财务部年终述职报告

,*,*,*,*,*,*,*,*,*,*,*,财务部年终述职报告,北京博润苑商贸,2021年,报告目录,时间如白驹过隙，2021已渐渐远行。回首一年来，财务部的工作颇有感触。面对着人员结构、岗位分工、工作内容等诸多方面的调整和变化，也同时面临着公司亟待开展的新形势、新目标、新架构、新挑战等诸多改变，财务部没有畏缩不前，在公司领导的指引下，在各个部门的支持下，我们凭着应有的职业热情和责任心，顺利的走到了现在。但是我们深知，不能因此而停下，可持续的开展和进步才是我们的追求，为了能够在2021年创造更好的业绩，更好的为全公司效劳，我们觉得很有必要对这一年来的部门工作做一简单的回忆和总结，以警示和鼓励自己怎样去走未来的路。,开篇语,以上的数据并不能成为我们今天骄傲止步不前的理由随着公司转型的成功到来只有持续的开展才是成功的基石,控制财税比把经济杠杆效应发挥到最正确人力资源的合理配比才是根本,相较销售流水增加以后经营费用大幅增加的可改观性,如何把办公环境所引发的费用增长控制在本年,在开源的根底上实现了节流为宗旨的经营策略,2021年公司销售1个亿既定目标的实现圆满完成,1,2,3,4,5,6,总结2021,2021,2021,2021,81113568.26,104602132.24,63617554.75,77615315.36,三年期销售额比对图,23203656.52,31254925.27,销售流水,所属年份,采购流水,总结2021,总结2021,工作项目,2009,2010,增长比,凭证,10487,23467,123.77%,原始单据,20941,38967,86.08%,支票,802,1452,81.05%,电汇,378,894,136.51%,增值税发票,651,1167,79.26%,普通发票,284,597,110.21%,服务费发票,203,186,-8.37%,总结2021,1,、本年度财务部共召开内部培训两次，分别是针对内部分工变化和,ERP,系统整体所进行的，而进行的前提都是在出现过两次甚至两次以上的同样问题后才进行的。,2,、财务部整体专业素质不强、工作秩序有待调整也是众所周知的，由于专业素质不强已经造成其他部门工作窒碍，同时对公司日常活动造成影响是财务部一直以来的症结所在。,作为在公司最多次数和工作环节要依靠的,ERP,系统，在本年度也屡屡出现问题，不能在第一时间用专业的眼光分析问题，仅仅浮浅于表面现象的理解，一味的追求人为地检查和后期的追溯，导致同类问题的重复发生，比如至今尚未解决的改单后对原来已录入数据的变更问题、工作流累积现象严重没有具体的解决办法、申请发票填开先关单据和,ERP,系统比对没有详细资料列示等等。,2021年问题展示和分析,总结就是为了发现问题解决问题，只有善于总结和汲取经验的团队，才能在以后的道路中走得更加稳健和扎实。作为新构建的一支队伍，让我们通过右侧的逐一分析，做一个简单的回忆,1、本年度财务部发生过失单总量为10份，其中根本上属于报表制作规定执行问题和管理制度执行问题，并且较2021年的5份上涨了100%,2、日常报表中各种细小问题层出不穷，归结后大都可以认为控制和防止，导致问题发生的最根本原因还是工作责任心不强所致。,3、延续往年无序的工作状态、新结构内部的衔接问题，在本钱核算和业务提成发放工作中出现了错、漏的情况。,ERP,系统,执行力,责任心,根本素质内部培训,总结2021,预算制的推行意义,财务杠杆推动开展,内部员工素质提高,运用专业效劳企业,迎接2021,2021年财务部主要工作,图表,1,、预算制的推行意义,预算制的定义：全面预算是关于企业在一定的时期内各项业务活动、财务表现等方面的总体预测。它包括经营预算和财务预算。,预算制的意义：全面预算是一种管理工具，也是一套系统的管理方法。全面预算通过合理分配企业人、财、物等战略资源协助企业实现既定的战略目标，并与相应的绩效管理配合以监控战略目标的实施进度，控制费用支出，并预测资金需求、利润和期末财务状况等。,预算制的实施，可帮助企业进行：经营战略的量化管理、优化公司绩效考核、合理调控资源配置、对企业风险实行预警、对企业经营目标可行性进行论证等。,贸易公司的预算制：根据贸易公司较生产型企业的区别，贸易公司对预算制的控制主要表达在费用控制、本钱控制与年度预计销售利润比、收入流水的比率关系上，对贸易公司预算制的控制更加有利于对公司整体经营策略的制定，也为具体执行指明了道路。,公司内部在2021年已经开始推行预算制的步伐了，这一点销售部的同事接触的多一点，那就是对公司17%增值税的预算演练，也取得了不错的成绩，对税控的及时性和预见性都有了极佳的效果，在2021年财务部可以按照公司所指定的整体销售目标实行对每个客户制定销售预算量，根据贸易公司市场化的综合本钱比、费率比，结合公司2021年的经济指标，分别制定对各个工程的预算值，而且对制定的经营目标也起到了验算作用。,迎接2021,图表,定义解析,财务杠杆效应通俗的讲就是企业对于自身借款资金流动量的控制，并以此作为实现利润最大化的重要手段。也就是由于借贷所产生的费用与由此引发利润变动的比率,权益乘数理解,引发对权益成熟如此高热度的追求，其原因就在于借款财务费用和高速资金链运转而带来利润比，当这个比率在一个合理的范围内，他会为企业经营环境、资源配比和资金周转率起到推动作用，从而影响企业的利润。,如何做、如何做好,首先，在业务同时对客户回款时限提出了要求,其次，对业务的利润核算提出了要求,第三，利润和资金流的双重控制,第四，多种经营和多元化经营的追求,财务杠杆的运用,财务杠杆的概念：财务杠杆是指由于债务的存在而导致普通股每股利润变动大于息税前利润变动的杠杆效应。,财务杠杆对企业的影响是双方向的，它不仅仅带来的充足的资金链，同时对企业的财务费用也提出了要求，也就是利息,公司在,2010,年实现了对财务杠杆的追求，也增加了一个,2011,年的固定费用，如何发挥财务杠杆的效应呢,2、运用财务杠杆撬动企业开展,迎接2021,配合公司转型脚步，结合本部门特点进行相关培训，使部门更好的为公司效劳,通过专业视角审视公司财税问题的同时，找出问题的症结所在，为更好的推动开展及时开展对外培训,充分利用公司提供资源进行财、税法方面内部培训,在公司财税发生变化时及时对相关部门进行变更培训,在一定范围内开展外部培训增强部门专业性战斗力,以专业带动ERP系统开展的同时，对公司其他部门及时培训,3,、内部员工素质提高,以公司需求为核心,以公司开展为己任,迎接2021,运用专业的知识和手段及时的为企业经营出谋划策，运用预算管理的方法合理配比企业各项资源，运用客观的财务数据去找到并解决企业经营中发生的问题。是我们财务部在,2011,年的重要任务和发展目标,为公司其他部门的工作提供最为准确和及时的财务支持，尤其是在税比方面和资金配置方面对公司的销售和采购环节提出帮助和在公司资质运用方面将经营风险降低到最少是我们财务部,2011,年对公司的承诺,4、运用专业效劳企业,任务和目标,作用与承诺,推动和开展,以企业资金流的高速运转和资金链各个环节的优化作出奉献，为公司多元化开展提供专业支持，为公司想大中型企业顺利转型奠定根底是我们作为一个专业财务团队所能做到的推动和开展,迎接2021,添加标题,添加标题,添加标题,内部绩效,四、奠基礼,奠基礼,职能描述,资质详解,签字制度,ERP,1,、货币资金日常管理和实操调配,2,、公司票据日常管理和实操调配,3,、除报销外,ERP,系统收付款核销,4,、各类资金盘点、报表的填报,5,、公司入账单据的归集和整理,出纳岗位,赵蕾,图表,1,、职能描述岗位分工,奠基礼,1,、,ERP,收、开发票信息的登记,2,、,ERP,应收、应付报表制作、对账,3、报销单据的聚集和初步审核,4、报销费用类ERP登记工程,5、本钱核算制作、提成发放归集,统计岗位,张敏,图表,奠基礼,1,、职能描述岗位分工,6,、合并报表、年终报表的辅助工作,1,、公司会计工作、税务接洽工作,2,、与各关联企业对账、结算接洽,3,、公司部门间沟通接洽和问题处理,4,、财务部全面工作安排、监管,5,、公司报销单、付款单最终审核,财务经理,王乃娟,图表,奠基礼,1,、职能描述岗位分工,6,、财税控制、内部制度制定完善,7,、合并报表、年终报表、数据分析,北京博润苑商贸有限公司是一个以开展礼品销售的集团性企业，并分设四个独立核算账户相互配合,北京博润苑商贸有限公司：一般纳税人,北京天地人和商贸有限责任公司：小规模纳税人,2011,年现企业资质,北京东方文典商贸有限公司：一般纳税人,北京美琪美汇商贸有限公司：小规模纳税人,2,、资质介绍,奠基礼,图表,2,、资质介绍,北京博润苑商贸,1、企业成立于2003年1月。,2、企业现资质为：增值税一般纳税人，根本国税税率为17%；,营业税票制税率为5%；,按两税合计计征10%城建税及教育费附加税；,企业所得税为查账征收企业，税率25%,车船使用税、土地使用税、个人所得税也在其列,3、企业国税专管局为北京市国家税务局东城分局,4、企业地税专管局为北京市地方税务局东城分局交通商务区所,5、企业法人：王璐,6、现企业注册资金：50万元，2021年上半年财务部会完成对该企业增资的工作,7、详细资质：,公司名称：北京博润苑商贸,公司地址：北京市东城区东中街58号美惠大厦1单元1203室2021年上半年内完成 迁址工作,公司 ：65547007次 为公司注册 ，不做经营使用,公司税号：05年国地税合并后使用统一税号，也是我们日常所说的纳税人识别号,公司开户行：北京市北京银行景山支行公司仅有一个银行账户，根本账户,公司账号：,奠基礼,图表,2,、资质介绍,北京博润苑商贸,国税发票式样：增值税专用发票可以抵抗的发票，所抵扣的税率在“税率一栏予以明示,我方收票为我方信息,我方开票为对方信息,18,位密文区注意本章印刷,NO,：在本位置显示,17%13%6%3%,合同订立含税金额,我方开票为我方信息,我方收票为对方信息,我方收票为工程号,我方开票为客户订单号,如出现详见清单因收取两页销货清单原件，并加盖开票方财务章或发票章,奠基礼,票 样,图表,2,、资质介绍,北京博润苑商贸,国税发票式样：增值税专用发票不可以抵抗的发票，也是在购房单位处可以信息不全的发票，并且开出发票密码区没有信息显示,17%13%6%3%,奠基礼,票 样,图表,2,、资质介绍,北京博润苑商贸,地税发票式样：效劳型企业专用发票其税率为5%，没有抵扣的余地,奠基礼,票 样,图表,2,、资质介绍,北京东方文典商贸,1、企业成立于2005年4月。,2、企业现资质为：增值税一般纳税人，根本国税税率为17%；,按增值税计征10%城建税及教育费附加税；,企业所得税为查账征收企业，税率25%,车船使用税、土地使用税、个人所得税也在其列,3、企业国税专管局为北京市国家税务局东城分局,4、企业地税专管局为北京市地方税务局东城分局安定门所,5、企业法人：陈刚,6、现企业注册资金：50万元,7、详细资质：,公司名称：北京东方文典商贸,公司地址：北京市东城区谢家胡同40号174房间2021年上半年内完成 迁址工作,公司 ：65547007次 为公司注册 ，不做经营使用,公司税号：05年国地税合并后使用统一税号，也是我们日常所说的纳税人识别号,公司开户行：北京市北京银行安定门支行公司仅有一个银行账户，根本账户,公司账号：,奠基礼,图表,2,、资质介绍,北京博润苑商贸,国税发票式样：增值税专用发票可以抵抗的发票，所抵扣的税率在“税率一栏予以明示,我方收票为我方信息,我方开票为对方信息,18,位密文区注意本章印刷,NO,：在本位置显示,17%13%6%3%,合同订立含税金额,我方开票为我方信息,我方收票为对方信息,我方收票为工程号,我方开票为客户订单号,如出现详见清单因收取两页销货清单原件，并加盖开票方财务章或发票章,奠基礼,票 样,图表,2,、资质介绍,北京博