5运营资本最优规划管理模型

*,*,单击此处编辑母版标题样式,*,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,Slide,76,Session,1,计,算,算,机,机,财,财,务,务,管,管,理,理,第,五,五,章,章,运,营,营,资,资,本,本,最,最,优,优,规,规,划,划,管,管,理,理,模,模,型,型,2,本,章,章,学,学,习,习,目,目,标,标,运,营,营,资,资,本,本,管,管,理,理,的,的,基,基,本,本,理,理,论,论,运营资,本,本最优,决,决策的,理,理论基,础,础,线性规,划,划的理,论,论,最优决,策,策分析,工,工具,“,规划求,解,解,”,工具,最优订,货,货批量,决,决策模,型,型设计,与,与分析,集团公,司,司营运,最,最优管,理,理模型,设,设计与,分,分析,Excel,的重要,工,工具,3,5.1,运营资,本,本最优,规,规划管,理,理概述,5.2,运营资,本,本最优,决,决策的,理,理论基,础,础,线性规,划,划的理,论,论,5.3,最优决,策,策分析,工,工具,“,规划求,解,解,”,工具,5.4,最优订,货,货批量,决,决策模,型,型设计,与,与分析,5.5,企业集,团,团营运,决,决策模,型,型与案,例,例分析,主要内,容,容,4,5.1,运营资,本,本最优,规,规划管,理,理概述,5.1.1,运营资,本,本管理,的,的意义,运营资,本,本不仅,是,是应付,企,企业日,常,常流动,负,负债的,资,资源，,更,更是企,业,业减少,管,管理费,用,用的切,入,入点。,短期决,策,策：,事件,决,决策,购买原,材,材料,订,订,购,购多少,存,存货总,成,成本最,低,低,支付现,金,金,是,是否,借,借款或,削,削减现,金,金余额,销售产,品,品,是,是否,应,应该向,某,某特定,顾,顾客提,供,供信用,回收现,金,金,如,如何,制,制定合,理,理的收,款,款政策,。,。,。,5,5.1,运营资,本,本最优,规,规划管,理,理概述,5.1.1,运营资,本,本管理,的,的意义,运营资,本,本的最,优,优策划,问,问题主,要,要涉及,：,：,最佳现,金,金持有,量,量,赊销策,略,略与最,优,优信用,最优经,济,济订货,批,批量的,规,规划问,题,题,6,5.1.2,、现金,管,管理与,最,最佳现,金,金持有,量,量的确,定,定,资金是,企,企业的,血,血液、,企,企业经,营,营的基,础,础，任,何,何企业,的,的业务,经,经理和,财,财务经,理,理均关,注,注现金,管,管理，,因,因为：,采购经,理,理：关,注,注是否,有,有足够,的,的现金,满,满足原,材,材料的,采,采购活,动,动,生产经,理,理：关,注,注是否,有,有足够,的,的现金,支,支付生,产,产过程,的,的成本,费,费用,销售经,理,理：关,注,注是否,有,有足够,的,的资金,支,支持从,售,售前、,销,销售到,收,收款的,销,销售活,动,动,财务经,理,理：关,注,注什么,时,时候有,现,现金的,流,流入、,现,现金流,出,出，是,否,否有足,够,够的现,金,金满足,生,生产经,营,营的需,求,求,。,7,5.1.2,、现金,管,管理与,最,最佳现,金,金持有,量,量的确,定,定,财务经,理,理需从,战,战略财,务,务管理,的,的视角,出,出发构,建,建资金,集,集中管,理,理模式,，,，通过,建,建立资,金,金管理,的,的内部,与,与外部,价,价值链,、,、设计,合,合理的,资,资金计,划,划预算,流,流程等,，,，保证,企,企业有,足,足够的,资,资金支,持,持日常,运,运营。,应用科,学,学的方,法,法设计,最,最佳现,金,金持有,量,量的决,策,策模型,，,，降低,资,资金成,本,本,讨论关,键,键问题,：,：,8,5.1.2,、现金,管,管理与,最,最佳现,金,金持有,量,量的确,定,定,价值链,的,的构建,：,：,设置资,金,金管理,中,中心管,理,理集团,各,各个成,员,员单位,的,的资金,活,活动，,包,包括资,金,金预算,的,的制定,与,与下达,、,、资金,下,下拨、,资,资金上,划,划、资,金,金结算,、,、资金,协,协同核,算,算等，,由,由此形,成,成企业,集,集团资,金,金管理,中,中心与,成,成员单,位,位之间,形,形成内,部,部价值,链,链。,企业外,部,部，一,方,方面为,了,了资金,调,调拨和,划,划转的,效,效率、,资,资金安,全,全性和,便,便捷性,，,，企业,将,将集团,资,资金管,理,理系统,和,和商业,银,银行的,网,网络进,行,行对接,进,进行资,金,金的结,算,算和调,拨,拨等；,另,另一方,面,面，商,业,业银行,推,推出企,业,业网上,银,银行服,务,务，以,便,便企业,进,进行集,团,团成员,之,之间及,与,与外部,客,客户的,款,款项收,付,付、银,行,行账户,管,管理、,资,资金寸,头,头管理,等,等。,“,银企,互,互联,”,网上,银,银行,，,，即,企,企业,直,直接,通,通过,内,内部,ERP,系统,或,或资,金,金管,理,理界,面,面享,受,受银,行,行账,户,户信,息,息查,询,询、,下,下载,、,、转,账,账支,付,付的,服,服务,。,。企,业,业集,团,团与,银,银行,之,之间,的,的资,金,金活,动,动形,成,成了,外,外部,价,价值,链,链,9,5.1.2,、现,金,金管,理,理与,最,最佳,现,现金,持,持有,量,量的,确,确定,价值,链,链的,构,构建,：,：,企业,集,集团,资,资金,管,管理,中,中心,与,与成,员,员单,位,位之,间,间形,成,成内,部,部价,值,值链,。,。,企业,集,集团,与,与银,行,行之,间,间的,资,资金,活,活动,形,形成,了,了外,部,部价,值,值链,母公,司,司,子公,司,司,A,子公,司,司,B,孙公,司,司,孙公,司,司,孙公,司,司,孙公,司,司,资金,管,管理,中,中心,A,银行,B,银行,C,银行,|,|,|,|,|,|,|,内部,价,价值,链,链,外部,价,价值,链,链,10,5.1.2,、现,金,金管,理,理与,最,最佳,现,现金,持,持有,量,量的,确,确定,2,、资,金,金计,划,划预,算,算流,程,程设,计,计,资金,预,预测,：,：根,据,据日,常,常经,营,营活,动,动等,自,自动,生,生成,预,预测,资,资金,的,的需,求,求量,编制,资,资金,计,计划,：,：根,据,据资,金,金需,要,要量,编,编制,出,出成,员,员单,位,位的,资,资金,计,计划,汇总,并,并批,准,准计,划,划：,资,资金,管,管理,中,中心,将,将各,个,个成,员,员单,位,位的,资,资金,计,计划,进,进行,汇,汇总,，,，并,在,在考,虑,虑资,金,金供,需,需平,衡,衡的,基,基础,上,上修,改,改、,审,审核,和,和批,准,准资,金,金计,划,划,下拨,资,资金,：,：资,金,金管,理,理中,心,心通,过,过商,业,业银,行,行的,网,网银,系,系统,自,自动,实,实现,资,资金,的,的下,拨,拨,11,5.1.2,、现,金,金管,理,理与,最,最佳,现,现金,持,持有,量,量的,确,确定,2,、资,金,金计,划,划预,算,算流,程,程设,计,计,资金,预,预测,资金,增,增减,变,变化,来,来自,三,三类,活,活动,：,：经,营,营活,动,动投,资,资活,动,动和,筹,筹资,活,活动,短期,现,现金,流,流入,量,量：,销,销售,订,订单,、,、应,收,收款,、,、到,期,期存,款,款、,经,经常,性,性收,入,入等,短期,现,现金,流,流出,量,量：,采,采购,订,订单,、,、应,付,付款,、,、到,期,期贷,款,款、,经,经常,性,性支,出,出,P132,表,5-1,和图,5-2,12,5.1.2,、现,金,金管,理,理与,最,最佳,现,现金,持,持有,量,量的,确,确定,2,、资,金,金计,划,划预,算,算流,程,程设,计,计,（,2,）资,金,金计,划,划汇,总,总和,生,生成,资,资金,计,计划,各成,员,员单,位,位将,自,自己,的,的资,金,金预,测,测表,通,通过,网,网络,上,上传,到,到资,金,金管,理,理中,心,心，,资,资金,管,管理,中,中心,通,通过,系,系统,自,自动,将,将成,员,员单,位,位的,预,预测,数,数据,转,转化,成,成计,划,划数,，,，并,选,选择,计,计划,编,编制,期,期，,在,在平,衡,衡资,金,金需,求,求的,基,基础,上,上编,制,制和,生,生成,资,资金,计,计划,。,。如,图,图,5-3,所示,13,5.1.2,、现,金,金管,理,理与,最,最佳,现,现金,持,持有,量,量的,确,确定,3,、最,佳,佳现,金,金持,有,有量,的,的决,策,策问,题,题,确定,现,现金,持,持有,量,量的,方,方法,：,：,巴摩,尔,尔模,型,型（,TheBaumolmodel,）、,米勒,-,奥尔,模,模型,（,（,TheMiller-Orrmodel,）、,成本,分,分析,模,模型,等,等,巴摩,尔,尔模,型,型的,理,理论,依,依据,是,是把,持,持有,的,的有,价,价证,券,券同,货,货币,资,资金,的,的库,存,存联,系,系起,来,来观,察,察，,比,比较,现,现金,储,储存,的,的成,本,本和,买,买卖,有,有价,证,证券,的,的固,定,定成,本,本，,以,以求,得,得两,者,者成,本,本之,和,和最,低,低时,的,的现,金,金余,额,额,14,5.1.2,、现,金,金管,理,理与,最,最佳,现,现金,持,持有,量,量的,确,确定,3,、最,佳,佳现,金,金持,有,有量,的,的决,策,策问,题,题,巴摩,尔,尔模,型,型确,定,定最,佳,佳现,金,金持,有,有量,的,的条,件,件：,企业,一,一定,时,时期,内,内货,币,币现,金,金支,出,出和,收,收入,的,的变,化,化是,周,周期,性,性均,衡,衡发,展,展的,，,，现,金,金余,额,额也,定,定期,地,地由,最,最低,时,时的,零,零到,最,最高,时,时的,C,变化,，,，平,均,均现,金,金余,额,额为,C/2,当现,金,金余,额,额趋,于,于零,时,时，,企,企业,靠,靠出,售,售有,价,价证,券,券或,价,价款,来,来补,充,充库,存,存现,金,金。,保留现金,意,意味着放,弃,弃了由有,价,价证券带,来,来利息的,机,机会，出,售,售和购进,有,有价证券,意,意味着要,花,花费证券,交,交易的成,本,本。保留,现,现金余额,越,越多，损,失,失的机会,成,成本越大,，,，而证券,交,交易买卖,次,次数越少,，,，买卖交,易,易的成本,则,则越低,15,5.1.2,、现金管,理,理与最佳,现,现金持有,量,量的确定,3,、最佳现,金,金持有量,的,的决策问,题,题,巴摩尔模,型,型确定最,佳,佳现金持,有,有量,现金余额,的,的总成本,=,持有现金,成,成本,+,证券（借,款,款）交易,成,成本,=,现金平均,余,余额*有,价,价证券利,率,率,+,变现次数*有价证,券,券每次交,易,易的固定,成,成本,16,5.1.2,、现金管,理,理与最佳,现,现金持有,量,量的确定,3,、最佳现,金,金持有量,的,的决策问,题,题,对上式求,导,导并令其,为,为零，可,得,得最佳现,金,金持有量,的,的公式,其中：,C,现金余额,r,持有现金,的,的机会成,本,本（等于,该,该时期证,券,券或借款,利,利率）,T,每次转换,周,周期中的,现,现金总需,要,要量,b,每次周期,交,交易或借,款,款所需的,固,固定成本,费,费用,17,5.1.3,、赊销策,略,略与最优,信,信用政策,应收账款,的,的定义,是指企业,因,因对外销,售,售产品、,材,材料、提,供,供劳务及,其,其他原因,，,，应向购,货,货单位或,接,接受劳务,的,的单位及,其,其他单位,收,收取的款,项,项，包括,应,应收账款,、,、其他账,款,款、应收,票,票据等,应收账款,管,管理的好,坏,坏，特别,是,是赊销策,略,略和信用,管,管理的好,与,与坏直接,影,影响到资,金,金是否能,够,够及时回,笼,笼，直接,关,关系到企,业,业是否有,足,足够的资,金,金保证日,常,常的运营,管,管理,18,5.1.3,、赊销策,略,略与最优,信,信用政策,赊销策略,信用期间,：,：允许客,户,户从购货,到,到必须付,款,款之间的,时,时间，或,企,企业给予,顾,顾客的付,款,款期间。,确,确定信用,期,期主要是,分,分析改变,现,现行信用,期,期对收入,和,和成本的,影,影响,信用标准,：,：是同意,向,向客户提,供,供商业信,用,用而提出,的,的基本要,求,求，通常,以,以预期的,坏,坏账损失,率,率作为判,断,断标准,现,金,金,折,折,扣,扣,：,：,是,是,客,客,户,户,及,及,时,时,付,付,款,款,时,时,所,所,给,给,予,予,的,的,优,优,惠,惠,折,折,扣,扣,收,账,账,政,政,策,策,：,：,包,包,括,括,监,监,控,控,应,应,收,收,账,账,款,款,以,以,及,及,及,及,时,时,发,发,现,现,问,问,题,题,和,和,收,收,回,回,逾,逾,期,期,账,账,款,款,，,，,以,以,什,什,么,么,手,手,段,段,和,和,花,花,费,费,多,多,大,大,代,代,价,价,去,去,收,收,取,取,账,账,款,款,账,龄,龄,分,分,析,析,表,表,详,情,情,见,见,P135,19,5.1.3,、,赊,赊,销,销,策,策,略,略,与,与,最,最,优,优,信,信,用,用,政,政,策,策,2.,最,优,优,信,信,用,用,政,政,策,策,的,的,决,决,策,策,原,则,则,上,上,，,，,最,最,佳,佳,的,的,信,信,用,用,量,量,取,取,决,决,于,于,临,临,界,界,点,点,：,：,促,促,销,销,效,效,应,应,带,带,来,来,的,的,增,增,量,量,现,现,金,金,流,流,量,量,恰,恰,好,好,等,等,于,于,增,增,加,加,应,应,收,收,账,账,款,款,投,投,资,资,引,引,起,起,的,的,增,增,量,量,持,持,有,有,成,成,本,本,。,。,如,如,下,下,图,图,所,所,示,示,持,有,有,成,成,本,本,：,：,应,应,收,收,账,账,款,款,要,要,求,求,的,的,收,收,益,益,率,率,、,、,坏,坏,账,账,损,损,失,失,、,、,管,管,理,理,信,信,用,用,和,和,回,回,收,收,账,账,款,款,的,的,成,成,本,本,。,。,授,授,予,予,信,信,用,用,而,而,必,必,须,须,发,发,生,生,的,的,现,现,金,金,流,流,量,量,，,，,与,与,提,提,供,供,的,的,信,信,用,用,量,量,成,成,正,正,相,相,关,关,。,。,机,会,会,成,成,本,本,：,：,指,指,由,由,于,于,拒,拒,绝,绝,提,提,供,供,信,信,用,用,而,而,导,导,致,致,的,的,销,销,售,售,损,损,失,失,。,。,随,随,着,着,给,给,予,予,引,引,用,用,而,而,逐,逐,渐,渐,下,下,降,降,。,。,总,成,成,本,本,：,：,之,之,和,和,，,，,总,总,信,信,用,用,成,成,本,本,最,最,小,小,点,点,，,，,为,为,最,最,优,优,信,信,用,用,额,额,或,或,最,最,优,优,应,应,收,收,账,账,款,款,投,投,资,资,额,额,。,。,20,5.1.3,、赊销策略,与,与最优信用,政,政策,|,|,|,|,|,|,|,|,|,|,机会成本,持有成本,总成本,成本,授予的信用,额,额度,最优信用额,21,存货管理的,特,特点,数据存储量,大,大：存货的,品,品种规格非,常,常多，每个,品,品种需详细,全,全面反映。,材,材料核算反,映,映数量,-,价值指标，,动,动态,-,静态,数据变化频,繁,繁：材料入,库,库和出库业,务,务，产品入,库,库与出库,核算内容广,泛,泛：既要反,映,映原材料、,产,产成品的增,减,减变化，还,要,要考虑对包,装,装物、低值,易,易耗品等的,特,特殊处理,核算方法复,杂,杂：按实际,成,成本组织核,算,算（先进先,出,出法、后进,先,先出法、加,权,权平均法、,移,移动平均法,、,、个别计价,法,法）；按计,划,划成本组织,核,核算（多一,步,步：成本差,异,异的计算与,分,分配）,5.1.4,、存货管理,与,与最优经济,订,订货批量,22,存货管理的,特,特点,管理要求高,：,：正确反映,存,存货的入库,、,、出库、结,存,存等信息，,为,为各业务部,门,门及时准确,提,提供各种信,息,息,1,）成本管理,信,信息：存货,成,成本、商品,销,销售成本,2,）存货预警,信,信息：存货,超,超储或储量,不,不足,3,）占用资金,分,分析信息：,存,存货和超储,存,存货占用资,金,金,4,）存货管理,效,效率信息：,存,存货周转率,、,、周转天数,5,）存货管理,人,人员的评价,信,信息：优质,存,存货、创造,价,价值最多的,采,采购人员信,息,息,5.1.4,、存货管理,与,与最优经济,订,订货批量,23,5.1.4,、存货管理,与,与最优经济,订,订货批量,ABC,存货管理方,法,法,按成本的比,重,重高低将各,成,成本项目分,为,为,A,、,B,、,C,三类，对不,同,同类别的成,本,本采取不同,的,的控制方法,。,。既适用于,单,单一品种各,项,项成本的控,制,制，又可用,于,于多品种成,本,本控制，亦,可,可用于某项,成,成本的具体,内,内容的分类,控,控制,24,最优经济订,货,货批量,基本原理是,借,借助于各类,物,物资库存成,本,本的不同特,点,点，寻求它,们,们之间的变,化,化规律，找,出,出一个总库,存,存成本最低,时,时的库存水,平,平,模型,1,：经济订货,量,量基本模型,假设条件：,存货的年需,要,要量和日需,要,要量是均衡,的,的,从存货到货,物,物到达所间,隔,隔的时间是,固,固定的，且,每,每批货物均,一,一次到达,不考虑数量,折,折扣,不会发生缺,货,货,5.1.4,、存货管理,与,与最优经济,订,订货批量,25,5.1.4,、存货管理,与,与最优经济,订,订货批量,找出储存成,本,本和订货成,本,本合计数最,低,低的订货批,量,量，,即经济订货,批,批量,总成本,=,储存成本,+,订货成本,=,平均存货*,单,单位存货储,存,存成本,+,每次订货的,成,成本*订货,次,次数,D,某存货全年,需,需要量,Q,每次订货数,量,量,D/Q,订货次数,每次订货的,成,成本,单位存货储,存,存成本,26,5.1.4,、存货管理,与,与最优经济,订,订货批量,最优经济订,货,货批量,模型：经,济,济订货量的,改,改进模型,陆续到货,假设条件：,存货的年需,要,要量和日需,要,要量是均衡,的,的,从存货到货,物,物到达所间,隔,隔的时间是,固,固定的，且,每,每批货物可,能,能陆续到达,入,入库,不考虑数量,折,折扣,不会发生缺,货,货,找出储存成,本,本和订货成,本,本合计数最,低,低的订货批,量,量，既经济,订,订货批量。,总成本,=,储存成本,+,订货成本,=,平均存货*,单,单位存货储,存,存成本,+,每次订货的,成,成本*订货,次,次数,27,5.1.4,、存货管理,与,与最优经济,订,订货批量,D,某存货全年,需,需要量,Q,每次,订货数量,D/Q,订货次数,每次订货的,成,成本,单位存货储,存,存成本,每日送货量,/P,每批存货全,部,部送达所需,日,日数,d,每日消耗量,d*,/P,送货期内全,部,部耗用量,Q- d*,/P,最高库存量,（,Q- d*,/P,）,/2,平均库存量,28,5.1.4,、存货管理,与,与最优经济,订,订货批量,|,|,|,|,|,|,|,|,|,|,订货成本,持有成本,持有存货的,总,总成本,持有存货的,需,需求成本,订货量,最优经济订,货,货量,29,5.1.4,、存货管理,与,与最优经济,订,订货批量,最优订货批,量,量：,T,总成本最低,时,时的订货批,量,量,Q,每年的最佳,订,订货次数：,最佳订货周,期,期：,经济订货量,占,占用资金：,30,5.1.4,、存货管理,与,与最优经济,订,订货批量,最优经济订,货,货批量,模型,3,：考虑数量,折,折扣、陆续,到,到货的经济,订,订货量模型,：,：,存货的年需,要,要量和日需,要,要量是均衡,的,的,从存货到货,物,物到达所间,隔,隔的时间是,固,固定的，且,每,每批货物可,能,能陆续到达,入,入库,考,虑,虑,数,数,量,量,折,折,扣,扣,不,会,会,发,发,生,生,缺,缺,货,货,总,成,成,本,本,=,储,存,存,成,成,本,本,+,订,货,货,成,成,本,本,+,采,购,购,成,成,本,本,=,平,均,均,存,存,货,货*,单,单,位,位,存,存,货,货,储,储,存,存,成,成,本,本,+,每,次,次,订,订,货,货,的,的,成,成,本,本*,订,订,货,货,次,次,数,数,+,年,需,需,要,要,量,量*,折,折,扣,扣,后,后,的,的,单,单,价,价,31,5.1.4,、,存,存,货,货,管,管,理,理,与,与,最,最,优,优,经,经,济,济,订,订,货,货,批,批,量,量,D,某,存,存,货,货,全,全,年,年,需,需,要,要,量,量,Q,每,次,次,订,订,货,货,数,数,量,量,D/Q,订,货,货,次,次,数,数,每,次,次,订,订,货,货,的,的,成,成,本,本,单,位,位,存,存,货,货,储,储,存,存,成,成,本,本,每,日,日,送,送,货,货,量,量,U,采,购,购,单,单,价,价,/P,每,批,批,存,存,货,货,全,全,部,部,送,送,达,达,所,所,需,需,日,日,数,数,d,每,日,日,消,消,耗,耗,量,量,d*,/P,送,货,货,期,期,内,内,全,全,部,部,耗,耗,用,用,量,量,折,扣,扣,数,数,量,量,Q-d*,/P,最,高,高,库,库,存,存,量,量,（,Q-d*,/P,）,/2,平,均,均,库,库,存,存,量,量,32,5.1,运,营,营,资,资,本,本,最,最,优,优,规,规,划,划,管,管,理,理,概,概,述,述,5.2,运,营,营,资,资,本,本,最,最,优,优,决,决,策,策,的,的,理,理,论,论,基,基,础,础,线,性,性,规,规,划,划,的,的,理,理,论,论,5.3,最,优,优,决,决,策,策,分,分,析,析,工,工,具,具,“,“,规,划,划,求,求,解,解,”,工,具,具,5.4,最,优,优,订,订,货,货,批,批,量,量,决,决,策,策,模,模,型,型,设,设,计,计,与,与,分,分,析,析,5.5,企,业,业,集,集,团,团,营,营,运,运,决,决,策,策,模,模,型,型,与,与,案,案,例,例,分,分,析,析,主,要,要,内,内,容,容,33,5.2.1,、,线,线,性,性,规,规,划,划,的,的,基,基,本,本,概,概,念,念,概,念,念,：,：,线,线,性,性,规,规,划,划,是,是,研,研,究,究,有,有,限,限,资,资,源,源,约,约,束,束,条,条,件,件,下,下,实,实,现,现,资,资,源,源,最,最,优,优,配,配,置,置,，,，,取,取,得,得,最,最,优,优,经,经,济,济,效,效,果,果,的,的,一,一,种,种,应,应,用,用,数,数,学,学,模,模,型,型,，,，,是,是,各,各,类,类,经,经,济,济,决,决,策,策,这,这,对,对,确,确,定,定,型,型,决,决,策,策,问,问,题,题,进,进,行,行,决,决,策,策,时,时,使,使,用,用,最,最,方,方,便,便,、,、,有,有,效,效,的,的,工,工,具,具,之,之,一,一,研,究,究,的,的,两,两,类,类,问,问,题,题,：,：,一,项,项,任,任,务,务,确,确,定,定,后,后,，,，,如,如,何,何,统,统,筹,筹,安,安,排,排,，,，,做,做,到,到,用,用,最,最,少,少,的,的,人,人,力,力,物,物,力,力,资,资,源,源,去,去,完,完,成,成,这,这,些,些,任,任,务,务,已,有,有,一,一,定,定,数,数,量,量,的,的,人,人,力,力,物,物,力,力,资,资,源,源,，,，,如,如,何,何,安,安,排,排,使,使,用,用,它,它,们,们,，,，,使,使,得,得,完,完,成,成,任,任,务,务,最,最,多,多,。,。,意,义,义,：,：,提,提,高,高,经,经,济,济,管,管,理,理,决,决,策,策,的,的,科,科,学,学,性,性,，,，,促,促,进,进,资,资,源,源,配,配,置,置,的,的,优,优,化,化,34,1,、,线,线,性,性,规,规,划,划,的,的,数,数,学,学,模,模,型,型,要,求,求,目,目,标,标,函,函,数,数,线,线,性,性,化,化,：,：,目,目,标,标,函,函,数,数,的,的,方,方,程,程,式,式,中,中,只,只,能,能,有,有,一,一,次,次,函,函,数,数,要,求,求,变,变,量,量,与,与,资,资,源,源,之,之,间,间,的,的,比,比,例,例,性,性,和,和,可,可,分,分,性,性,：,：,各,各,种,种,生,生,产,产,要,要,素,素,随,随,某,某,种,种,变,变,量,量,成,成,固,固,定,定,比,比,例,例,。,。,可,可,分,分,性,性,要,要,求,求,变,变,量,量,表,表,示,示,的,的,资,资,源,源,可,可,以,以,按,按,份,份,数,数,任,任,意,意,分,分,割,割,要求变,量,量和约,束,束条件,的,的有限,性,性：线,性,性规划,不,不能进,行,行无限,变,变量和,无,无限约,束,束条件,的,的经济,决,决策,要求不,同,同变量,资,资源可,加,加性和,变,变量的,非,非负性,5.2.2,、线性,规,规划的,数,数学模,型,型与构,建,建方法,35,2,、模型,构,构建的,关,关键要,素,素,（,1,）定义,决,决策变,量,量,（,2,）确定,目,目标函,数,数方程,式,式,（,3,）约束,条,条件,（,4,）最优,解,解,例题见,P141,5.2.2,、线性,规,规划的,数,数学模,型,型与构,建,建方法,36,5.2.3,、最优,解,解的敏,感,感分析,最优解,确,确定后,，,，当约,束,束条件,的,的数量,或,或变量,发,发生变,化,化时，,最,最优解,将,将发生,变,变化，,这,这种变,化,化的效,果,果成为,敏,敏感性,分,分析或,后,后验分,析,析。,1,、敏感,性,性分析,能,能够回,答,答的问,题,题,最优：,在,在给定,的,的设置,条,条件下,，,，最优,决,决策是,什,什么？,预测：,如,如果环,境,境改变,，,，最优,决,决策将,发,发生什,么,么变化,？,？,如果一,些,些参数,变,变化，,结,结果如,何,何？,如果获,得,得更多,的,的稀缺,资,资源，,结,结果如,何,何？,例题见,P142,例,5-1,的敏感,性,性分析,37,5.2.3,、最优,解,解的敏,感,感分析,2,、敏感,性,性分析,的,的经济,解,解释,最优范,围,围：保,持,持最优,解,解不变,，,，目标,函,函数中,的,的一个,系,系数所,允,允许变,化,化的范,围,围。若,该,该系数,与,与非零,变,变量相,乘,乘，则,目,目标函,数,数的值,将,将会改,变,变,影子价,格,格：用,于,于衡量,约,约束条,件,件方程,式,式右边,每,每增加,一,一个单,位,位时目,标,标函数,的,的增加,量,量,递减成,本,本：为,使,使原本,最,最优解,中,中值为,0,的决策,变,变量的,值,值变为,正,正数，,目,目标函,数,数的变,化,化值等,于,于该变,量,量所对,应,应的系,数,数所需,的,的最小,增,增加量,的,的相反,数,数；,递减成,本,本也等,于,于该变,量,量每增,加,加一个,单,单位所,导,导致的,目,目标函,数,数的变,化,化量,变量与,递,递减成,本,本中总,有,有一个,为,为零,目标函,数,数系数,的,的互补,松,松弛性,38,5.1,运营资本最,优,优规划管理,概,概述,5.2,运营资本最,优,优决策的理,论,论基础,线性规划的,理,理论,5.3,最优决策分,析,析工具,“,规划求解,”,工具,5.4,最优订货批,量,量决策模型,设,设计与分析,5.5,企业集团营,运,运决策模型,与,与案例分析,主要内容,39,5.3.1,规划求解工,具,具,调整几个单,元,元格内的数,据,据，才能求,得,得某个特定,单,单元格的最,佳,佳值,或,或,对涉及这些,计,计算的数值,加,加上一些特,殊,殊限制的时,候,候，就可以,使,使用规划求,解,解工具来标,识,识目标单元,格,格、可变单,元,元格以及在,分,分析中所使,用,用的约束条,件,件，定义需,要,要规划求解,的,的问题,40,5.3.1,规划求解工,具,具,【,目标单元格,】,：目标或目,标,标函数，是,工,工作表模型,中,中可设置最,大,大值、最小,值,值或特定值,的,的单元格。,输,输入希望将,其,其设置成相,应,应值的引用,位,位置或名字,目标单元格,中,中应该含有,与,与,【,可变单元格,】,框中所指定,的,的可变单元,格,格有关的公式,若目标单元,格,格中并未包,含,含公式，它,必,必定也是一,个,个可变单元,格,格,若没有指定,目,目标单元格,，,，规划求解,会,会通过调整,可,可变单元格,的,的值，找出,符,符合所有约,束,束条件的解,决,决方案,41,5.3.1,规划求解工,具,具,2.【,可变单元格,】,：决策变量,。,。是会对目,标,标单元格数,值,值产生影响,的,的单元格。,规,规划求解可,调,调整可变单,元,元格的数值,，,，直到找出,解,解决方案为,止,止。输入规,划,划求解可以,改,改变的单元,格,格的引用位,置,置或名字,若根据目标,单,单元格自动使用可变单,元,元格,【,推测,】,按钮；若使,用,用,【,推测,】,，则必须指,定,定目标单元,格,格,可变单元格,最,最多可以指,定,定,200,个,框中输入的,通,通常是某个,单,单元格区域,的,的引用位置,，,，或是用逗,号,号隔开的几,个,个非相邻单,元,元格的引用,位,位置,若可变单元,格,格中含有公,式,式，当你选,择,择保存解决,方,方案时，规,划,划求解会用,常,常量代替公,式,式,42,5.3.1,规划求解工,具,具,【,目标单元格,】,【,可变单元格,】,【,约束,】,43,5.3.1,规划求解工,具,具,3.【,约束,】,：约束条件,。,。是必须符,合,合某些限制,或,或目标值的,单,单元格数值,。,。约束条件,可,可以用在目,标,标单元格和,可,可变单元格,上,上。使用规,划,划求解对话,框,框中的,【,添加,】,、,【,改变,】,和,【,删除,】,按钮，可以,增,增加、改变,、,、删除约束,框,框中的一系列,条,条件。,【,添加,】,对话框如下,图,图,44,5.3.1,规划求解工,具,具,约束条件中,可,可以指定模,型,型中的任意,单,单元格（包,括,括目标单元,格,格和可变单,元,元格）的上下界,【,单元格引用,位,位置,】,框中所引,用,用到的单,元,元格，通,常,常含有与,一,一个或多,个,个可变单,元,元格直接,或,或间接相,关,关的公式,当使用“,int”,运算符时,，,，表示有,约,约束条件,约,约束的数,值,值只能是,整,整型。使,用,用整型约,束,束条件时,，,，可以使,用,用,【,规划求解,选,选项,】,对话框中,的,的,【,允许误差,】,设置，调,整,整可允许,的,的误差范,围,围。,只有可变,单,单元格才,可,可以限制,为,为整型,对于每个,问,问题，都,可,可以为每,个,个可变单,元,元格指定,2,个约束条,件,件（上界,和,和下界）,，,，外加最,多,多,200,个约束条,件,件,45,5.3.1,规划求解,工,工具,4.【,选项,】,：允许控,制,制求解过,程,程的高级,特,特性并加载或保,存,存工作表,上,上一个特,殊,殊问题的,选,选择；可,以,以为线性,问,问题和非,线,线性问题,之,之间的差,异,异定义参,数,数,46,5.3.1,规划求解,工,工具,【,最长运算,时,时间,】,：限制求,解,解过程花,费,费的时间,，,，其值必,须,须是正整,数,数。对大,多,多数问题,来,来说，默,认,认值为,100,秒,【,迭代次数,】,：通过限,制,制间隙计,算,算的次数,用,用来限制,求,求解过程,花,花费的时,间,间，值必,须,须是正整,数,数,【,精度,】,：控制规,划,划求解找,到,到的答案,的,的精度，,值,值：,用来决定,约,约束值是,否,否满足目,标,标或满足,你,你所指定,的,的上下界,必须是一,个,个在,01,之间（不,包,包括,0,和,1,）的小数,默认值为,0.000001,【,允许误差,】,：当一个,整,整数约束,条,条件被用,于,于问题的,任,任何一个,定,定义元素,时,时，规划,求,求解所允,许,许的误差,百,百分比。,当,当无整数,约,约束条件,时,时，允许,误,误差设置,无,无效,47,5.3.1,规划求解,工,工具,【,收敛度,】,：只应用,于,于非线性,规,规划问题,，,，并且必,须,须由一个,在,在,01,之间的小,数,数表示。,设,设置的数,值,值越小，,收,收敛度就,越,越高；收,敛,敛度越小,，,，“规划,求,求解”得,到,到结果所,需,需的时间,就,就越长,【,采用线性,模,模型,】,：模型中,的,的所有关,系,系为线性,的,的。采用,线,线性模型,能,能够提高,计,计算速度,【,显示迭代,结,结果,】,：选择该,项,项后，在,每,每次迭代,后,后中断规,划,划求解，,显,显示迭代,结,结果,【,自动按比,例,例缩放,】,：当输入,（,（,【,可变单元,格,格,】,）、输出,（,（,【,设置目标,单,单元格,】,）和,【,限制,】,在数量上,有,有较大差,别,别时，选,择,择此选择,框,框,【,假定非负,】,：对于在,【,添加约束,】,对话框的,【,约束值,】,编辑框中,没,没有设置,下,下限的可,变,变单元格,，,，假定其,下,下限值为,0,48,5.3.1,规划求解,工,工具,【,估值,】,：自动在,每,每次一维,搜,搜索中用,来,来获得基,本,本数量的,初,初始估计,值,值的方法,。,。包括：,正切函数,：,：从一个,正,正切向量,进,进行线性,外,外推,二次方程,：,：使用二,次,次外推。,高,高度非线,性,性问题,【,导数,/,偏导数,】,：为目标,函,函数和约,束,束条件函,数,数的偏导,数,数的估计指,定,定前向差,分,分或中心,差,差分。,前向差分,：,：默认值,中心差分,：,：需要更,多,多计算工,作,作表，但,可,可提供规,划,划求解结,果,果的质量,【,搜索,】,：决定在,每,每次迭代,时,时使用什,么,么搜索算,法,法来确定,搜,搜索方向,牛顿法：,一,一般比共,轭,轭法搜索,需,需要更多,的,的内存，,但,但需要的,迭,迭代次数,较,较少,共轭法：,比,比牛顿法,搜,搜索需要,的,的内存少,，,，但为达,到,到一个特,定,定的精度,，,，通常需,要,要更多的,迭,迭代运算,次,次数,49,5.3.1,规划求解,工,工具,5.【,全部重新,设,设置,】,：清除当前,规,规划求解,问,问题设置,，,，并重新,设,设置全部,选,选项为默,认,认值,6.,【,【,求,解,解,】,：,选,选,择,择,【,求,解,解,】,按,钮,钮,便,便,开,开,始,始,规,规,划,划,求,求,解,解,过,过,程,程,，,，,直,直,至,至,达,达,到,到,目,目,标,标,值,值,50,5.3.2,规,划,划,求,求,解,解,可,可,以,以,分,分,析,析,的,的,问,问,题,题,类,类,型,型,线,性,性,：,：,各,各,元,元,素,素,间,间,的,的,相,相,互,互,关,关,系,系,是,是,线,线,性,性,的,的,。,。,大,大,部,部,分,分,优,优,化,化,问,问,题,题,涉,涉,及,及,的,的,变,变,量,量,之,之,间,间,都,都,是,是,线,线,性,性,关,关,系,系,，,，,如,如,加,加,减,减,法,法,，,，,内,内,部,部,函,函,数,数,SUM,等,。,。,可,可,选,选,【,规,划,划,求,求,解,解,选,选,项,项,】,对,话,话,框,框,中,中,的,的,【,采,用,用,线,线,性,性,模,模,型,型,】,以,加,加,快,快,求,求,解,解,速,速,度,度,非,线,线,性,性,：,：,工,工,作,作,表,表,中,中,各,各,元,元,素,素,之,之,间,间,的,的,关,关,系,系,是,是,非,非,线,线,性,性,的,的,。,。,如,如,：,：,可,可,变,变,单,单,元,元,格,格,两,两,两,两,相,相,乘,乘,除,除,、,、,使,使,用,用,了,了,指,指,数,数,、,、,非,非,线,线,性,性,的,的,内,内,部,部,函,函,数,数,（,（,对,对,数,数,函,函,数,数,等,等,）,）,整,型,型,：,：,将,将,整,整,型,型,约,约,束,束,条,条,件,件,应,应,用,用,到,到,问,问,题,题,的,的,任,任,何,何,元,元,素,素,上,上,，,，,便,便,可,可,产,产,生,生,整,整,型,型,的,的,规,规,划,划,求,求,解,解,问,问,题,题,。,。,数,数,值,值,或,或,结,结,果,果,为,为,“,是,”,或,“,否,”,（,1,或,0,），,或,或不,需,需要,小,小数,时,时，,可,可以,使,使用,整,整型,约,约束,条,条件,。,。整,型,型规,划,划方,法,法会,大,大大,增,增加,规,规划,求,求解,方,方案,时,时所,花,花费,的,的时,间,间,51,5.3.3,处理,规,规划,求,求解,所,所得,到,到的,结,结果,当求,解,解问,题,题的,过,过程,结,结束,时,时，,出,出现,一,一个,对,对话,框,框，,如,如图,所,所示,将规,划,划求,解,解所,找,找到,的,的解,决,决方,案,案保,存,存，,或,或恢,复,复工,作,作表,中,中原,来,来的,数,数值,使用,【,保存,方,方案,】,将解,决,决方,案,案保,存,存到,一,一个,已,已命,名,名的,方,方案,中,中,显示,任,任何,规,规划,求,求解,的,的内,部,部报,告,告,52,5.3.3,处理,规,规划,求,求解,所,所得,到,到的,结,结果,敏感,性,性分,析,析报,告,告：展示,了,了解,决,决方,案,案对,问,问题,所,所使,用,用公,式,式的,变,变化,敏,敏感,程,程度,（,1,）报告,中,中为,每,每一,个,个可,变,变单,元,元格,（,（决,策,策变,量,量）,显,显示,以,以下,信,信息,：,：,终值,：,：完,成,成最,优,优规,划,划求,解,解过,程,程后,，,，自,动,动给,出,出该,决,决策,变,变量,的,的终,值,值,递减,成,成本,：,：衡,量,量决,策,策变,量,量每,增,增加,一,一个,单,单位,时,时所,导,导致,的,的目,标,标函,数,数的,增,增加,量,量,目标,式,式系,数,数：,衡,衡量,可,可变,单,单元,格,格（,决,决策,变,变量,）,）和,目,目标,单,单元,格,格（,目,目标,函,函数,）,）之,间,间的,相,相对,关,关系,允许,的,的增,量,量、,减,减量,：,：构,成,成该,决,决策,变,变量,的,的最,优,优域,，,，即,该,该变,量,量系,数,数在,最,最优,域,域范,围,围内,变,变化,，,，最,优,优解,保,保持,不,不变,53,5.3.3,处理,规,规划,求,求解,所,所得,到,到的,结,结果,敏感,性,性分,析,析报,告,告,（,2,）在,敏,敏感,性,性报,告,告中,为,为每,一,一个,约,约束,条,条件,单,单元,格,格显,示,示以,下,下信,息,息：,终值,：,：完,成,成最,优,优规,划,划求,解,解过,程,程后,，,，自,动,动给,出,出该,约,约束,的,的终,值,值,影子,价,价格,：,：代,替,替拉,格,格朗,日,日乘,数,数，,用,用于,衡,衡量,约,约束,右,右边,每,每增,加,加一,个,个单,位,位时,，,，目,标,标函,数,数的,变,变化,量,量,约束,限,限制,值,值：,列,列出,你,你指,定,定的,约,约束,条,条件,的,的限,制,制数,值,值,允许,的,的增,量,量、,减,减量,：,：构,成,成该,约,约束,的,的最,优,优域,。,。即,该,该约,束,束在,最,最优,域,域范,围,围内,变,变化,，,，最,优,优解,保,保持,不,不变,54,5.3.3,处理,规,规划,求,求解,所,所得,到,到的,结,结果,2.,运算,结,结果,报,报告,显示,：,：,目标,单,单元,格,格的,初,初值,（,（原,值,值）,和,和终,值,值（,求,求解值）,可变,单,单元,格,格的,初,初值,和,和终,值,值,约束,条,条件,及,及相,关,关信,息,息，,与,与约,束,束条,件,件相,关,关的,信,信息,出,出现,在,在状,态,态栏,和,和松,弛,弛变,量,量栏,中,中；,显,显示,每,每一,个,个约,束,束条,件,件被,满,满足,的,的程,度,度,55,5.3.3,处理,规,规划,求,求解,所,所得,到,到的,结,结果,3.,限制,区,区域,报,报告,：,：列,出,出了,目,目标,单,单元,格,格的,结,结果,和,和可,变,变单,元,元格,的,的上,下,下界,下限,极,极限,：,：当,其,其他,可,可变,单,单元,格,格固,定,定，,并,并且,满,满足,约,约束,条,条件,时,时，,某,某个,可,可变,单,单元,格,格的,最,最小,值,值,上限,极,极限,：,：当,其,其他,可,可变,单,单元,格,格固,定,定，,并,并且,满,满足,约,约束,条,条件,时,时，,某,某个,可,可变,单,单元,格,格的,最,最大,值,值,目标,值,值结,果,果：,当,当可,变,变单,元,元格,位,位于,上,上下,界,界时,，,，目,标,标单,元,元格,的,的值,56,5.1,运营,资,资本,最,最优,规,规划,管,管理,概,概述,5.2,运营,资,资本,最,最优,决,决策,的,的理,论,论基,础,础,线性,规,规划,的,的理,论,论,5.3,最优,决,决策,分,分析,工,工具,“,“,规划,求,求解,”,工具,5.4,最优,订,订货,批,批量,决,决策,模,模型,设,设计,与,与分,析,析,5.5,企业,集,集团,营,营运,决,决策,模,模型,与,与案,例,例分,析,析,主要,内,内容,57,5.4.1,、决,策,策问,题,题,最优库存,水,水平,：,：经,济,济订,货,货批,量,量模,型,型,数量,折,折扣,：,：指,供,供应,商,商对,于,于一,次,次购,买,买某,货,货品,数,数量,达,达到,或,或超,过,过规,定,定限,度,度的,客,客户,，,，在,价,价格,上,上给,予,予优,惠,惠,此时,，,，除,了,了订,货,货成,本,本和,储,储存,成,成本,之,之外,，,，采,购,购成,本,本也,是,是决,策,策中,的,的相,关,关成,本,本。,这三种,成,成本之,和,和最低,的,的方案,，,，才是,最,最优方,案,案,计算公,式,式如下,58,5.4.1,、决策,问,问题,D,某存货,全,全年需,要,要量,Q,每次订,货,货数量,D/Q,订货次,数,数,每次订,货,货的成,本,本,单位存,货,货储存,成,成本,每日送,货,货量,U,采购单,价,价,/P,每批存,货,货全部,送,送达所,需,需日数,d,每日消,耗,耗量,d*,/P,送货期,内,内全部,耗,耗用量,折扣数,量,量,Q-d*,/P,最高库,存,存量,（,Q-d*,/P,）,/2,平均库,存,存量,例题见,P151,59,5.4.2,、建立,线,线性规,划,划模型,定义基,本,本决策,变,变量：,Q,存货的,订,订货量,目标函,数,数：总,成,成本最,小,小,约束,最优解,：,：总成,本,本最小,时,时的订,货,货量,60,5.4.3,、计算,机,机最优,订,订货批,量,量模型,设,设计,基本数,据,据,61,5.4.3,、计算,机,机最优,订,订货批,量,量模型,设,设计,2.,最优订,货,货批量,规,规划求,解,解分析,区,区域的,公,公式定,义,义,62,5.4.4,、应用,“,“规划,求,求解”,工,工具分,析,析最优,订,订货批,量,量,设置,求解,规划,求,求解,结,结果,分,分析,63,64,5.4.4,、应,用,用“,规,规划,求,求解,”,”工,具,具分,析,析最,优,优订,货,货批,量,量,敏感,分,分析,报,报告,65,5.4.4,、应,用,用“,规,规划,求,求解,”,”工,具,具分,析,析最,优,优订,货,货批,量,量,运算,结,结果,报,报告,66,5.4.4,、应,用,用“,规,规划,求,求解,”,”工,具,具分,析,析最,优,优订,货,货批,量,量,限制,区,区域,报,报告,67,5.1,运营,资,资本,最,最优,规,规划,管,管理,概,概述,5.2,运营,资,资本,最,最优,决,决策,的,的理,论,论基,础,础,线性,规,规划,的,的理,论,论,5.3,最优,决,决策,分,分析,工,工具,“,“,规划,求,求解,”,工具,5.4,最优,订,订货,批,批量,决,决策,模,模型,设,设计,与,与分,析,析,5.5,企业,集,集团,营,营运,决,决策,模,模型,与,与案,例,例分,析,析,主要,内,内容,68,5.5,企业,集,集团,营,营运,决,决策,模,模型,与,与案,例,例分,析,析,决策,问,问题,建立,线,线性,规,规划,模,模型,运营,决,决策,管,管理,模,模型,设,设计,求解,过,过程,和,和结,果,果,69,运营,决,决策,管,管理,模,模型,设,设计,70,求解,过,过程,和,和结,果,果,71,求解,过,过程,和,和结,果,果,72,敏感,分,分析,报,报告,73,运算,结,结果,报,报告,74,运算,结,结果,报,报告,75,极限,值,值报,告,告,76,TheEnd,