114,70910,600,000人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股97,048,70236,594,69915,691,45511,114,70910,600,000UBSAG6,075,056人民币普通股6,075,056中国建设银行工银瑞信精选平衡混合型证券5,964,554人民币普通股5,964,554投资基金中国银行泰信优质生活股票型证券投资基金交通银行华安策略优选股票型证券投资基金4,904,9734,895,422人民币普通股人民币普通股4,904,9734,895,422中国建设银行华夏优势增长股票型证券投资3,568,515人民币普通股3,568,515基金3 重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因适用 不适用1、公司总体经营情况：年初至报告期末，公司共实现营业收入 1,032,833,441.74 元，同比增长 20.94%,其中母公司实现营业收入 422,521,010.68 元，同比增长 30.11%。公司共实现归属于母公司所有者的净利润为 134,323,296.56 元，同比上升 22.11，实现扣除非经常性损益后的净利润 135,733,416.63元，同比上升 44.80%。年初至报告期末净利润同比上升的主要原因为营业收入同比增幅较大所致。2、本期对比上期变动较大的会计报表项目、财务指标说明资产负债项目：项目交易性金融资产期末余额101,277,800.00年初余额60,121,916.78变动幅度68.45%备注主要系本期末证券持有量较年初增加所致。应收票据预付款项147,806,699.5818,768,129.3975,407,058.9634,044,133.3296.01%主要系本期营业收入增长所致。-44.87%主要系本期部分项目结算所致。其他应收款30,047,371.5812,908,591.75132.77%主要系本期业务备用金增加所致。可供出售金融资产0.0050,000,000.00-100.00%主要系本期出售可供出售金融3项目项目600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告资产所致。长期股权投资在建工程109,719,863.9533,037,898.6459,711,673.4525,144,928.1083.75%主要系本期新增股权投资所致31.39%主要系本期新增在建项目所致。开发支出商誉应付账款预收款项5,306,973.4810,580,483.90116,684,252.8217,762,524.663,619,185.247,080,483.9087,317,463.0213,044,632.3246.63%49.43%33.63%36.17%主要系本期研发项目增加投入所致。主要系本期新并购子公司产生商誉所致。主要系本期营业收入增长，对应生产量、采购量增加所致。主要系本期营业收入增长导致预收款增加所致。应付股利其他应付款1,030,038.6781,106,475.408,866,338.3759,907,557.53-88.38%主要系支付前期部分股利所致。35.39%主要系本期暂收款增加所致。利润表项目：年初至报告期期末 上年年初至报告期变动幅度 备注金额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）营业税金及附加10,582,148.877,996,059.4632.34%主要系本期营业收入增长所致。资产减值损失2,596,263.05890,211.65 191.65%主要系本期坏账准备计提额较上年同期上升所致。公允价值变动收益-6,989,979.55-1,125,803.16不适用主要系本期末证券市价变动收益低于上年同期所致。投资收益6,186,074.3313,445,899.51 -53.99%主要系本期证券投资损益较上年同期大幅下降所致。财务费用-2,383,051.36-3,932,411.19不适用主要系本期获得的利息收入较上年同期下降所致。营业外收入营业外支出4,451,736.081,071,639.587,430,436.60 -40.09%2,043,406.19 -47.56%主要系本期获得的政府补助较上年同期下降所致。主要系本期捐赠支出较上年同期下降所致。现金流量表项目：年初至报告期期末 上年年初至报告期变动幅度 备注金额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额42,814,796.00-65,724,674.87-11,089,390.06-1,804,544.93不适用不适用主要系本期营业收入增长、回款及暂收款增加所致。主要为本期证券购买及持有量较上年同期大幅增加所致。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况适用 不适用3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明适用 不适用3.5 报告期内现金分红政策的执行情况4600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告根据公司章程第一百五十五条规定，公司可以采取现金或股票方式分配股利。公司视具体经营情况决定是否进行中期或年度利润分配事宜。如公司年度盈利但未提出现金利润分配预案，公司将在年度报告中充分披露未分红的原因以及未用于分红的资金留存公司的用途。公司 2010 年度股东大会审议通过公司 2010 年度利润分配方案，会议同意以 2010 年 12 月 31 日的股本 165,789,958 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），共计派发现金股利8,289,497.9 元。本次分配方案股权登记日为 2011 年 5 月 19 日，除权除息日为 2011 年 5 月 20 日。马应龙药业集团股份有限公司法定代表人: 陈平2011 年 10 月 25 日5600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告4 附录4.1合并资产负债表2011 年 9 月 30 日编制单位: 马应龙药业集团股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计6期末余额538,446,009.05101,277,800.00147,806,699.58143,778,251.6918,768,129.3930,047,371.58186,722,639.613,855,382.711,170,702,283.61109,719,863.95207,416,732.6733,037,898.6452,914.0932,237,465.965,306,973.4810,580,483.907,829,530.435,407,373.48411,589,236.601,582,291,520.21年初余额578,857,295.7860,121,916.7875,407,058.96118,210,171.7634,044,133.3212,908,591.75158,497,030.943,861,002.931,041,907,202.2250,000,000.0059,711,673.45212,606,470.3425,144,928.1054,132.0933,460,942.663,619,185.247,080,483.907,875,103.767,448,740.01407,001,659.551,448,908,861.77600993流动负债：马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计51,600,000.0032,698,781.55116,684,252.8217,762,524.663,258,504.8821,022,115.151,030,038.6781,106,475.40325,162,693.13293,333.34293,333.34325,456,026.47331,579,916.00117,572,756.49193,331,956.67507,886,511.63-446,804.801,149,924,335.99106,911,157.751,256,835,493.741,582,291,520.2150,836,510.0079,212,767.9187,317,463.0213,044,632.323,967,687.6518,235,543.208,866,338.3759,907,557.53321,388,500.00293,333.34293,333.34321,681,833.34165,789,958.00217,046,731.29193,331,956.67448,168,696.17-1,291,498.271,023,045,843.86104,181,184.571,127,227,028.431,448,908,861.77公司法定代表人: 陈平 主管会计工作负责人: 钱文洒 会计机构负责人: 孟凡龙7600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告母公司资产负债表2011 年 9 月 30 日编制单位: 马应龙药业集团股份有限公司单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计项目流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利8期末余额344,528,603.52101,277,800.00144,098,237.1630,396,445.102,667,220.0161,878,233.6444,908,510.87729,755,050.30315,437,085.7994,667,945.6930,419,389.9452,914.0912,403,775.414,556,973.482,591,985.16460,130,069.561,189,885,119.868,820,080.9517,002,532.051,547,293.5815,292,118.241,030,038.67年初余额413,997,057.4359,726,036.7871,127,697.3414,922,283.274,736,082.9736,288,803.6134,134,021.93634,931,983.3350,000,000.00274,230,928.9797,654,623.0024,472,928.1052,914.0912,732,395.723,619,185.244,322,778.96467,085,754.081,102,017,737.4110,908,580.996,380,028.291,208,103.6211,321,219.368,866,338.37600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计21,341,367.6565,033,431.14293,333.34293,333.3465,326,764.48331,579,916.00120,895,986.24193,331,956.67478,750,496.471,124,558,355.381,189,885,119.8658,930,166.3997,614,437.02293,333.34293,333.3497,907,770.36165,789,958.00220,369,961.04193,331,956.67424,618,091.341,004,109,967.051,102,017,737.41公司法定代表人: 陈平 主管会计工作负责人: 钱文洒 会计机构负责人: 孟凡龙9失600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告4.2合并利润表编制单位: 马应龙药业集团股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目本期金额（79 月）上期金额（79 月）年初至报告期期末金额（1-9 月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业总收入其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入352,660,964.04352,660,964.04284,238,202.24 1,032,833,441.74 853,979,923.03284,238,202.24 1,032,833,441.74 853,979,923.03二、营业总成本其中：营业成本317,217,730.86223,050,815.08278,283,796.90201,952,296.29875,166,426.81627,820,749.25739,697,329.14526,635,378.08利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用附加营业税金及销售费用管理费用财务费用资产减值损3,546,525.5570,218,273.0519,310,683.52-171,886.531,263,320.192,119,867.3359,060,729.8515,129,485.80-889,232.74910,650.3710,582,148.87178,485,666.6256,407,050.38-725,451.362,596,263.057,996,059.46156,817,963.4149,574,833.55-2,217,117.01890,211.65加：公允价值变动收益（损失以“”号1,732,073.8410,950,878.85-6,989,979.55-1,125,803.16填列）投资收益（损失以“”号填列）108,060.576,839,171.166,186,074.3313,445,899.51其中：对联营企业和合营企业的投-120,841.144,067,370.323,188,190.50-1,187,543.78资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失37,283,367.591,146,368.87703,142.32-48,163.2423,744,455.353,394,881.96190,226.6730,031.53156,863,109.714,451,736.081,071,639.5832,246.42126,602,690.247,430,436.602,043,406.1991,552.4010600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益37,726,594.146,815,568.8530,911,025.2932,163,685.84-1,252,660.5526,949,110.644,576,090.8922,373,019.7522,665,282.97-292,263.22160,243,206.2127,442,527.06132,800,679.15134,323,296.56-1,522,617.41131,989,720.6523,237,277.36108,752,443.29108,334,927.72417,515.57六、每股收益：益益（一）基本每股收（二）稀释每股收0.100.100.070.070.410.410.330.33七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额-40,059.8930,870,965.4032,124,443.17-1,253,477.77-31,548.0422,341,471.7122,634,923.04-293,451.33862,284.06133,662,963.21135,167,990.03-1,505,026.82-84,933.52108,667,509.77108,251,726.84415,782.93公司法定代表人: 陈平 主管会计工作负责人: 钱文洒 会计机构负责人: 孟凡龙11600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告母公司利润表编制单位: 马应龙药业集团股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目本期金额（79 月）上期金额（79 月）年初至报告期期末金额（1-9月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业收入132,476,703.7383,262,105.81 422,521,010.68 324,735,376.14减：营业成本38,032,045.8027,506,649.68 119,804,129.2987,535,131.15营业税金及附加2,518,220.691,502,066.187,851,351.105,957,235.38销售费用43,743,942.7037,916,265.37 106,442,606.7094,154,041.68管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）10,389,647.91-744,492.36456,651.171,732,073.84-60,610.478,133,443.95-1,359,563.85410,180.2610,919,188.082,342,953.5331,972,071.98-2,383,051.362,285,913.55-6,989,979.552,477,163.3826,536,201.33-3,932,411.191,776,431.51-1,128,098.1613,351,461.37其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）39,752,151.19434,401.50616,100.208,928.0039,570,452.496,180,369.0933,390,083.4022,415,205.83125,500.0015,765.9922,524,939.843,821,025.2318,703,914.61152,035,173.252,244,427.06777,335.7132,246.42153,502,264.6024,764,378.37128,737,886.23124,932,109.492,695,994.44926,122.48126,701,981.4521,466,790.90105,235,190.55五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额公司法定代表人: 陈平 主管会计工作负责人: 钱文洒12会计机构负责人: 孟凡龙项目600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告4.3合并现金流量表2011 年 19 月编制单位: 马应龙药业集团股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末（1-9 月） 金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计131,091,069,468.29163,844.0758,425,569.511,149,658,881.87723,466,814.3287,052,425.94103,619,355.76192,705,489.851,106,844,085.8742,814,796.00865,656,460.531,183,330.57866,839,791.1021,690,843.25902,845,122.728,028,500.00932,564,465.97917,175,606.2419,606,136.73936,781,742.97621,950,139.9778,595,431.0089,508,725.68157,816,836.38947,871,133.03-11,089,390.06659,282,430.1346,274.05659,328,704.1817,384,435.52636,609,854.387,138,959.21661,133,249.11600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额公司法定代表人: 陈平 主管会计工作负责人: 钱文洒14-65,724,674.874,100,000.004,100,000.0054,600,000.0058,700,000.0053,836,510.0019,153,208.1072,989,718.10-14,289,718.10862,284.06-36,337,312.91563,042,155.53526,704,842.62会计机构负责人: 孟凡龙-1,804,544.935,550,000.004,550,000.0065,632,500.0071,182,500.0062,790,080.0023,267,720.8586,057,800.85-14,875,300.85-60,269.38-27,829,505.22720,520,998.26692,691,493.04项目600993马应龙药业集团股份有限公司 2011 年第三季度报告母公司现金流量表2011 年 19 月编制单位: 马应龙药业集团股份有限公司单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末（1-9 月） 金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额415,433,994.3936,101,945.42451,535,939.81127,682,357.3552,109,166.1981,320,853.38195,768,500.56456,880,877.48-5,344,937.67182,188,330.1934,347.56182,222,677.7510,718,313.44218,559,066.40900,000.00230,177,379.84-47,954,702.0916,168,814.1516,168,814.15-16,168,814.15-69,468,453.91413,997,057.43344,528,603.52296,491,830.196,737,670.72303,229,500.9191,665,895.1043,618,429.6368,933,774.34123,744,435.08327,962,534.15-24,733,033.24566,556,118.994,050.00566,560,168.9911,393,391.56547,953,668.7821,944,317.00581,291,377.34-14,731,208.3520,485,053.2220,485,053.22-20,485,053.22-59,949,294.81532,498,199.12472,548,904.31公司法定代表人: 陈平 主管会计工作负责人: 钱文洒 会计机构负责人: 孟凡龙15