商业银行结算业务课件

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,票据结算,汇票,银行汇票,商业汇票,本票,银行本票,商业本票,支票,现金支票,转帐支票,银行承兑汇票,商业承兑汇票,（一）国内结算业务,其他结算,托收,委托 收款,托收承付,汇兑,国内信用证,信汇,电汇,银行汇票,商业汇票,银行本票,商业本票,现金支票,转帐支票,票据,汇票,本票,支票,银行承兑汇票,商业承兑汇票,出票人,承兑人,（付款人）,承兑,银行汇票（银行信用）,商业承兑汇票（商业信用）,银行承兑汇票（银行信用和商业信用的结合）,担保,（,1,）支票,P64,当事人：,出票人,签发,支票的人（开立支票存款帐户）,收款人,持支票向付款人请求付款的人,付款人,银行或其它法定金融机构,适用范围：,支票一般用于,同城,结算（指同一城镇或同一票据交换地区）,，,目前也用于,异地,（不在同一城镇或同一票据交换地区）,支票流程图,出票人,收款人,/,持票人,被背书人,/,持票人,出票人开户银行,（,付款人,）,收款人,/,持票人开户银行,送交支票,收妥入帐,收妥入帐,出票,背书转让,送交支票,银行间清算,足额存款,收款人,/,持票人,/,背书人,（,2,）汇票,P65,当事人,：,出票人,签发汇票的人,收款人,持汇票向付款人请求付款的人,付款人,受出票人的委托向收款人付款的人,适用范围,：,银行,汇票多用于,异地,结算（同城异地均可），商业汇票适用于,同城或异地,结算,银行汇票：出票银行为付款人,商业汇票：承兑后，承兑人是付款人,银行汇票流程图,申请人,收款人,/,持票人,被背书人,/,持票人,申请人开户银行,（,出票人,/,付款人,）,收款人,/,持票人开户银行,（,代理付款人,）,提示票据,代理付款入帐,代理付款 入帐,持往,异地,背书转让,提示票据,银行间清算,申请签发汇票,出票,退回多余款,收款人,/,持票人,/,背书人,银行承兑汇票流程图,出票人,（购货单位）,收款人,/,持票人,被背书人,/,持票人,出票人开户银行,（,承兑人,/,付款人,）,收款人,/,持票人开户银行,委托收款,收妥入帐,收妥入帐,交付,汇票,背书转让,委托收款,发出委托收款,划回票款,出票并申请承兑,承兑,交存票款,收款人,/,持票人,/,背书人,（,3,）本票,P66,当事人,：,出票人,签发本票并负付款义务的人,收款人,持本票向出票人请求付款的人,适用范围：,银行本票适用于,同城结算,2010,版票据票样,2,、其它结算方式,（,P67-68,）,（,1,）汇兑（,电汇为主,）（,异地,/,同城,）,付款人,（汇款人）,委托银行,将其款项,支付,给,收款人,的结算方式,（,2,）委托收款（,异地,/,同城,）,收款人,（债权人或销货人）,委托银行,向,付款人,（债务人或购货人）,收取,款项的结算方式,（委托银行,不介入,债权债务人约定事项的,审查,）,（,3,）,托收承付（,异地,）,根据购销合同由,收款人,发货后,委托银行,向异地,付款人,收取,款项，由,付款人,向银行,承认付款,的结算方式,（,付款人开户行,在付款人拒付时，承担对收、付款人约定事项的,审查责任,）,（,4,）国内信用证（,异地,）,开证行,根据,申请人,的要求，向,受益人,开立的一种有条件的,书面付款,保证文件。,结算方式的选择,银行汇票,：,付款保证性强（银行信用）；,票随人到，安全方便；,异地,银行承兑汇票,：,以承兑银行的信誉作为付款保证；具有极强的,融资功能,（将,商业信用与银行信用,完美结合）；同城,/,异地,商业承兑汇票,：,付款保证没银行承兑汇票高（商业信用）；,同城,/,异地,银行本票,：,付款保证性很高（银行信用），如同现金；与支票相比手续相对繁杂；同城,支票,：,手续简便，方便灵活；存在一定风险；,同城,/,异地,汇兑,：,通用性强；只具有给付功能（付款人主动付款），无融资功能；异地,/,同城,委托收款,：,付款保证性相对较差（商业信用）；只用于收款人委托开户银行收款的结算；同城,/,异地,托收承付,：,付款争议较多；异地,国内信用证,：,付款保证性强（银行信用）；国内企业间的商品交易；异地,国际结算,汇款,托收,信用证,（二）国际结算业务,电汇,信汇,票汇,跟,单,托收,光票托收,付款交,单,承兑交,单,案例分析,国内某公司以,D/P at sight,（即期付款交单）,方式出口，并委托国内,A,银行将单据寄由第三国,B,银行转给进口国,C,银行,托收,。后来得知,C,银行破产收不到货款，该公司要求退回有关单据却毫无结果,试问上述托收银行应负什么责任,?,KEY,：托收银行不负任何责任。,在托收方式下，,银行,只作为,卖方的受托人,行事，对托收过程中所发生的各种非自身所能控制的差错，包括因代收行倒闭致使委托人货款无法收回且单据也无法收回，不负任何责任。,案例分析,我某公司从外国某商进口一批钢材，货物分两批装运，支付方式为,不可撤销即期信用证,，每批分别由中国银行开立一份信用证。第一批货物装运后，卖方在有效期内向银行交单议付，议付行审单后，即向该商议付货款，随后中国银行对议付行作了偿付。我方在收到第一批货物后，发现,货物品质与合同不符,，因而要求开证行对第二份信用证项下的单据拒绝付款，但,遭到开证行拒绝,。你认为开证行这样做是否有理？,KEY,：,开证行拒绝是合理的。,在信用证支付方式下，尽管信用证是以合同为基础，但一旦开出，就成为,独立于合同,之外的另一份契约。,开证行只受信用证的约束而不受合同约束，即,开证行与买卖合同完全无关,。,信用证是,纯单据,的业务，开证行在卖方提交的单据满足信用证要求的情况下必须承担保证付款的责任。,