资源描述
Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,银行承兑,汇,汇票,银行承兑,汇,汇票的主,要,要特点,既是一种,结,结算工具,，,，也是一,种,种融资工,具,具,是高风险,，,，低收益,业,业务品种,表外融资,，,，不占用,贷,贷款规模,1,银行承兑,汇,汇票,审核应注,意,意的几个,问,问题,严格限制,银,银行承兑,汇,汇票的出,具,具对象，,仅,仅限于优,质,质客户，,作,作为竞争,手,手段掌握,使,使用。,对一般客,户,户，应尽,量,量提高保,证,证金比例,，,，并尽可,能,能按低风,险,险要求做,业,业务。,2,银行承兑,汇,汇票,重点把握,：,：,以商品交,易,易为基础,，,，真实贸,易,易背景。,应,应提供商,品,品交易合,同,同、增值,税,税原件或,复,复印件；,保证金比,例,例。审查,是,是否符合,免,免保证金,条,条件，是,否,否能够双,免,免；,差额部分,应,应提供足,额,额、有效,的,的担保。,单户承兑,汇,汇票余额,应,应控制在,上,上年销售,收,收入的一,定,定比例,关注兑付,资,资金来源,，,，关注是,否,否按申请,用,用途使用,银,银行承兑,汇,汇票，关,注,注申请人,是,是否有不,良,良记录。,3,银行承兑,汇,汇票,关注收款,人,人是否关,联,联企业，,防,防范关系,人,人通过开,立,立银行承,兑,兑汇票套,取,取银行资,金,金。,关注是否,存,存在滚动,签,签发银行,承,承兑汇票,的,的情况。,对房地产,企,企业不得,签,签发银行,承,承兑汇票,和,和办理贴,现,现业务，,防,防止房地,产,产企业通,过,过银行承,兑,兑汇票变,相,相融资用,于,于房地产,项,项目开发,。,。,4,案例：,GL,公司银,行,行承兑,汇,汇票案,例,例,RT,公司商,票,票贴现,业,业务检,查,查失实,E,银行商,业,业汇票,贴,贴现回,购,购业务,诈,诈骗,5,贸易融,资,资业务,审,审查,6,贸易融,资,资业务,审,审查,从供应,链,链企业,集,集群的,角,角度看,，,，交易,过,过程是,信,信息流,、,、物流,和,和资金,流,流的集,成,成，这,种,种集成,相,相对封,闭,闭，为,银,银行监,控,控提供,了,了条件,。,。,企业流,动,动资金,占,占用主,要,要存在,于,于三个,科,科目：,预,预付账,款,款、存,货,货及应,收,收账款,，,，利用,这,这三部,分,分资产,作,作为企,业,业贷款,的,的信用,支,支持，,可,可形成,预,预付融,资,资、存,货,货融资,与,与应收,融,融资三,种,种基础,的,的供应,链,链融资,解,解决方,案,案。,针对企,业,业生产,和,和交易,过,过程的,特,特点与,需,需求，,三,三种融,资,资方式,可,可组合,为,为更复,杂,杂的,整体解,决,决方案,。,。,7,贸易融,资,资的三,类,类产品,存货类,产,产品：,静态抵,质,质押授,信,信、动,态,态抵质,押,押授信,、,、标准,仓,仓单质,押,押授信,、,、普通,仓,仓单质,押,押授信,。,。,预付款,类,类产品,保兑仓,授,授信、,厂,厂商银,授,授信（,仓,仓储监,管,管）、,进,进口信,用,用证项,下,下未来,货,货权质,押,押授信,、,、国内,信,信用证,、,、附保,贴,贴函的,商,商业承,兑,兑汇票,。,。,应收账,款,款类产,品,品,国内明,保,保理、,国,国内暗,保,保理、,国,国内保,理,理池融,资,资、应,收,收账款,质,质押、,出,出口应,收,收账款,池,池融资,。,。,8,核定供,应,应链金,融,融授信,额,额度,订单融,资,资案例,孔二狗,保理案,例,例,9,固定资,产,产贷款,（,（项目,融,融资）,项目建,设,设是否,合,合规,项目资,金,金来源,落,落实情,况,况,项目建,设,设条件,是,是否具,备,备,产品市,场,场及竞,争,争能力,分,分析,项目效,益,益测算,及,及偿债,能,能力分,析,析,10,1、项,目,目建设,是,是否合,规,规,（,1,）项目,是,是否经,有,有权部,门,门批准,立,立项或,项,项目可,研,研报告,已,已获有,权,权部门,批,批准,（,2,）项目,环,环境评,价,价报告,是,是否已,获,获有权,部,部门审,批,批通过,（,3,）项目,占,占用土,地,地的审,批,批是否,依,依法合,规,规，建,设,设用地,是,是否符,合,合国家,规,规定,11,2、项,目,目资金,来,来源落,实,实情况,（,1,）项目,评,评估总,投,投资及,自,自筹资,金,金占比,是,是否符,合,合国家,规,规定,（,2,）项目,自,自筹资,金,金到位,情,情况、,到,到位计,划,划及出,资,资能力,分,分析,（,3,）他行,融,融资落,实,实情况,（,5,）防范,借,借款人,通,通过关,联,联关系,虚,虚假出,资,资或抽,回,回投资,12,3、项,目,目建设,条,条件是,否,否具备,（,1,）建设,用,用地及,水,水、电,、,、汽供,应,应和交,通,通设施,能,能否满,足,足项目,建,建设需,要,要,（,2,）工艺,技,技术是,否,否成熟,、,、可靠,（,3,）主要,生,生产设,备,备来源,及,及设备,先,先进程,度,度,（,4,）项目,建,建成后,主,主要原,材,材料供,应,应渠道,及,及可靠,性,性,13,4、项,目,目产品,市,市场及,竞,竞争能,力,力分析,（,1,）国际,、,、国内,市,市场供,求,求状况,（,2,）项目,产,产品目,标,标市场,供,供求状,况,况,（,3,）替代,产,产品发,展,展情况,及,及趋势,（,4,）主要,竞,竞争对,手,手情况,及,及与本,企,企业、,本,本项目,竞,竞争能,力,力比较,：,：,规,规模；,市场,占,占有率,；,；价,格,格；,成,成本；,管,管理水,平,平,14,5、项,目,目效益,测,测算及,偿,偿债能,力,力分析,（,1,）项目,效,效益及,投,投资回,收,收期预,测,测,投资,回,回收期,；,；内,部,部收益,率,率；,盈,盈亏平,衡,衡点；,（,2,）偿债,能,能力测,算,算,偿债,来,来源：,A,、项目,自,自身效,益,益；,B,、折旧,及,及摊销,；,；,C,、综合,效,效益,贷款,期,期内原,有,有长期,贷,贷款偿,还,还计划,根据,测,测算结,果,果审查,贷,贷款期,限,限确定,是,是否合,理,理,贷款,期,期内的,综,综合偿,债,债保证,比,比,15,第四部分,贷,贷款担保审,查,查,保证,抵押,质押,16,担保的体系,担保的类型,保证,抵押,质押,其他措施：,留,留置，定金,担保基本法,律,律,担保法及司,法,法解释,物权法,17,保证贷款,主要风险表,现,现,担保人不具,备,备担保资格,。,。,借款人伪造,、,、虚构担保,人,人资料。,保证人不具,有,有足够代偿,贷,贷款本息的,能,能力。,借款人与内,部,部人员串通,，,，隐瞒实情,，,，属于同一,实,实际控制人,的,的关联公司,或,或集团客户,企,企业之间相,互,互担保，非,关,关联企业之,间,间循环担保,，,，企业为股,东,东担保，骗,取,取贷款。,保证人无真,实,实代偿意愿,。,。,保证人及其,主,主要股东存,在,在不良信用,记,记录和法律,纠,纠纷。,18,保证贷款,风险防控措,施,施,严格审查保,证,证人资格。,不,不具有代为,清,清偿债务能,力,力的法人、,其,其他组织或,不,不具有的民,事,事能力的自,然,然人不能作,为,为保证人。,严,严禁对政府,部,部门提供的,担,担保贷款以,及,及政府融资,平,平台贷款。,审核保证人,资,资料是否真,实,实、完整，,且,且复印件是,否,否与原件相,符,符。,对保证人的,法,法定代表人,及,及其主要的,控,控股股东等,信,信息，通过,个,个人征信系,统,统和其他渠,道,道进行查询,了,了解。,严格审核借,款,款人和担保,人,人的关系，,凡,凡属关联企,业,业和集团客,户,户间互相担,保,保、企业循,环,环担保的，,必,必须严格禁,止,止。特别是,防,防范同一实,际,际控制人在,同,同一地址注,册,册多家企业,，,，分别做账,，,，虚增资产,，,，相互担保,，,，骗取信贷,资,资金。,19,保证贷款,保证人资格,国家机关不,得,得为保证人,，,，但经国务,院,院批准为使,用,用外国政府,或,或者国际经,济,济组织贷款,进,进行转贷的,除,除外,学校、幼儿,园,园、医院等,以,以公益为目,的,的的事业单,位,位、社会团,体,体不得为保,证,证人；企业,法,法人的分支,机,机构、职能,部,部门不得为,保,保证人，企,业,业法人的分,支,支机构有法,人,人书面授权,的,的，可以在,授,授权范围内,提,提供保证。,从,从事经营活,动,动的事业单,位,位、社会团,体,体为保证人,的,的，如无其,他,他导致保证,合,合同无效的,情,情况，其所,签,签订的保证,合,合同应当认,定,定为有效。,20,保证贷款,保证人资格,企业法人的,分,分支机构未,经,经法人书面,授,授权提供保,证,证的，保证,合,合同无效,企业法人的,职,职能部门提,供,供保证的，,保,保证合同无,效,效,担保法,第,5,条：担保合,同,同被确认无,效,效后，债务,人,人、担保人,、,、债权人有,过,过错的，应,当,当根据其过,错,错各自承担,相,相应的民事,责,责任,21,保证贷款,保证能力测,算,算,净资产减或,有,有负债,经营活动现,金,金流入量及,净,净流量,收益水平,保证人信用,等,等级,关注法律、,法,法规禁止提,供,供担保的情,况,况和虽具备,担,担保能力但,无,无法追究其,担,担保责任的,情,情况,22,保证贷款,案例,烟草营业部,保,保证贷款形,成,成损失,分析,23,抵押贷款,抵押物的选,择,择,符合法律、,法,法规规定；,能够变现,抵押物、权,属,属,抵押物价值,确,确定或评估,结,结果的合理,性,性,24,抵押贷款,抵押物估值,取,取值,风险表现,与没有评估,资,资格的评估,机,机构开展业,务,务合作。,评估机构,出,出具不符,合,合实际的,估,估价意见,，,，刻意低,值,值高估、,隐,隐瞒抵押,物,物瑕疵。,内部估价,中,中，银行,工,工作人员,与,与借款人,、,、抵押人,恶,恶意串通,，,，导致抵,押,押物价值,严,严重失实,，,，套取信,贷,贷资金。,放宽抵押,物,物抵押率,，,，提高抵,押,押贷款额,度,度，套取,信,信贷资金,。,。,25,不得抵押,的,的财产,耕地、宅,基,基地、自,留,留地、自,留,留山等集,体,体所有的,建,建设用地,使,使用权,国家机关,的,的财产；,学校、幼,儿,儿园、医,院,院等以公,益,益为目的,的,的事业单,位,位、社会,团,团体的教,育,育设施、,医,医疗卫生,设,设施和其,他,他社会公,益,益设施，,但,但从事经,营,营活动的,非,非公益事,业,业单位、,社,社会团体,除,除外,租用或者,代,代管、代,销,销的财产,；,；,已存在预,告,告登记的,不,不动产；,26,不得抵押,的,的财产,已出租的,公,公有住宅,房,房屋和未,定,定租赁期,限,限的出租,住,住宅房屋,；,；已依法,公,公告在国,家,家建设征,用,用拆迁范,围,围内的房,地,地产；列,为,为文物保,护,护的古建,筑,筑、有重,要,要纪念意,义,义的建筑,物,物；,已经折旧,完,完或者在,贷,贷款期内,将,将折旧完,的,的固定资,产,产，淘汰,、,、老化、,破,破损的机,器,器、设备,以,以及专用,机,机器、设,备,备；,本,行分支机,构,构、所属,公,公司的财,产,产,27,质押贷款,质押品,主要质押,贷,贷款业务,审,审查
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