信用状条款之解析与应用

按一下以編輯母片標題樣式,按一下以編輯母片,第二層,第三層,第四層,第五層,*,匯兌業務簡介,105.01,前言,:,外匯存款、外幣現鈔及旅行支票,外匯存款概述,:,一.種類:,1.外匯活期存款:起存金額等值USD100,一摺一幣、一摺多幣。,2.外匯定期存款:起存金額等值USD1000(臨櫃)約定自動轉存等值USD3000,7天，1、3、6、9、12個月或指定到期日(一年以內)。,3.外匯綜合存款:,結合活期存款、定期存款及定存質借。,4.財富治理帳戶：,整合新台幣綜合存款、外匯綜合存款、黃金存摺及信託帳戶。,二.常用交易性質:,1.新台幣結購外匯存款:申報692存入外存國別:本國,2.外匯存款結售新台幣:申報692外存結售國別:本國,3.外匯存款轉讓:主管機關規定須存入帳戶，經指定單位以轉帳方式處理，並掣發交易憑證，轉讓人掣發匯出交易憑證，受讓人掣發匯入交易憑證，申報695未有資金流動交易 國別:本國,4.幣別轉換:掣發匯出/匯入交易憑證，申報694外幣互兌國別:本國,5.外匯存款轉讓、幣別轉換皆以入戶為原則。,外幣現鈔與旅行支票,:,訂鈔,:,各領鈔行將所需之現鈔面額、數量鍵入外匯系統後，經由國外部彙總再向訂鈔銀行訂購外幣現鈔，此為隔週作業，即一週訂鈔次週領鈔，營業單位應計算合理庫存量以為因應。,目前本行已開辦現鈔計有,USD,、,HKD,、,JPY,、,EUR,、,CAD,、,CNY,。,託收,:,當疑似偽鈔,(,如,AB,版百元美鈔,),，可填寫現鈔託收申請書，收取託收手續費後，發送國外檢驗更換，須時約,23,週。,匯差,:,現稱收兌手續費。可減免單邊匯差。,旅支清算,:,旅支係寄售性質，當營業單位售出旅支後，宜及早將購買合約留底聯發送外指行或國外部，由外指單位儘早與美國運通清算票款。,外幣現鈔,/,旅支常見問題,攜帶現鈔出境、入境有沒有金額限制？,1.持外幣現鈔達等值USD10,000必須申報,未申報或申報不實，沒入超額局部。,2.新台幣規定為NTD100,000，未經央行核准，不准攜出入超額局部。,3.人民幣為CNY20,000，超額局部必須申報且不得攜出入，未申報或申報不實，沒入超額局部。,外幣現鈔,/,旅支常見問題,:,發現偽造外國幣券處理辦法:,一.偽造外國幣券總值未達美金貳佰元者,1.經查明持兌人確非惡意使用者,2.向其釋明後當面予以蓋戳章作廢,3.並將原件留存掣給收據,4.經辦機構留存之偽造外國幣券，必要時核轉調查局或,國際刑警組織鑑查。,二.偽造外國幣券總值在美金貳佰元以上，或持兌人可疑或不同意截留偽鈔致無法處理者,1.經辦金融機構經辦機構應马上記明持兌人之真實姓名、國籍,、職業及住址。,2.並報請警察機關偵辦。,外幣現鈔,/,旅支常見問題,:,一.旅支結購:,1.應告知客戶先行於初簽欄簽名，並與購買合約分別存放，以便掛失時使用。,2.保存購買合約及結匯水單，俾以日後憑以向銀行兌回新台幣。,3.出售旅支後，應儘速發電清算票款，以免客戶無法使用旅支。,二.旅支收兌:,1.本行售出者:提示原結匯水單，可全數收回。,2.非本行售出者應留意:,(1)查驗旅支真偽，或向旅支發行機構照會。,(2)須於櫃台複簽，對於已簽妥上下簽或轉 讓之旅支應婉拒辦理。,(3)收兌方式可採光票買入或託收方式辦理。,(4)收兌外國人旅支、金額小或優良客戶可採逕行買入辦理。,(5)收兌旅支可支付現金。,洗錢防制,結購/結售外幣現鈔及旅行支票，符合大額通貨案件應依本行防範洗錢案件辦理外匯業務通貨交易之控管作業需知辦理登錄作業。,第一單元匯出匯款,一、匯出匯款,(,一,),種類,:,1.,電匯,(T/T),：以電訊方式匯出，委託往來銀行解付款項之匯,款方式。如,SWIFT,中之,MT103,或,Telex,，此方式,快速便捷,銀行大部份均採此方式。,2.,票匯,(D/D),：本行簽發以往來銀行為 付款銀行之匯票，交由,匯款人逕寄受款人提示領款之匯款方式。匯款,行則郵寄簽發匯票通知書給付款行或,MT110,(Advice of check),電文。對於匯款金額太小,(,如匯,英鎊低於,100,元者,),或受款人沒有往來銀行或帳號,者應改採票匯方式匯出。,一、匯出匯款 二匯款方式,1.Serial Method直接方式：,將付款委託指示給予該幣別之存匯行，請其完成 付款指示。如發MT103一通電文,2.Cover Method補償方式：,將付款委託指示給予受款人之往來行受款行另再委託存匯行將款項補償於付款行。如發MT103 及 MT202cov兩通電文,一、匯出匯款 三匯款方式之優缺點,1.直接方式(發一通MT103)：,優點：簡單，收取一筆郵電費,缺點：,款項到達速度較慢,受款人收到金額缺少,內容傳送易錯誤或遺漏,內容修改、追蹤時效慢,2.補償方式：,優點：,款項到達速度較快,受款行收到全額匯款(全額到行),缺點：,多一筆郵電費,假设取銷匯款，需要向付款行及存匯行同時為之,一、匯出匯款 四匯款特定幣別應留意事項,VALUE DATE支付日：,匯款幣別為:JPY、AUD、NZD、SGD、HKD、THB者，VALUE DATE 應為次營業日，假设需以匯款當日為VALUE DATE者須事先向財務部核備。,一、匯出匯款 五各國清算系統及IBAN號碼,1.清算系統：,匯款電文顯示當地國家清算系統代碼時，可連結該清算系,統達到完全自動化無須人為介入之支付方式，以加速入帳,速度，如,美國:/FW123456789 /CP1234 /CH123456,英國:/SC123456,2.IBAN 號碼：,INTERNATIONAL BANK ACCOUNT NO.原為歐盟國家特有的帳號，當客戶款項匯往歐盟地區時，供给此號碼可加速自動化入帳並減少費用產生。目前適用地區已擴及某些中東或加勒比海地區國家，如阿拉伯聯合大公國、科威特及巴西、多明尼加等。,一、匯出匯款 六退匯匯票掛失止付,1.退匯：,依客戶申請，去電要求退匯，待國外回電,同意且確實收到款項後始退還客戶。,2.匯票掛失止付：,1.先承受客戶申請，並告知客戶止付程序尚未,完成。,2.然後即去電(發MT111)付款行要求止付，待國外,回電同意止付並給予止付號碼後，才算止付完成。,3.最後再依匯款人指示，補發匯票或辦理退匯。,一、匯出匯款 七大陸匯款應留意事項,1.辦理大陸地區匯出、入款，採三項負面表列,即不得辦理未經許可之:,(1).直接投資,(2).有價證券投資款,(3).其他未經法令許可事項,2.應依照銀行業受理對大陸地區匯出匯款及匯,入匯款申報案件應確認事項之規定辦理。,3.對大陸地區投資案件個案累積100萬美元以下時，得逕行辦理，不須確認核准投資文件。個案累積逾100萬美元時須確認經濟部核准投資文件，假设為個人應計入當年累積結匯額度。,一、匯出匯款 八財金外幣匯款(TWP匯款),1.財金外幣匯款係中心銀行責成財金公司建置之外幣結算機制，匯款行由SWIFT系統發送MT103之TWP格式匯款電文，再透過財金公司轉送解款行，可達快速到匯及降低本钱之優點。,2.目前陸續已建置完成之財金外幣匯款幣別及適用地區分別為美金(境內、台灣大陸地區跨境匯款)、人民幣(境內、台灣大陸地區跨境匯款)、日幣(境內、台灣日本地區跨境匯款)、歐元(境內、台灣歐元區跨境匯款),二、其他留意事項:,反恐與洗錢防制,：,由於目前全球反恐與洗錢防制關係,，主管機關及目前國外銀行實務上均要發送電文應包含匯款人全名、帳號、住址等資料。所以客戶辦理匯出匯款時，申請書除填載受款人之詳細資料外，匯款人之資料亦須詳細填載。如：帳號、姓名、住址、,ID,號碼、電話等。,詐騙案件的預防,：,當經常往來客戶變更往來受益人戶名,/,帳號時，應加強關懷提問及確認，以防止電子郵件遭駭客竄改詐騙案件；尤其歐洲地區採高度自動化處理交易，當,IBAN,帳號正確即自動入帳，一旦遭詐騙案件，追償不易。,其次單元匯入匯款,定義,依匯款行之付款委託,(,如,MT103),，將匯款金額支付予其指定之受款人,;,係一無條件之付款委託,。,匯入匯款種類,:,一、電匯T/T：匯款行以加押電報TELEX或SWIFT MT103通知本行，並經本行核押符合後，據以掣發匯入匯款通知書予受款人洽領款項,二、票匯D/D：匯款行簽發以本行為付款行之匯票，由匯款人逕寄受款人持票來行洽領，經本行核驗匯款行有權簽發人員簽字與受款人背書無誤及匯票通知書或SWIFT MT110電文明細與匯票相符且查明款項已進本行外幣存同帳後憑以付款,匯入匯款流程,一判定是否為付款委託,1.收取付款指示MT103電文。,2.以兩通方式匯入(MT103+MT202 COV)之,匯入電文，應比對MT950確已入帳後辦,理。,二繕製匯入匯款通知書，並通知受款人,三經受款人洽領簽章再依受款人要求方式,解付,洽領與解付,洽領：均會要求客戶於匯款通知書上簽章具領；假设受款人未能逐筆於其上簽章時，為防涉及洗錢之問題，最好能徵取客戶委託書為宜。,解付：,原則：帳號與戶名均與留底資料相符。,假设有不符，應要求匯款行修改後始予以解,付。,例外：假设只是些許錯誤，可依客戶信用徵求切結,書，斟酌辦理。,匯入匯款解付方式,一、由受款人在匯入匯款通知書其次聯匯款領取收,據簽章後向本行提示,二、由受理單位逕入存入帳,1.明確指示受款人之帳號與戶名,2.資料齊全未有其他特別指示,3.憑受款人之國外匯入匯款入帳委託書,逕行入帳,三、例外得免徵委託書情形,1.指定存入外匯存款,2.指定存入新台幣帳戶，客戶往來情形良好,無發生匯率適用與其他糾葛之虞者,避开重覆付款,避开重覆付款DUPLICATION,DOUBLE PAY,匯款人或受款人為銀行時，應查明是否為押匯？,託收？,2.備註欄是否有出口押匯或託收編號？,3.MT103之報尾有PDE,PDM或有“AVOID DUPLICATION”等類似字樣,4.VALUE DATE早於電文收到日期好幾天以上,5.用最近3天7天承作案件報表，依金額排列查看,退匯Refund,收到匯款銀行之退匯Refund要求時，處理方式如下：,1.前提:,無論何種情形，在退還給原匯款行前，應查明該筆匯入款項,確實已入帳。,2.款項已解付客戶時：須得到受益人之同意且繳回款項，,始可退匯。,3.未解付給客戶時：,(1).假设已寄發通知書：收回通知書，通知受款人退匯情事，,請其於領取收據簽章同意退匯後憑以辦理退匯。,(2).尚未寄發通知書：逕取消通知。,4.當受款人不同意退匯時，應即通知原匯款行。,公司籌備處之匯入匯款,公司籌備處之匯入匯款：,應憑主管機關核准函辦理，結匯性質限為匯入僑外股本投資，或分公司在台營運資金匯款分類310，水單新台幣兌換金額不得超過核准函金額。,超過核准函金額局部應:,1.保存外幣(如存入外存),2.辦理部份退匯,新台幣之匯入匯款,新台幣求償之匯入匯款：,本行可受理國外匯入其款項幣別為新台幣之匯入,匯款，辦理此種案件之步驟如下:,1.指定單位仍先行掣發匯入通知予客戶,2.逾新台幣五十萬元含以上者，應另檢附外匯收支,或交易申報書結售外匯專用。,3.分行應依電文指示求償幣別議價換算約當外幣金額，發,電向國外匯款行求償。,4.待存同確實入帳時撥付，撥付幣別為新台幣。,5.假设逾3日國外仍未進帳，應洽財務部辦理議價部位展期,匯入匯款之治理,匯入通知後逾一周未解付，應積極催促受款人辦理解付,應留意匯款銀行是否確實撥付款項予本行,外匯指定單位每月應至少一次核對未解餘額是否與日記表相符,匯入本行之匯款指示,:,將款項匯入本行之指示範例：,BENEFICIARYS ACCOUNT INFORMATION,Account with Bank受款銀行：Taiwan Cooperative Bank TAIPEI BRANCH,Swift(BIC)Code:TACBTWTP054,Beneficiarys A/C Name：ABC COMPANY,Beneficiarys A/C No.帳號(13 digits)：,Bene