银行人民币跨境贸易结算业务及产品分析课件

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,0,业务发展及现状,2009年7月6日,中行上海市分行收到中银香港汇来的首笔跨境贸易人民币结算款项，收款企业为上海电气集团下属的上海电气国际经济贸易有限公司，由这家公司在香港的商业伙伴汇出。至此中国银行完成了其首笔人民币跨境贸易结算业务。,第1页/共40页,业务发展及现状2009年7月6日第1页/共40页,1,初步发展：,跨境贸易人民币结算试点相关政策出台后，中行凭借其在国际结算领域的传统优势，第一时间做好了代理行协议安排、账户开立、汇率报价、收付清算、系统改造等准备工作，并根据客户需求设计了相应的产品和服务模式。在业务先发优势，专业优势，产品优势，客户优势，渠道优势以及规模优势的共同推动下，中国银行的人民币跨境贸易结算业务迅速发展起来。,第2页/共40页,初步发展：第2页/共40页,2,2010年,境内机构办理跨境人民币结算业务突破亿元,经常项目结算量约亿元，以进口贸易结算为主,个案审批的资本项目发展迅速，结算量达到多亿元。,至此，中行拥有中国内地万余家网点和遍布港澳台及全球个国家的余家海外机构，并与多家国外银行总部及其分支机构保持业务往来。中行集团已开立跨境人民币清算账户个，开户银行遍布全球个国家和地区。,第3页/共40页,2010年第3页/共40页,3,2011,年：,2011,年全年，中国银行集团跨境人民币结算量突破,1.7,万亿元，其中内地机构为电气、通讯设备、电子产品、交通运输、化工、制造、批发零售等不同行业的数千家客户办理跨境人民币结算业务约,7800,亿元，涉及的客户遍及,100,多个国家和地区，市场份额超过,30%,，始终保持市场领先地位。,中国银行已有,24,家海外机构为客户办理了跨境人民币结算业务，其中，中银香港以参加行身份共办理业务,5500,多亿元，其他海外机构办理,4300,多亿元。,第4页/共40页,2011年：第4页/共40页,4,中国银行共为境外参加行开立跨境人民币清算账户500多户（截止2012年1月已经突破600户），开户银行遍布亚洲、欧洲、美洲、大洋洲和非洲，已初步建立起覆盖全球的清算网络，处于市场领先地位。,中银香港和中国银行澳门分行分别作为人民银行指定的香港和澳门地区唯一人民币清算行，凭借独特优势为当地客户提供服务。除跨境人民币结算产品外，中国银行还可根据客户需求为其设计个性化的一体化服务方案。,第5页/共40页,中国银行共为境外参加行开立跨境人民币清算账户500多户（截止,5,人民币结算业务流程,对先进/出口后结算的情形,（1）企业与外方签订人民币计价结算的贸易合同，并按合同约定进行生产和交货（2）按合同规定及货物装船到（发）货的情况，以人民币向海关报关。,（3）企业凭发票、增值税发票和出口报关单退税联（需要退税的需在海关打印）向当地税务机关办理出口免抵退税的申报。,（4）企业向银行提供合同、发票、进（出）口收（付）款说明，在银行办理收款入账或付款。银行按规定将相关信息报送RCPMIS。,第6页/共40页,人民币结算业务流程对先进/出口后结算的情形第6页/共40页,6,先结算后进,/,出口的情形,（,1,）企业与外方签订人民币计价结算的贸易合同，并按合同约定进行生产和交货。,（,2,）企业向银行提供合同、发票、进（出）口收（付）款说明，在银行办理收款入账或付款（进口预付或出口预收）。银行按规定将相关信息报送,RCPMIS,。,（,3,）按合同规定及货物装船到（发）货的情况，企业以人民币向海关报关。,（,4,）企业实际报关时间与预计报关时间不一致的，应通知银行，由银行向,RCPMIS,报送相关更新信息。,（,5,）企业凭发票、增值税发票和出口报关单退税联（需要退税的需在海关打印）向当地税务机关办理出口免抵退税的申报。,第7页/共40页,先结算后进/出口的情形第7页/共40页,7,8,（,1,）合同谈判,（,2,）发运货物报关,（,6,）付款,（,3,）付款,（,4,）付款,（,5,）资金清算,（,5,）资金清算,买方,付款行,卖方,收款行,代理行,清算行,跨境贸易人民币结算基本流程图,第8页/共40页,8（1）合同谈判（2）发运货物报关（6）付款（3）付款（4）,8,国际结算中采用外币结算与人民币结算的比较,第9页/共40页,国际结算中采用外币结算与人民币结算的比较第9页/共40页,9,人民币结算业务优势,规避汇率风险，防止外币贬值带来的损失；,锁定财务成本，提高企业抗风险能力和盈利能力；,精简流程，简化手续，降低交易成本，提高效率；,丰富跨国资金调配选择，降低资金错配风险；,有利于企业拓展贸易领域，开拓海外市场，促进其贸易业务的持续开展。,第10页/共40页,人民币结算业务优势规避汇率风险，防止外币贬值带来的损失；第1,10,跨境人民币结算产品,人民币直接投资,海外人民币融资,服务贸易结算,人民币,NRA,账户,传统结算产品,跨境组合产品,第11页/共40页,跨境人民币结算产品传统结算产品第11页/共40页,11,12,2.,申请开立人民币信用证,4.,交单,5.1,承兑,/,到期,人民币付款,境内企业,5.2,自有人民币或即期兑换,1.,签订人民币计价的合同,外国采购商,海外联行,境内试点行,人民币开立信用证,成本,风险,优势,无购汇成本,无,人民币支付，无任何汇率风险,6.,办理人民币入账或兑换成外币,3.,发货,第12页/共40页,122.申请开立人民币信用证4.交单5.1 承兑/到期境,12,2.,申请人民币汇款,3.,人民币,TT,汇款,境内企业,4.,人民币汇款入账,1.,签订人民币计价的合同,境内试点行,海外联行,人民币直接汇出汇款,外国供应商,成本,风险,优势,无购汇成本,无,人民币支付，无任何汇率风险,13,第13页/共40页,2.申请人民币汇款3.人民币TT汇款境内企业4.人民币,13,14,2.,申请人民币汇款,4.,审核贸易真实性,办理人民币入账,3.,人民币,TT,汇款,境内企业,自有人民币或即期兑换,1.,签订人民币计价的合同,外国采购商,境内试点行,海外联行,人民币直接汇入汇款,成本,风险,优势,无购汇成本,无,人民币支付，无任何汇率风险,第14页/共40页,142.申请人民币汇款4.审核贸易真实性3.人民币TT,14,特色产品,（一）人民币转汇款,（二）人民币协议付款,（三）跨境组合产品,第15页/共40页,特色产品（一）人民币转汇款第15页/共40页,15,人民币转汇款,背景：,从2010年8月起，中国境外已形成了离岸人民币外汇市场，经常与中国境内结售汇价格存在较大差异，显然，对中国境内客户/银行对外付汇的业务，改付人民币至海外联行，由海外联行为其购汇，再转汇给收款人，可以为中国境内客户/银行节约巨额人民币购汇资金。,产品介绍：,国际结算业务项下对外付款时，由付款人向银行支付人民币款项申请办理跨境人民币结算，同时授权该银行为其安排海外联行以约定汇率将该笔人民币款项兑换成指定币种、金额的外币资金，再转汇至实际收款人的业务。,第16页/共40页,人民币转汇款第16页/共40页,16,优势：,对客户：可利用海内外外汇汇差节约购汇成本,对银行：可获得可观的中间业务收益,适用客户：,一是直接采用人民币购汇的客户；,二是对资产负债率敏感,不愿叙做汇利达的客户；,三是以外币付汇的客户。,第17页/共40页,优势：第17页/共40页,17,2.,申请人民币汇款,3.,人民币,TT,汇款,境内企业,4.,优惠汇率即期兑换外币并对外支付,1.,签订外币计价的合同,外国供货商,境内试点行,海外联行,人民币转汇款,成本,风险,优势,节约部分财务成本,无,利用不同市场的有利汇率报价,18,第18页/共40页,2.申请人民币汇款3.人民币TT汇款境内企业4.优惠汇,18,人民币协议付款,为规避银行贸易融资规模和外币头寸紧张的局面，对国内客户的外币应付款项，境内银行与海外联行约定，由海外联行向国内客户发放人民币融资，并同时按双方确定的即期购汇价格由海外联行为其兑换成外币后支付给实际收款人，并通过确认电报告知国内客户人民币融资本息，融资到期时，国内客户通过境内银行将人民币融资本息汇出归还给海外联行。,第19页/共40页,人民币协议付款 第19页/共40页,19,优势分析,对客户：,不受规模限制，可获得多渠道、低成本融资；,人民币外债，只登记，但不纳入现行外债管理。,对境内银行：,有效缓解规模调控压力，突破融资规模瓶颈；,无外债规模限制；,可利用海内外利率、汇率差别带来中间业务收益；,可满足客户多层次需要，有利于维护客户，扩大客户群；,丰富产品种类，提高对客吸引力；,紧跟政策导向，抢占市场先机，引领人民币市场的发展。,第20页/共40页,优势分析第20页/共40页,20,案例,1:,跨境人民币远期信用证,+,人民币协议付款,案例背景,A公司是四川省一家以生产原材料为主的大型冶金企业，同时也是国家大力扶持发展的重要企业，2010年下半年该企业拟向欧洲进口一批设备，货物金额近千万欧元。因该设备从进口安装、使用到生产出产成品、销售，资金回笼周期较长，企业存在较大的资金缺口。,第21页/共40页,案例1:跨境人民币远期信用证+人民币协议付款案例背景第21,21,中国银行以跨境人民币业务为,“,桥梁,”,向客户推出了跨境人民币结算创新产品组合,跨境人民币远期信用证,+,人民币协议付款。,该方案一推出立即得到国内进口企业的高度认可，随即迅速与欧洲卖方达成一致，签订了以人民币计价的合同。,2010,年底中国银行四川省分行成功为该企业开出了付款期为半年的跨境人民币远期信用证，并于今年五月信用证付款到期日为其叙做了一年期的人民币协议付款融资业务。,第22页/共40页,中国银行以跨境人民币业务为“桥梁”向客户推出了跨境人民币结算,22,分析要点,该方案不仅有效地解决了客户的资金困难，延缓了付款期还为,A,公司带来了如下好处：,利用中行海外行优势，大大降低了其融资成本近百万元；,有效规避了因汇率波动给客户带来的汇率损失；,不占用短期外债指标，无须进行外债登记，满足客户较长期限的融资需求。,第23页/共40页,分析要点该方案不仅有效地解决了客户的资金困难，延缓了付款期还,23,跨境组合产品,1、国内分行人民币汇款+海外联行人民币质押、外币融资及 NDF,2、国内分行人民币NRA存款质押+中银香港/澳门分行,外币融资+DF/NDF,3、国内分行人民币远期信用证+中银香港/澳门分行,外币融资 DF/NDF,第24页/共40页,跨境组合产品 第24页/共40页,24,25,2.,申请人民币汇款,6.,外币,TT,对外付款,1.,签订人民币计价的合同,外国供货商,4.,办理人民币质押及外币贷款,5.,办理,NDF,交易,7.,到期,人民币兑外币偿还贷款，,另,NDF,交割,轧差到帐,。,境内企业,境内企业的,海外机构,3.,人民币,TT,汇款,境内试点行,海外联行,跨境组合产品,成本,风险,优势,能够较大程度节约财务成本无购汇成本,操作风险,风险可控，收益较为可观,第25页/共40页,252.申请人民币汇款6.外币TT对外付款1.签订人民,25,案例2、跨境人民币结算组合理财,跨境人民币远期信用证、,境外贴现融资、,境外,NDF,第26页/共40页,案例2、跨境人民币结算组合理财跨境人民币远期信用证、第26页,26,案例背景,境内A公司拟向位于香港的关联B公司（境外出口商）购买一批价值1000万美金的货物，利用本方案，双方约定以人民币结算，汇率使用当天的结算汇率，以一年期的信用证结算。,假定：,1）当天的结算汇率为6.5855，则开立6585.5万元的人民币信用证。,2）境外美元融资报价为2.3%，境外一年期NDF报价为6.4380）,第27页/共40页,案例背景境内A公司拟向位于香港的关联B公司（境外出口商）购买,27,业务操作流程,（一）境内A公司向境内A银行申请开立6585.5万元的人民币远期信用证，存入全