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单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,采购管理审计工作汇报,目录,项目选择,现状分析,采购管理审计建,工作汇报,重要风险及建议解决方案,优秀企业学习,项目选择,数,642,次,、一个案例:“全能型好员工”吃回扣,深圳张三的案例,维修、采购、商务车司机、洗车、保险样样都会的员,工、一个所有领导都一致好评的员工,一个在4年工作中不,知道评了多少个A的员工,在采够期间收取2000元回扣因,以人品出问题而离职,成都XX、XX,反思,为什么在公司人品举报机制如此严厉的情况下,还会出现此类事件,并屡禁不止。,为什么会因为区区2000元钱、甚至300元、240,元而冒着被开除以及法律的风险出卖了自己的,人品呢?,结论,因为我们的流程有漏洞,因为我们的制度不完善,因为我们的内控没有做好,因为我们的漏洞提供了一个“滋生舞弊的土壤”!,各类舞弊损失金额,损失金额(万/金),采购高管市场公关财务研发董事会生产法务会计,仓库销售人力资源客康内审,选题原因,1、采购部是公司采购活动最频繁,采购量最大的部门。,2、可以为做标杆,让其他采购部门进行学习。,3、文件和流程的规范最全的部门,2010年一季度,我们对公司总经办采购部进行了初步,审计。,
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