第九章_操作风险管理-第九章_操作风险管理

,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理，第一章，杨欣，中山大学南方学院，,2012,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理，,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理，,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,金融风险管理,1.,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,*,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,*,第,9,章 操作风险管理,2023/3/12,2,内容,一、,操,操作,风,风险,的,的概,述,述,二、,操,操作,风,风险,的,的衡,量,量,（,（基,本,本指,标,标法,、,、标,准,准法,、,、,高,高级,计,计量,法,法）,三、,操,操作,风,风险,的,的管,理,理,（,（金,融,融机,构,构内,部,部控,制,制的,原,原则,、,、程,序,序）,操作,风,风险,？,？,1995,年,年2,月,月,，,，巴,林,林银,行,行驻,新,新加,坡,坡外,汇,汇,交易,员,员尼克,.里,森,森违,规,规进,行,行,未经,授,授权,及,及隐,匿,匿的期,权,权和,期,期货,交,交易,而,而导,致,致损,失,失,8.6亿,英,英镑,14,亿,亿美,元,元；,1995,年,年9,月,月，,日,日本,大,大和,银,银行,纽,纽约,分,分行,雇员账外,交,交易,11,亿,亿美,元,元；,2004,年,年1,月,月，,澳,澳大,利,利亚,国,国民,银,银行,因,因四,名,名,交易,员,员违规,操,操作致,3.6亿,美,美元,巨,巨额,损,损失,。,。,2008,年,年1,月,月，,法,法国,兴,兴业,银,银行,因,因,交易员违规操作致,71.6亿,美,美元损失,；,；,2006年,，,，中国交通,银,银行沈阳分,行,行,员工,发生,非法挪用,客户,2亿元资金,案,案；同年中,国,国银行沈丘,支,支行,员工,爆发银行承,兑,兑汇票诈骗,1.46亿,元,元事件。,2023/3/12,4,一、操作风,险,险的概述,操作风险是,一,一个比较模,糊,糊的概念，,简,简单说，它,泛,泛指在公司操作过程中一系列可,能,能的损失，,这,这些损失通,常,常与公司产,品,品和服务的,需,需求函数的,不,不确定性无,关,关。,对于金融机,构,构而言，操,作,作风险常常,和,和信用风险,的,的发生交织,在,在一起，因,此,此很难给操,作,作风险下定,义,义。,2023/3/12,5,不同的定,义,义观点,操作风险,是,是指由于,企,企业在提,供,供产品和,服,服务的过,程,程中的失,误,误或带来,的,的损失不,确,确定性。,由于人为,的,的、系统,的,的错误而,引,引起的内,部,部控制缺,乏,乏或信息,系,系统的信,息,息不足所,导,导致的不,可,可预见的,损,损失的风,险,险。,操作风险,是,是指由于,客,客户、设,计,计不当的,控,控制体系,、,、控制系,统,统失灵及,不,不可控事,件,件导致的,各,各类风险,。,。,操作风险,的,的重要性,2023/3/12,7,操作风险,的,的概述,2003,年巴塞尔,委,委员会公,布,布的新资,本,本协议中,作,作出的界,定,定：,“操作风,险,险是由不,完,完善或有,问,问题的内部程序、人员及,系,系统或外部事件所造成损,失,失的风险,。,。本定义,包,包括法律,风,风险，但,不,不包括策,略,略风险和,声,声誉风险,。,。”,风险,（收益的,波动性）,财务风险,非财务风险,内部事件,风险,外部事件,风险,业务风险,信用风险,市场风险,资产发债错,配风险，,其他风险,新资本协,议,议定义的,操,操作风险,巴塞尔委,员,员会公布,的,的损失事,件,件分类详,表,表,事件类型,事件类型细分,业务举例,内部欺诈,未经授权的活动,交易报报告,(故意),盗窃和欺诈,配合信贷欺诈,/挪用公款/盗窃尾箱,外部欺诈,系统安全性,黑客攻击,/盗窃密码,盗窃和欺诈,伪造,/抢劫,员工雇佣及工作场所安全性,劳资关系,罢工,/薪酬福利纠纷,安全性规定,违反工人健康,/客户滑倒在营业厅,性别和种族歧视事件,所有涉及歧视的事件,客户、产品及商业行为,适当性,/披露/信托责任,违规披露客户信息,/违背合同条款,不当的业务或市场行为,内部交易,/洗钱,产品瑕疵,产品缺陷,客户选选择,/风险暴露,未按规定审查客户资料,/超过限额,咨询业务,因提供建议咨询而引起的纠纷,事件类型,事件类型细分,业务举例,实体资产损坏,灾害和其他事件,自然灾害,/火灾恐怖袭击,业务中断,/系统失败,系统故障,软件,/硬件/电力,电信传输问题,执行、交割和内部流程管理,交易认定,执行,交割失败,/抵押品失效,监控和报告,为履行强制报告指责,文件记录,法律文件缺失,/客户资料缺失,客户账户管理,未经批准登录,/客户记录错误,交易对手,非客户对手方的失误,/纠纷,外部销售和供应商,与外部供应商产生纠纷,我国商业,银,银行损失,事,事件分布,表,表,（张新杨,，,，,2004,年）,金融风险,管,管理,1.12,1.广泛,性,性,通常，信,用,用风险和,市,市场风险,都,都存在于,特,特定的业,务,务类别和,操,操作环节,中,中，而操,作,作风险则,可,可能潜伏,在,在各个网,点,点、各类,业,业务及各,个,个操作环,节,节中，存,在,在的范围,广,广泛。,因此，只,有,有在对交,易,易活动从,始,始至终进,行,行分析，,才,才能得到,关,关于操作,风,风险的完,整,整描述。,操作风险,的,的特征,2.内生,性,性,从风险成,因,因看，信用风险主要取决,于,于借款人,或,或交易对,手,手的资信,状,状况，市场风险主要取决,于,于市场价,格,格的波动,，,，这些风,险,险因子都,存,存在于金,融,融机构以,外,外，属于外生变量。,而操作风,险,险的成因,包,包括两大,部,部分：,其一，由,于,于人员、,系,系统、程,序,序等因素,引,引起操作,失,失败或失,误,误；,其二，在,应,应对外部,事,事件或外,部,部环境时,（,（如政治,、,、税收、,监,监管等）,因,因采取了,不,不适当的,行为而引,起,起的损失,。,。,这两类诱,因,因都来自,于,于金融机,构,构,内部，操作风,险,险的成因,具,具有内生,性,性。,3.非系,统,统性,不同金融,机,机构的操,作,作环境各,不,不相同，,操,操作风险,的,的产生原,因,因和影响,也,也各不相,同,同，即便,在,在同一机,构,构内部，不同业务,部,部门的操作风,险,险在特征,上,上也会存,在,在差异。,例如，在,交,交易规模,及,及结构变,化,化不太迅,速,速的业务,领,领域，如,传,传统的存,贷,贷款业务,，,，虽然操,作,作风险造,成,成的损失,不,不一定低,，,，但发生,操,操作风险,的,的频率却,相,相对较低,；,；,而交易规,模,模及结构,变,变化迅速,的,的业务领,域,域，如电,子,子银行业,务,务，受到,操,操作风险,冲,冲击的可,能,能性却很,大,大。,4.难以,量,量化,迄今为止,，,，量化操,作,作风险仍,然,然是一项,困,困难的工,作,作。,不同机构,、,、不同业,务,务类型的,操,操作风险,具,具有各自,的,的特征，,难,难以用统,