《国际贸易政策》PPT课件

国 际 贸 易 政 策 工 具n 一 、 关 税n 二 、 非 关 税 壁 垒n 三 、 鼓 励 出 口 的 主 要 措 施 第 一 节 关 税n 一 、 关 税 的 概 述n 关 税 （ Customs Duties ; Tariff） 是 进 出口 商 品 经 过 一 国 关 税 境 域 时 ， 由 政 府 所 设 置 的海 关 向 进 出 口 商 所 征 收 的 税 收 。的 关 系 （ 一 ） 关 税 的 特 点 n （ 3） 关 税 是 一 国 涉 外 经 济 政 策 的 一 部 分 。 （ 二 ） 关 税 的 作 用n 1 关 税 是 各 国 对 外 贸 易 政 策 的 重 要 措 施n 2 关 税 是 国 家 财 政 收 入 的 一 部 分n 3 关 税 可 以 调 节 进 出 口 贸 易n （ 1） 对 于 国 内 能 大 量 生 产 或 者 暂 时 不 能 大 量 生产 但 将 来 可 能 发 展 的 产 品 ， 规 定 较 高 的 进 口 关 税 ，（ 2） 对 于 非 必 需 品 或 奢 侈 品 的 进 口 制 定 更 高 的关 税 . （ 3） 对 于 本 国 不 能 生 产 或 生 产 不 足 的 原料 、 半 制 成 品 、 生 活 必 需 品 或 生 产 上 的 急 需 品 的进 口 ， 制 定 较 低 税 率 或 免 税 （ 4） 通 过 关 税 调 整贸 易 差 额 . n 4 关 税 调 节 生 产 领 域 的 发 展 方 向 （ 三 ） 关 税 的 分 类1 按 商 品 流 向 分 类 ： 进 口 关 税 、 出 口 关 税 、 过 境 关 税 。 2 按 征 税 目 的 分 类 ： 财 政 关 税 、保 护 关 税 n (5)碳 关 税 ” ，n 是 指 对 高 耗 能 、 高 排 放 产 品 进 口 征 收 特 别 的 二 氧化 碳 排 放 关 税 。n 主 要 针 对 进 口 产 品 中 的 碳 排 放 密 集 型 产 品 ， 如 铝 、 钢铁 、 水 泥 、 玻 璃 制 品 等 产 品 而 进 行 的 关 税 税 收 。 此 概念 最 早 由 法 国 前 总 统 希 拉 克 提 出 ， 用 意 是 希 望 欧 盟 国家 针 对 未 遵 守 京 都 议 定 书 的 国 家 课 征 商 品 进 口 税 ，否 则 在 欧 盟 碳 排 放 交 易 机 制 运 行 后 ， 欧 盟 国 家 所 生 产的 商 品 将 遭 受 不 公 平 竞 争 。 碳 关 税n 2009年 6月 底 ， 美 国 众 议 院 通 过 了 美 国 清 洁能 源 安 全 法 案 ， 该 法 案 规 定 美 国 未 来 将 对包 括 中 国 在 内 的 未 实 施 碳 减 排 限 额 国 家 进 口产 品 征 收 碳 关 税 。 法 国 国 民 议 会 和 参 议 院 也于 2009年 10月 和 11月 先 后 通 过 了 从 2010年 起在 其 国 内 征 收 碳 税 的 议 案 ， 并 希 望 将 其 发 展成 针 对 欧 盟 以 外 国 家 的 碳 关 税 。 2009年 7月 ，我 国 商 务 部 明 确 表 示 反 对 碳 关 税 。 碳 关 税n 征 收 碳 关 税 将 对 中 国 经 济 造 成 极 大 打 击 ， 由 于 中 国 与 美欧 等 国 所 处 经 济 发 展 阶 段 和 科 技 发 展 水 平 不 同 ， 对 中 国征 收 碳 关 税 明 显 有 失 公 平 。 当 前 中 国 正 在 经 历 发 达 国 家已 经 经 历 的 重 工 业 化 阶 段 ， 二 氧 化 碳 排 放 量 自 然 较 高 。发 达 国 家 已 经 完 成 该 阶 段 ， 并 已 向 中 国 等 发 展 中 国 家 大量 转 移 高 耗 能 、 低 效 率 、 高 排 放 的 重 化 工 业 和 制 造 业 。中 国 在 承 接 国 际 产 业 转 移 的 过 程 中 ， 能 耗 增 加 ， 但 由 于技 术 水 平 低 下 和 成 本 因 素 ， 节 能 减 排 压 力 很 大 。 （ 四 ） 关 税 的 征 收按 照 征 收 的 方 法 或 征 收 标 准n 1.从 量 税 。 是 按 照 商 品 的 重 量 、 数 量 、 容 量 、长 度 和 面 积 等 计 量 单 位 为 标 准 计 征 的 关 税 。征 税 时 只 要 查 明 计 量 单 位 数 ， 乘 以 税 率 ， 就可 以 计 算 出 应 纳 的 税 额 。 其 计 量 税 额 的 计 算公 式 是 ： n 从 量 税 额 =商 品 数 量 *每 单 位 从 量 税 关 税 的 征 收n 2. 从 价 税 （ Ad Valorem Duty） .从 价 税 是以 商 品 的 价 格 作 为 征 税 标 准 的 关 税 ， 其 税 率 表现 为 商 品 价 格 的 百 分 比 。 例 如 美 国 对 羽 毛 制 品的 进 口 征 收 从 价 税 ， 普 通 税 率 为 60%， 最 惠 国税 率 4.7%。 完 税 价 格 与 税 则 中 规 定 的 税 率 相 乘 ，则 可 得 出 应 纳 的 税 额 。 从 价 税 额 的 计 算 公 式 ：n 从 价 税 额 =商 品 总 值 从 价 税 率 关 税 的 征 收n 3. 复 合 税 （ Compound Duty） .n (1)复 合 税 又 称 混 合 税 。 在 税 则 的 同 一 税 目 中订 有 从 价 和 从 量 税 两 种 税 率 ， 同 时 使 用 两 种 税率 计 税 称 为 复 合 税 。 复 合 税 计 税 手 续 比 较 复 杂 。复 合 税 额 的 计 算 公 式 是 ： 复 合 税 额 =从 量 税 额 +从 价 税 额（ 2） 复 合 税 可 分 为 两 种 ； 一 种 是 以 从 量 税 为 主加 征 从 价 税 。 另 一 种 是 以 从 价 税 为 主 加 征 从 量税 。 关 税 的 征 收4. 选 择 税 （ Alternative Duty） 选 择 税 是 对 于 一 种 进 口 商 品 同 时 订 有 从 价 税 和 从量 税 两 种 税 率 ， 但 征 税 时 由 海 关 选 择 其 中 一 种 征 税 。一 般 是 选 择 税 额 较 高 的 一 种 税 率 征 收 ， 在 物 价 上 涨时 ， 使 用 从 价 税 ， 在 物 价 下 落 时 ， 使 用 从 量 税 。 例如 ， 日 本 对 坯 布 的 进 口 征 收 协 定 税 率 7.5%或 每 平 方米 2.6日 元 ， 征 收 其 最 高 者 。 但 有 时 为 鼓 励 某 种 商 品进 口 时 ， 就 选 择 较 低 的 一 种 征 收 。 关 税 的 征 收n 5.滑 准 税 。n 是 一 种 与 进 出 口 商 品 价 格 反 向 运 动 的 关 税 征 收 办法 。 即 随 着 进 口 商 品 价 格 水 平 的 提 高 ， 适 用 的 税率 水 平 在 降 低 ； 随 着 价 格 水 平 的 不 断 下 降 ， 而 适用 的 税 率 却 在 提 高 。 其 目 的 是 为 了 保 证 征 税 商 品国 内 市 场 价 格 的 相 对 稳 定 ， 减 少 国 际 市 场 价 格 波动 对 国 内 市 场 的 影 响 。 二 、 关 税 的 局 部 均 衡 分 析n （ 一 ） 关 税 对 小 国 的 经 济 效 应n 关 税 完 全 转 嫁 给 进 口 国 消 费 者 ， 即 施 加 关税 后 进 口 国 进 口 商 品 价 格 上 升 的 幅 度 等 于 关 税水 平 。 具 体 分 析 如 下 ： a b c de f SdDdQPO S0 S1 D0D1PtPw （ 1） 关 税 的 消 费 效 应 （ Consumption effect） : -(a+b+c+d)（ 2） 关 税 的 生 产 效 应 （ Production effect） : +a（ 3） 关 税 的 财 政 收 入 效 应 （ Fiscal revenue effect） : +c（ 4） 关 税 的 收 入 分 配 效 应 （ Income distribution effect） : 根 据 斯 托 尔 珀 萨谬 尔 森 定 理 ， 关 税 将 增 加 受 保 护 商 品 中密 集 使 用 的 生 产 要 素 的 收 入 。（ 5） 关 税 对 市 场 竞 争 的 影 响 ： 征 收 进口 关 税 意 味 着 保 护 本 国 的 厂 商 垄 断 或默 认 国 内 厂 商 的 垄 断 ， 妨 碍 竞 争 机 制发 挥 作 用 ， 可 能 造 成 资 源 配 置 的 扭 曲 。 （ 6） 进 口 关 税 对 一 国 经 济 的 净 影 响 ： (a+b+c+d) a+c= (b+d)关 税 造 成 一 国 社 会 福 利 净 损 失 （ Deadweight loss） ， 也 称 为 关 税 的 保 护 成 本（ Protection cost） ， 其 中 b为 生 产 扭 曲 （ Production distortion） ， 即 征 税 后国 内 成 本 高 的 生 产 替 代 原 来 来 自 国 外 成 本 低 的 生 产 ， 从 而 使 资 源 配 置 效 率 下降 ； d为 消 费 扭 曲 （ Consumption distortion） ， 即 征 税 后 由 于 价 格 提 高 使 得消 费 者 需 求 和 消 费 量 下 降 ， 从 而 造 成 资 源 闲 置 的 损 失 。总 之 ， 关 税 有 利 于 进 口 国 的 生 产 者 和 政 府 ， 不 利 于 进 口 国 的 消 费 者 ， 会降 低 进 口 国 总 体 的 福 利 水 平 。a b c de f SdD dQPO S0 S1 D0D1PtPw c SDb+dP QO （ 7） 考 虑 两 个 国 家 情 况 下 的 关 税 效 应考 虑 出 口 国 的 情 况 ， 进 口 国 征 收 进 口 关 税 ， 将 刺 激 国 内 生 产 者 增加 产 品 的 生 产 ， 相 应 地 会 代 替 一 部 分 进 口 。 同 时 征 收 关 税 以 后 ，该 产 品 的 价 格 上 升 ， 会 导 致 进 口 国 对 进 口 品 需 求 的 减 少 ， 这 种 进口 规 模 的 缩 减 意 味 着 出 口 国 的 出 口 商 不 得 不 减 少 产 品 的 出 口 。 如果 出 口 国 生 产 规 模 保 持 不 变 ， 该 国 的 国 内 市 场 上 在 原 有 价 格 水 平上 的 供 给 就 会 大 于 需 求 ， 从 而 迫 使 厂 商 降 低 商 品 的 市 场 售 价 。 这种 价 格 的 降 低 显 然 对 消 费 者 有 利 ， 而 对 生 产 者 不 利 。由 此 可 见 ， 征 收 进 口 关 税 有 利 于 进 口 国 的 生 产 者 和 政 府 以 及 出 口国 的 消 费 者 ， 而 不 利 于 进 口 国 的 消 费 者 和 出 口 国 的 生 产 者 。 （ 二 ） 大 国 征 收 关 税 后 的 福 利 效 应 分析 （ B国 为 大 国 ） PO SXPWPt Q1 Q2Q4Q3ab c dB国P W e Dx B国 因 贸 易 条 件 改 善 而 获 得 的 利益 为 ： Q3Q4 （ PW PW ） = e则 ， 关 税 的 净 福 利 效 应 =生 产 者 剩 余 增 加 消 费 者 剩 余 者 减 少 +财 政 收 入 增 加 =a (a+b+c+d)+(c+e)= e (b+d)结 论 ： 关 税 对 大 国 的 社 会 福 利 水 平 的 影 响 不 确 定 。征 税 前 ， 国 际 市 场 价 格 为 PW， 征 税 后 ， 国 际 市 场 价 格 为 PW ，又 B国 为 大 国 ； PW PW即 ， B国 进 口 商 品 的 价 格 下 降 了 。而 当 B国 出 口 商 品 价 格 不 变 时 ， 则 意味 着 其 贸 易 条 件 的 改 善 。 t 思 考 什 么 情 况 下 ， 征 收 关 税 能 提 高 大 国的 整 体 福 利 水 平 ？q 当 进 口 国 的 需 求 弹 性 较 大 且 出 口 国 的 供给 弹 性 较 小 时 ， 征 税 可 明 显 改 善 本 国 的贸 易 条 件 ， 使 本 国 福 利 增 加 。 三 、 关 税 的 一 般 均 衡 分 析n （ 一 ） 假 设 条 件1、 A国 为 小 国2、 X为 出 口 部 门 ， Y为 进 口 替 代 部 门 Y XO E E QQ T Tl （ 二 ） 分 析自 由 贸 易 下 ， A国 在 Q点 生 产 ， 国 际 市 场价 格 为 PW， 消 费 点 为 E点 。 社 会 福 利 由 通过 E点 的 社 会 无 差 异 曲 线 反 映 。对 Y商 品 征 税 后 ， 国 内 市 场 价 格 上 升 为 Pt， 生 产 点 上 移 至 Q 点 。 A国 为 小 国 ， 征 税 后 ， 整 个 国 家 面 临 的 市 场 价 格 仍 为 P w， 即 新 的 消 费 均 衡 点 在 通 过 Q 点 与 Pw平 行 的 虚 线 上 。 又 征 税 后 国 内 消 费 者 面 临 的 价 格 为 Pt， 新 的 消 费 均 衡 点 也 在与 Pt平 行 的 虚 线 上 ， 即 由 两 虚 线 的 交 点 E 给 出 。社 会 福 利 水 平 则 由 通 过 E 与 Pt平 行 的 虚 线 相 切 的 无 差 异 曲 线 反 映 。而 低 于 ， 征 税 使 一 国 的 社 会 福 利 水 平 下 降 了 。 PwPt结 论 ： 关 税 使 进 口 替 代 部 门 生 产 增 加 ， 而 使 出 口 部 门 生 产 减 少 了 ，即 具 有 反 出 口 倾 向 。 四 、 最 佳 关 税 理 论 在 前 面 的 分 析 中 我 们 知 道 ， 通 过 征 收 关 税 ，对 小 国 而 言 ， 是 一 种 福 利 的 损 失 ， 但 对 于 大 国而 言 ： 有 两 种 情 况 ， 当 e（ b d） 时 ， 本 国 社会 福 利 增 加 ； 当 e（ b d） ， 使 本 国 的 贸易 条 件 改 善 的 程 度 大 于 征 收 关 税 后 所 造 成 的 生产 、 消 费 的 扭 曲 的 程 度 。 （ 一 ） 关 税 承 担 的 决 定q 在 大 国 情 形 下 ， 关 税 负 担 是 由 国 内 消 费 者 和 国 外 出 口 商共 同 承 担 的 ， 而 双 方 承 担 的 程 度 取 决 于 征 税 商 品 的 供 求弹 性 。n 若 征 税 商 品 的 供 给 弹 性 很 小 ， 则 国 外 出 口 商 将 承 担 更多 的 关 税 。n 若 进 口 国 对 该 产 品 的 需 求 弹 性 很 小 ， 则 进 口 国 的 消 费者 将 承 担 更 多 的 关 税 。 q 结 论 ： 当 进 口 国 的 需 求 弹 性 较 大 且 出 口 国 的 供 给 弹 性 较小 时 ， 征 税 可 明 显 改 善 本 国 的 贸 易 条 件 ， 使 本 国 福 利 增加 。 （ 二 ） 最 佳 关 税 含 义 最 佳 关 税 （ Optimum tariff） :是 指 使 本 国福 利 达 到 最 大 的 关 税水 平 。 确 定 最 佳 关 税的 条 件 是 进 口 国 由 征收 关 税 所 引 起 的 额 外损 失 （ 边 际 损 失 ） 与额 外 收 益 （ 边 际 收 益 ）相 等 。 W t0A C Bt* t H a （ 三 ） 确 定 最 佳 关 税 额 外 收 益 =M.dp/dt 额 外 损 失 = t*.p.dm/dt M为 进 口 量 ， dp/dt为 征 收 关 税 后 引 起 价 格 的 变 化 ；M.dp/dt进 口 国 征 收 关 税 后 所 增 加 的 收 益 ； t*是 最 优 关税 ， dm/dt是 征 收 关 税 后 进 口 量 的 变 化 ； t*.p.dm/dt表示 提 高 关 税 后 进 口 量 下 降 而 减 少 的 收 入 额 外 收 益 =额 外 损 失 ， 即 M.dp/dt= t*.p.dm/dt t*=M（ dp/dt） / （ p.dm/dt） =1/Ex 这 表 明 最 优 关 税 率 是 外 国 对 本 国 出 口 的 供 给 弹 性 的倒 数 。 n （ 四 ） 最 优 关 税 利 益 的 来 源 ：n 设 市 场 是 不 完 全 的 竞 争 的 ， 则 出 口商 在 进 口 国 市 场 上 具 有 一 定n 的 垄 断 力 量 。 D向 右 下 倾 斜 ， MR低 于 D， P QO DMR MCtMC0PtP0CtC0 QtQ0EF ABa bc征 税 后 ， 出 口 商 成 本 上 升 为 Ct（ C 0+t） d 厂 商 决 定 其 均 衡 产 量 的 条 件 是 ：MR=MC 又 设 ， 出 口 商 AC=MC 征 税 前 ， 厂 商 产 量 为 Q0， 价 格 为 P0 ，垄 断 利 润 为 a+b+d。 厂 商 的 均 衡 产 量 为 Qt， 价 格 为 Pt， 垄 断 利 润 为 c+d。则 ， 征 税 后 出 口 商 的 利 润 减 少 为 ： (a+b+d) (c+d)=(a+b) c结 论 ： 在 不 完 全 竞 争 市 场 上 ， 进 口 国 有 可 能 通 过 征 收 关 税 来 分 享出 口 厂 商 的 垄 断 利 润 ， 提 高 国 民 福 利 水 平 的 。 五 、 关 税 结 构 理 论n （ 一 ） 理 论 背 景q 20世 纪 60年 代 起 ， 中 间 产 品 贸 易 已 成 为 国 际 贸 易商 品 结 构 中 的 主 要 组 成 部 分 。n （ 二 ） 概 念 与 计 算 公 式q 有 效 保 护 率 (Effective Protection Rate )q 计 算 公 式n （ 三 ） 理 论 的 重 要 结 论n （ 四 ） 案 例 分 析 n （ 五 ） 评 价 （ 一 ） 理 论 背 景n 保 护 关 税 是 为 了 保 护 本 国 的 工 农 业 生 产 而 征 收 的 关税 ， 但 传 统 的 关 税 保 护 理 论 是 建 立 在 产 品 生 产 过 程完 全 发 生 在 一 国 的 假 设 之 下 的 ， 同 时 假 定 被 征 收 关税 的 进 口 产 品 都 进 入 了 最 终 的 消 费 品 的 行 列 ， 在 此基 础 上 研 究 征 收 关 税 对 国 内 工 农 业 生 产 的 保 护 ， 这里 实 际 上 谈 的 是 名 义 保 护 。 事 实 上 二 战 以 后 ， 大 量的 中 间 产 品 成 为 了 贸 易 品 ， 名 义 保 护 就 不 足 以 说 明保 护 的 真 实 程 度 。 n 1955年 加 拿 大 的 经 济 学 家 巴 伯 在 其 加 拿 大关 税 政 策 一 书 中 首 次 提 出 了 有 效 保 护 率 的概 念 ， 随 后 巴 拉 萨 、 柯 登 、 约 翰 逊 等 一 批 从事 国 际 经 济 研 究 的 著 名 学 者 在 这 一 领 域 进 行了 富 有 开 拓 性 的 研 究 。 相 对 于 名 义 保 护 率 的有 效 保 护 率 ， 则 是 将 用 于 成 品 生 产 的 原 料 和中 间 投 入 的 关 税 壁 垒 考 虑 在 内 ， 吸 收 了 生 产结 构 方 面 的 信 息 ， 使 其 成 为 比 名 义 关 税 率 更为 准 确 的 测 定 保 护 程 度 的 方 法 。 （ 二 ） 概 念 与 计 算 公 式1、 有 效 保 护 率 （ Effective Protection Rate ， EPR） ：n 是 指 征 税 后 使 受 保 护 行 业 每 单 位 最 终 产 品 附 加值 增 加 的 百 分 比 。n 附 加 值 (Value added)： 最 终 产 品 价 格 减 去 投 入的 进 口 生 产 要 素 的 成 本 。n 2、 计 算 公 式 EPR=（ V V） V V 征 税 后 最 终 产 品 的 附 加 值 ； V征 税 前 最 终 产 品 的 附 加 值 ； n 或 EPR=(t aiti) 1 ai t最 终 产 品 的 名 义 关 税 率 ai自 由 贸 易 下 进 口 要 素 成 本 与 最 终 产 品的 价 格 比 ti进 口 要 素 的 名 义 关 税 率理 论 的 重 要 结 论 ：1、 当 ti t时 ， EPR t；2、 当 ti=t时 ， EPR= t；3、 当 ti t时 ， EPR t； 结 论 ： 关 税 的 有 效 保 护 率 与 名 义 关 税 率 并 不一 致 ， 若 关 税 结 构 中 ， 名 义 关 税 率 随 着 加 工 程度 的 深 化 而 提 高 ， 则 有 效 保 护 率 将 高 于 名 义 关税 率 实 例 分 析 1n 假 设 某 一 产 品 在 国 内 生 产 ， 每 一 件 需 要 投 入600元 的 原 材 料 ， 该 商 品 在 国 际 市 场 上 的 售价 是 1000元 ， 假 定 关 税 不 影 响 世 界 市 场 价 格 。n 第 1种 情 况 ：n 假 定 该 国 对 原 材 料 的 进 口 不 征 税 ， 对 于 成品 征 收 20%的 从 价 关 税 ； 实 例 分 析 1n V=1000600=400元 V=1000 (1+20%) 600=600元n ERP=(600 400) 400 100%=50%n 第 2种 情 况 n 假 定 该 国 对 原 材 料 的 进 口 征 收 10 的 从 价 关税 ， 对 于 成 品 征 收 20%的 从 价 关 税 ； V=1000 600=400元 n V=1000 (1+20%) 600 (1+10%)=540元 n ERP=(540 400) 400 100%=35% 实 例 分 析 1n 第 3种 情 况 n 假 定 该 国 对 原 材 料 的 进 口 征 收 20 的 从 价 关 税 ，对 于 成 品 征 收 20%的 从 价 关 税 ；n V=1000600=400元 V=1200600 (1+20%)=480元n ERP=(480 400) 400 100%=20%n 第 4种 情 况 假 定 该 国 对 原 材 料 的 进 口 征 收 30 的从 价 关 税 ， 对 于 成 品 征 收 20%的 从 价 关 税 。n V=1000600=400元 n V=1200 600 (1+30%)=420元n ERP=(420 400) 400 100%=5% 实 例 分 析 2n 例 ： 假 定 在 自 由 贸 易 下 ， 一 辆 汽 车 的 国 内 价 格为 10万 元 ， 其 中 8万 元 是 自 由 贸 易 下 进 口 钢 材 、 橡胶 、 仪 表 等 中 间 产 品 的 价 格 ， 另 外 2万 元 是 国 内 生产 汽 车 的 附 加 值 。 试 计 算 下 列 情 况 下 汽 车 行 业 的 有效 保 护 率 。n 1、 若 对 每 辆 汽 车 和 中 间 产 品 进 口 各 征 收 10%的 名 义关 税 ；n 2、 若 对 汽 车 征 收 10%的 名 义 关 税 ， 而 对 各 中 间 产 品征 收 5%的 名 义 关 税 ； n 3、 若 进 口 汽 车 的 名 义 关 税 仍 为 10%， 而 进 口中 间 产 品 的 名 义 税 率 增 加 到 20%。解 ：1、 EPR=(t aiti) 1 ai =（ 10% 8/10 10%） 1 8/10=10%2、 EPR=（ 10% 8/10 5%） 1 8/10=30%3、 EPR=（ 10% 8/10 20%） 1 8/10=30% 思 考 假 定 一 国 降 低 原 材 料 和 中 间 产 品 的 进口 关 税 ， 而 最 终 产 品 的 关 税 并 不 下 降 。这 将 对 该 国 的 有 效 保 护 率 产 生 什 么 影 响 ？ 第 二 节 非 关 税 壁 垒n 一 、 非 关 税 壁 垒 (Nontariff Trade Barriers, NTBs)的 概 述 是 指 各 国 政 府 关 税 以 外 用 以 限 制 进 口 的 措 施 。 (一 )特 点 (与 关 税 壁 垒 相 比 ） ：n 1 非 关 税 壁 垒 比 关 税 壁 垒 具 有 更 大 的 灵 活 性 和针 对 性 n 2 非 关 税 壁 垒 比 关 税 壁 垒 更 能 直 接 达 到 限 制 进口 的 目 的 n 3 非 关 税 壁 垒 比 关 税 壁 垒 更 具 有 隐 蔽 性 和 歧 视性 （ 二 ） 非 关 税 壁 垒 自 身 的 特 点 ：1.名 义 上 的 合 理 性2.形 式 上 的 合 法 性3.保 护 内 容 的 广 泛 性4.保 护 方 式 的 隐 蔽 性5.实 施 结 果 的 歧 视 性 (三 ) 非 关 税 壁 垒 日 益 加 强 的 表 现n 1.非 关 税 壁 垒 的 措 施 日 益 繁 杂 . 2.非 关 税 措 施 适 用 范 围 不 断 扩 大 . 3.受 到 非 关 税 的 限 制 国 家 日 益 增 多 。 4.非 关 税 壁 垒 的 歧 视 性 日 益 加 深 . 二 、 非 关 税 壁 垒 种 类 （ 一 ） 进 口 配 额 制 （ import quotas system） 是 指 一 国 政 府 为 了 保 护 本 国 工 业 ， 规 定 在 一 定时 期 内 对 某 种 商 品 的 进 口 数 量 或 金 额 加 以 直 接的 限 制 。 配 额 以 内 的 货 物 可 以 进 口 ， 超 过 配 额不 准 进 口 或 者 征 收 较 高 的 关 税 或 罚 款 才 可 以 进口 。 结 构 如 下 ： n 自 主 配 额n n 国 别 配 额 协 议 配 额 n 进 口 配 额 n 根 据 来 源 全 球 关 税 配 额n 国 别 关 税 配 额n n 优 惠 性 关 税 配n 根 据 目 的 非 优 惠 性 关 税 配关 税 配 额绝 对 配 额 全 球 配 额 1. 绝 对 配 额 (Absolute Quotas)n 即 在 一 定 时 期 内 ， 对 某 些 商 品 的 进 口 数 量 或金 额 规 定 一 个 最 高 额 数 ， 达 到 这 个 额 数 后 ， 便不 准 进 口 ， 这 种 进 口 配 额 又 可 分 为 两 种 方 式 ：n (1)全 球 配 额 （ Global Quotas)： 它 是 指 一 国当 局 在 一 定 时 期 内 对 某 种 商 品 规 定 一 个 全 球 性配 额 额 度 ， 对 来 自 任 何 国 家 或 地 区 的 商 品 一 律适 用 ， 直 到 配 额 总 额 用 完 为 止 ， 超 过 总 额 就 不准 进 口 。 （ 2） 国 别 配 额 （ Country Quotas)： 它 是 指在 总 配 额 内 ， 按 照 国 别 和 地 区 分 配 给 固 定 的最 高 配 额 ， 来 自 任 何 国 家 或 地 区 的 商 品 超 过规 定 的 配 额 便 不 准 进 口 。 进 口 商 必 须 提 交 原产 地 证 明 书 。 又 分 为 ： 自 主 配 额 （ Autonomous Quotas） ，又 称 单 方 面 配 额 ， 是 由 进 口 国 自 主 地 、 单 方面 强 制 规 定 在 一 定 时 期 内 从 某 个 国 家 或 地 区进 口 某 种 商 品 的 配 额 ， 这 种 配 额 不 需 征 求 输出 国 家 的 意 见 。 n 协 议 配 额 （ Agreement Quotas） ， 又 称 双边 配 额 ， 是 由 进 口 和 出 口 两 国 政 府 或 民 间 团体 之 间 协 商 确 定 的 配 额 ， 协 议 配 额 是 由 进 出口 双 方 协 商 确 定 的 ， 通 常 不 会 引 起 出 口 方 的反 感 与 报 复 ， 并 可 使 出 口 国 对 于 配 额 的 实 施有 所 谅 解 与 配 合 ， 执 行 起 来 比 较 容 易n 2. 关 税 配 额 （ Tariff Quotas)： 关 税 配 额 是 指 对 商 品 进 口 的 绝 对 数 额 不 加限 制 ， 而 在 一 定 时 期 内 ， 规 定 一 定 数 额 的 进口 配 额 ， 对 在 规 定 配 额 以 内 的 进 口 商 品 ， 给予 低 税 、 减 税 或 免 税 待 遇 ； 对 超 过 配 额 的 进口 商 品 则 征 收 较 高 的 关 税 ， 或 征 收 附 加 税 或罚 款 。 这 实 际 上 限 制 或 禁 止 了 超 过 配 额 以 外的 商 品 进 口 。 n （ 1） 关 税 配 额 按 商 品 进 口 的 来 源 ， 可 分 为 全球 性 关 税 配 额 和 国 别 性 关 税 配 额 。n （ 2） 按 征 收 关 税 的 目 的 ， 可 分 为 优 惠 性 关 税配 额 和 非 优 惠 性 关 税 配 额 。 优 惠 性 关 税 配 额 是指 在 关 税 配 额 以 内 ， 进 口 的 商 品 ， 给 予 较 大 幅度 的 关 税 减 让 ， 甚 至 免 税 ， 超 过 配 额 的 进 口 商品 即 按 原 来 的 最 惠 国 税 率 征 收 关 税 。 非 优 惠 性关 税 配 额 是 指 在 关 税 配 额 内 仍 征 收 原 来 的 进 口税 ， 但 对 超 过 配 额 的 进 口 商 品 则 征 收 极 高 的 附加 税 或 罚 款 。 插 入 资 料 （ 俄 罗 斯 ）n n 全 球 金 融 危 机 对 俄 罗 斯 影 响 极 大 ： 在 石 油 价 格 巨挫 、 各 项 经 济 指 标 急 速 下 滑 、 卢 布 大 幅 贬 值 的 情况 下 ， 俄 政 府 积 极 出 台 各 项 措 施 保 护 本 国 产 业 。在 配 额 管 理 中 的 措 施 。n 早 在 2005年 12月 5日 ， 俄 经 济 发 展 部 公 布 了2006-2009年 家 禽 肉 、 猪 肉 、 牛 肉 的 进 口 配 额 数 量 。但 在 2009年 却 进 行 了 调 整 ： 俄 对 超 配 额 禽 肉 进 口关 税 由 上 年 的 60%大 幅 提 高 至 95%， 且 每 公 斤 不 少于 0.8欧 元 ； 超 配 额 猪 肉 进 口 关 税 由 60%提 高 至 75%，且 每 公 斤 不 少 于 1.5欧 元 ； 超 配 额 牛 肉 进 口 关 税 依然 保 持 在 30%的 水 平 ， 且 每 公 斤 不 少 于 0.3欧 元 。另 外 ， 政 府 还 大 幅 度 削 减 外 来 劳 动 配 额 ， 劳 务 配额 由 原 计 划 300万 削 减 到 130万 。 (二 )“ 自 动 ” 出 口 配 额n 又 称 “ 自 动 ” 限 制 出 口 是 指 出 口 国 家 或 地区 在 进 口 国 的 要 求 或 压 力 下 ， “ 自 动 ” 规 定某 一 时 期 内 （ 一 般 是 35年 ） ， 限 制 某 些 商品 对 该 国 的 出 口 ， 在 限 定 的 配 额 内 自 行 控 制出 口 ， 超 过 限 额 即 禁 止 出 口 。 显 然 ， 这 种 “ 自 动 ” 限 制 完 全 是 在 进 口国 家 的 要 求 或 压 力 下 进 行 的 ， 并 非 出 自 出 口国 的 真 正 “ 自 愿 ” ， 出 口 国 的 自 我 限 制 也 是为 了 避 免 进 口 国 更 为 严 厉 的 进 口 限 制 措 施 。 插 入 资 料n 自 动 出 口 限 额 始 于 日 美 贸 易 摩 擦 ,日 美 贸 易 摩 擦 从 50年 代 的纺 织 品 贸 易 摩 擦 、 60年 代 的 钢 铁 贸 易 摩 擦 、 70年 代 的 机 床贸 易 摩 擦 、 80年 代 的 汽 车 摩 擦 到 90年 代 的 半 岛 体 贸 易 摩 擦 ，经 历 了 50年 ， 但 尤 以 80年 代 的 汽 车 贸 易 摩 擦 最 为 典 型n 美 国 曾 是 汽 车 王 国 ， 50年 代 初 产 量 就 达 到 了 800万 辆 ，而 日 本 只 有 3万 辆 。 但 是 美 国 没 有 想 到 经 自 己 苦 心 扶 持 的 日本 竟 成 了 自 己 的 竞 争 对 手 。 1967年 日 本 的 轿 车 产 量 猛 增 到315万 辆 ， 居 世 界 第 二 。 1980年 日 本 轿 车 生 产 突 破 700万 辆大 关 ， 超 过 美 国 ， 而 且 日 本 视 美 国 市 场 为 其 出 口 大 市 场 ，且 依 赖 度 不 断 提 高 。 随 着 日 本 对 美 国 出 口 的 不 断 扩 大 ， 日美 之 间 的 贸 易 逆 差 问 题 也 日 渐 突 出 。 早 在 1979年 日 美 双 方就 开 始 针 对 汽 车 贸 易 摩 擦 进 行 磋 商 ， 磋 商 结 果 使 日 本 对 汽车 出 口 实 行 自 愿 出 口 限 制 措 施 。 日 本 对 美 国 汽 车 自 愿 出 口 限 制 的 数量 :n 1980年 自 愿 出 口 限 额 180万 辆n 1981-1983年 ,每 年 168万 辆n 1984年 185万 辆n 1985-1986年 每 年 230万 辆n 1987年 221万 辆n 1988年 218万 辆n 1989年 195万 辆 n 1990-1991年 每 年 185万 辆n 1992-1994年 每 年 165万 辆 （ 三 ） 技 术 性 贸 易 壁 垒 (Technical Barriers to Trade)n 技 术 性 贸 易 壁 垒 是 指 进 口 国 家 有 意 识 地 利 用复 杂 苛 刻 的 技 术 标 准 、 卫 生 检 疫 规 定 、 商 品包 装 和 标 签 等 规 定 来 限 制 商 品 的 进 口 。n WTO关 于 技 术 性 贸 易 壁 垒 的 文 件 有 两 个 ，分 别 是 “ 技 术 性 贸 易 壁 垒 协 定 ” （ TBT协 定 ）和 “ 动 植 物 卫 生 检 疫 措 施 协 定 ” （ SPS协 定 ） ，于 1995年 1月 1日 WTO正 式 成 立 起 开 始 执 行 。 n n WTO中 的 技 术 壁 垒 协 议 中 规 定 ： “ 任 何 国 家 在其 认 为 适 当 的 范 围 内 可 采 取 必 要 的 措 施 保 护 环 境 ， 只要 这 些 措 施 不 致 认 为 在 具 有 同 等 条 件 的 国 家 之 间 造 成任 何 不 合 理 的 歧 视 ， 或 成 为 对 国 际 贸 易 产 生 隐 蔽 限 制的 一 种 手 段 。n “ 动 植 物 卫 生 检 疫 措 施 协 定 ” （ SPS协 定 ） ， 规 定 ：“ 缔 约 方 有 权 采 纳 为 保 护 人 类 、 动 物 或 植 物 生 命 或 健康 的 卫 生 措 施 ” .n 在 国 际 贸 易 中 技 术 性 壁 垒 的 种 类 （ 或 表 现 ） ： 1、 技 术 法 规 和 技 术 标 准n （ 1） 技 术 法 规 。 国 家 立 法 机 构 制 定 的 法 律 法 规 ，行 政 部 门 颁 布 的 命 令 、 决 定 、 条 理 、 规 范 、 指 南 等构 成 。 乌 拉 圭 回 合 达 成 的 技 术 性 贸 易 壁 垒 协 定 中 规 定 ： 各 成 员 方 在 制 定 实 施 技 术 条 例 、 标 准 和 证书 制 度 时 ， 须 遵 循 国 民 待 遇 原 则 、 非 歧 视 和 透 明 度原 则 。n （ 2） 技 术 标 准 n 一 些 国 家 对 许 多 制 成 品 规 定 了 极 为 严 格 、 繁 琐的 技 术 标 准 ， 进 口 商 品 必 须 符 合 这 些 标 准 才 能 进 口 ，其 中 有 些 规 定 往 往 是 针 对 某 些 国 家 的 。 n 例 如 ， 波 兰 竞 争 与 消 费 者 保 护 局 向 欧 盟 通报 ， 对 原 产 于 中 国 的 带 弹 力 绳 的 彩 球 玩 具 的检 测 结 果 表 明 ， 自 带 的 21厘 米 长 的 弹 力 绳 可弹 至 100厘 米 ， 儿 童 将 球 弹 过 头 顶 时 ， 该 弹力 绳 有 缠 住 脖 子 并 使 儿 童 窒 息 的 危 险 。 尽 管迄 今 为 止 尚 未 发 生 过 类 似 事 故 ， 但 为 保 护 消费 者 的 安 全 ， 波 兰 已 从 2006年 5月 24日 起 要求 进 口 商 在 波 兰 报 纸 上 刊 登 消 费 者 警 告 ， 并向 已 经 购 买 此 类 玩 具 的 消 费 者 召 回 产 品 。 2.质 量 认 证 和 合 格 评 定 程 序n 当 代 最 流 行 的 国 际 体 系 认 证 有 ISO9000质 量 管 理 体 系 认 证和 ISO14000环 境 管 理 体 系 认 证 。 目 前 ， 质 量 认 证 和 合 格评 定 对 于 出 口 竞 争 能 力 的 提 高 和 进 口 市 场 的 保 护 作 用 愈益 突 出 。 目 前 ， 世 界 上 广 泛 采 用 的 质 量 认 定 标 准 是ISO9000系 列 标 准 。 此 外 ， 美 、 日 、 欧 盟 等 还 有 各 自 的 技术 标 准 体 系 。 比 如 ：n （ 1） 美 国 的 安 全 认 证 （ UL） ；n UL是 英 文 保 险 商 试 验 所 的 简 写 。 UL安 全 试 验 所 是 美 国最 有 权 威 的 ， 也 是 世 界 上 从 事 安 全 试 验 和 鉴 定 的 较 大 的民 间 机 构 。 它 是 一 个 独 立 的 、 非 营 利 的 、 为 公 共 安 全 做试 验 的 专 业 机 构 。 它 采 用 科 学 的 测 试 方 法 来 研 究 确 定 各种 材 料 、 装 置 、 产 品 、 设 备 、 建 筑 等 对 生 命 、 财 产 有 无危 害 和 危 害 的 程 度 ； n （ 2） 加 拿 大 安 全 认 证 （ CSA ） 是 加 拿 大 标 准 协 会 的 简称 。 CSA 能 提 供 在 北 美 市 场 上 销 售 的 电 子 、 电 器 等 产 品都 需 要 取 得 的 安 全 方 面 的 认 证 。 n （ 3） VDE 标 志 认 证 n VDE 是 德 国 电 气 工 程 师 协 会 的 缩 写 。 VDE 是 德 国 著名 的 测 试 机 构 ， 直 接 参 与 德 国 国 家 标 准 制 定 。 同 UL 一样 VDE 标 志 只 有 VDE 公 司 才 能 授 权 使 用 VDE 标 志 。 VDE 测 试 除 传 统 的 电 器 零 部 件 ， 电 线 电 缆 ， 插 头 等 认 证之 外 同 样 也 可 核 发 EMC 标 志 以 及 VDE-GS 标 志 。 n （ 4） FCC 认 证 n FCC 是 美 国 联 邦 通 信 委 员 会 的 英 文 缩 写 。 为 确 保 与 生命 财 产 有 关 的 无 线 电 和 电 线 通 信 产 品 的 安 全 性 ， 许 多 无线 电 应 用 产 品 、 通 讯 产 品 和 数 字 产 品 要 进 入 美 国 市 场 ，都 要 求 FCC 的 认 可 ， 同 时 FCC 也 包 括 无 线 电 装 置 、 航空 器 的 检 测 等 等 。 ToggleButton1 3 卫 生 检 疫 规 定n 随 着 世 界 性 贸 易 战 的 加 剧 ， 以 及 发 达 国 家 国 民生 活 水 平 的 提 高 和 保 障 身 体 健 康 的 要 求 ， 发 达国 家 更 加 广 泛 地 利 用 卫 生 检 疫 的 规 定 来 限 制 商品 的 进 口 ， 它 们 要 求 卫 生 检 疫 的 商 品 日 益 增 加 ，卫 生 检 疫 的 规 定 越 来 越 严 格 。 有 些 国 家 利 用 技术 先 进 、 装 备 精 良 的 优 势 对 商 品 的 农 药 指 标 给予 严 格 的 限 定 ； 有 些 国 家 会 很 随 意 地 对 进 口 产品 设 置 不 合 理 的 检 验 标 准 。 4 商 品 包 装 和 标 签 的 规 定 n 许 多 国 家 对 商 品 的 包 装 和 标 签 作 了 苛 刻 繁 琐 的 规 定 ，进 口 商 品 必 须 符 合 这 些 规 定 ， 否 则 不 准 进 口 或 禁 止 在其 市 场 上 销 售 。 目 前 ,人 们 比 较 重 视 绿 色 包 装 ,其 含 义 是 包 装 材 料 节 省资 源 ,用 后 可 以 回 收 利 用 ,焚 烧 时 无 毒 害 气 体 产 生 ,填 埋时 少 占 地 ,并 能 生 物 降 解 和 分 解 的 包 装 .国 外 有 人 形 象地 把 绿 色 包 装 归 纳 为 4R:即 Reduce-减 少 材 料 消 耗量 ;Refill-大 型 容 器 再 填 充 使 用 ;Recycle-可 循 环使 用 ;Recovery-可 回 收 使 用 . 5.安 全 壁 垒 ： 以 保 护 国 家 和 人 类 安 全 为 理 由 而 采 取 的措 施 。 n 6.信 息 技 术 壁 垒 。 进 口 国 利 用 在 信 息 技 术 的 优 势 ， 对 国际 贸 易 的 信 息 传 递 手 段 上 提 出 特 殊 要 求 ， 从 而 造 成 贸 易上 障 碍 。 例 如 电 子 数 据 交 换 （ EDI） 和 近 些 年 来 的 电 子 商务 的 发 展 对 某 些 落 后 国 家 造 成 了 新 的 壁 垒 。n （ 四 ） 绿 色 贸 易 壁 垒 (Green Barriers to Trade)n 绿 色 贸 易 壁 垒 是 指 各 国 为 了 保 护 本 国 市 场 、 借 口 为保 护 环 境 和 国 民 健 康 ， 对 进 口 商 品 提 出 带 有 歧 视 性 、 针对 性 的 技 术 、 安 全 和 卫 生 标 准 ， 如 达 不 到 这 些 标 准 ， 进口 国 有 权 扣 留 、 退 回 、 销 毁 、 索 赔 等 绿 色 贸 易 壁 垒n 一 些 国 家 借 口 环 境 保 护 ， 通 过 制 订 高 标 准的 国 内 环 境 法 规 实 施 贸 易 保 护 和 贸 易 歧 视n 1.环 境 技 术 标 准 。 以 保 护 环 境 的 名 义 ， 通 过 立法 手 段 ， 制 定 严 格 强 制 性 的 技 术 标 准 ， 限 制 国外 商 品 的 进 口 。n 2.多 边 环 境 协 议 。 目 前 ， 多 边 环 境 协 议 有 150多 个 ， 其 中 将 近 20个 含 有 贸 易 条 款 ， 特 别 是 保护 臭 氧 层 的 有 关 国 际 公 约 禁 止 受 控 物 质 及 其 相关 产 品 的 国 际 贸 易 ， 受 控 物 质 大 部 分 是 基 础 化工 原 料 、 用 途 广 ， 影 响 大 。 n 3.环 境 标 志 。 印 刷 或 粘 贴 在 产 品 或 其 包 装 上 的 图形 标 志 ， 它 表 明 该 产 品 不 但 质 量 合 格 ， 而 且 在 生产 、 使 用 、 消 费 及 处 理 过 程 中 符 合 环 保 的 要 求 ，对 生 态 环 境 和 人 类 健 康 均 无 损 害 。n 4.ISO14000。 环 境 管 理 体 系 标 准 。 国 际 采 购 商 在要 求 有 ISO900质 量 证 书 同 时 ， 还 要 看 有 无ISO14000环 保 证 书n 5.绿 色 补 贴 。 发 展 中 国 家 绝 大 部 分 企 业 本 身 无 力承 担 治 理 环 境 污 染 的 费 用 ， 政 府 为 此 有 时 给 予 一定 的 环 境 补 贴 。 而 发 达 国 家 认 为 违 反 了 GATT/WTO的 规 定 。 （ 五 ） 歧 视 性 的 政 府 采 购n n 歧 视 性 政 府 采 购 政 策 是 国 家 通 过 法 令 ，规 定 政 府 机 构 在 采 购 时 要 优 先 购 买 本 国 产品 的 的 做 法 。 这 种 做 法 导 致 对 外 国 产 品 的歧 视 ， 也 起 到 限 制 进 口 的 作 用 。 美 国 早 在1933年 就 通 过 了 ” 购 买 美 国 货 物 法 案 ,后又 于 1954年 、 1962年 进 行 修 改 .规 定 凡 是美 国 政 府 所 要 采 购 的 货 物 应 该 是 美 国 制 造的 或 是 美 国 原 料 制 造 的 。 插 入 资 料 美 国 国 会 众 议 院 于 2009年 1月 28日 表 决 通 过 了被 誉 为 奥 巴 马 “ 新 政 ” 的 “ 美 国 复 兴 和 再 投 资方 案 ” .共 计 8190亿 美 元 .在 长 达 700多 页 的 经 济刺 激 方 案 中 ,仅 占 小 半 页 纸 的 购 买 美 国 货 ” 条 款引 发 了 巨 大 争 议 .因 为 在 经 济 刺 激 方 案 中 规 定 ，凡 政 府 经 济 刺 激 方 案 下 属 工 程 ， 建 筑 所 用 钢 铁必 须 为 国 内 出 产 的 “ 美 国 货 ” 。 参 议 院 进 一 步加 强 了 “ 购 买 国 货 ” 条 款 ， 规 定 ： 除 非 一 项 工 程 “ 所 用 钢 材 和 其 他 制 成 品 全 部 来自 美 国 制 造 ” ， 否 则 不 得 使 用 经 济 刺 激 方案 拨 款 。 在 被 誉 为 奥 巴 马 “ 新 政 ” 的 “ 美国 复 兴 和 再 投 资 方 案 ” 中 ， 与 “ 购 买 美 国货 ” 有 关 的 ， 是 第 1640条 款 。 根 据 该 条 款 ，使 用 “ 新 政 ” 资 金 的 公 共 工 程 ， 在 “ 不 违背 美 国 的 国 际 承 诺 ” 前 提 下 ， 必 须 使 用“ 国 产 ” 钢 铁 和 其 他 制 成 品 。n 所 谓 美 国 的 国 际 承 诺 ， 实 际 上 指 的 就是 “ 北 美 自 由 贸 易 协 定 ” 及 世 界 贸 易 组 织(WTO)的 “ 政 府 采 购 规 定 ” 。 n 根 据 前 者 ， 加 拿 大 、 墨 西 哥 享 有 “ 豁 免权 ” ； 根 据 后 者 ， 欧 盟 、 日 本 、 韩 国 、 香港 等 成 员 也 不 在 拒 绝 范 围 之 内 ， 但 其 他 100多 个 WTO成 员 则 不 在 其 列 ， 其 中 就 包 括 中 国 。n 显 然 ， 美 国 这 样 做 对 美 国 钢 铁 业 有 利 ，但 对 整 个 美 国 经 济 不 利 。 根 据 美 国 国 际 经济 研 究 所 的 一 份 研 究 报 告 ， 依 照 众 议 院 的规 定 ， 美 国 钢 铁 业 可 望 增 加 大 约 1000个 岗位 ； 按 照 参 议 院 的 强 化 版 ， 可 增 加 9000个工 作 岗 位 。 但 这 一 条 款 可 能 触 发 国 际 贸 易战 ， 美 国 为 此 将 最 多 失 去 6.5万 个 工 作 岗 位 。 n 其 实 ， 看 看 下 面 各 国